[中报]信澳先锋LOF (166109): 信澳量化先锋混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告
原标题:信澳先锋LOF : 信澳量化先锋混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告 信澳量化先锋混合型证券投资基金 (LOF) 2022年中期报告 2022年 6月 30日 基金管理人：信达澳亚基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二二年八月三十一日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022年 8月 30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2022年 1月 1日起至 6月 30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 1 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 1 1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2 §2 基金简介 ................................................................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 4 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 5 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 5 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 7 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 14 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 15 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 15 6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 15 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 16 6.3 净资产（基金净值）变动表 ........................................................................................................ 18 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 19 §7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 40 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 40 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 41 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 45 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 47 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 47 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..................... 47 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..................... 47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 47 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................. 47 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 47 7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 48 §8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 48 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 48 8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 49 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 49 §9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 50 §10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 50 10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 50 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 50 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 50 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 51 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 51 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 51 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 51 10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 56 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 58 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 58 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 58 §12 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 58 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 58 12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 59 12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 59 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 信澳量化先锋混合（LOF）A
信澳量化先锋混合（LOF）A累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 （2020年 2月 4日至 2022年 6月 30日） 信澳量化先锋混合（LOF）C累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对 比图 （2020年 2月 4日至 2022年 6月 30日） §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信达澳亚基金管理有限公司（原“信达澳银基金管理有限公司”，以下简称“公司”）成立于 2006年 6月 5日，注册资本 1亿元人民币，公司总部设在中国深圳，在北京和上海设有分公司，是由中国信达资产管理股份有限公司和澳大利亚联邦银行全资子公司设立的合资公司，是经中国证监会批准（批准文号：中国证监会证监基金字[2006]71号文）设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司。2015年 5月 22日，信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权，与 East Topco Limited共同持有公司股份，持股比例分别为 54%和 46%。2022年 3月 21日，由于公司外方股东的实控人变更，以及公司国际化发展战略需要，公司正式更名为信达澳亚基金管理有限公司。 公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT治理委员会、运营委员会、市场销售管理委员会、问责委员会等协助其议事决策。 公司建立了完善的组织架构，设立了权益投资总部、混合资产投资部、智能量化与全球投资部、市场销售部、机构销售部、互联网金融部、战略客户部、投资管理部、产品创新部、运营管理总部、风险控制部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董事会办公室等部门，各部门分工协作，职责明确。 截至 2022年 6月 30日，公司共管理 44只基金，包括信澳转型创新股票型证券投资基金、信澳新能源产业股票型证券投资基金、信澳中证沪港深高股息精选指数型证券投资基金、信澳先进智造股票型证券投资基金、信澳蓝筹精选股票型证券投资基金、信澳健康中国灵活配置混合型证券投资基金、信澳新目标灵活配置混合型证券投资基金信澳新财富灵活配置混合型证券投资基金、信澳新起点定期开放灵活配置混合型证券投资基金、信澳核心科技混合型证券投资基金、信澳科技创新一年定期开放混合型证券投资基金、信澳研究优选混合型证券投资基金、信澳匠心臻选两年持有期混合型证券投资基金、信澳周期动力混合型证券投资基金、信澳量化多因子混合型证券投资基金(LOF)、信澳量化先锋混合型证券投资基金(LOF)、信澳领先增长混合型证券投资基金、信澳精华灵活配置混合型证券投资基金、信澳中小盘混合型证券投资基金、信澳红利回报混合型证券投资基金、信澳产业升级混合型证券投资基金、信澳消费优选混合型证券投资基金、信澳星奕混合型证券投资基金、信澳至诚精选混合型证券投资基金、信澳医药健康混合型证券投资基金、信澳新能源精选混合型证券投资基金、信澳领先智选混合型证券投资基金、信澳品质回报 6个月持有期混合型证券投资基金、信澳成长精选混合型证券投资基金、信澳恒盛混合型证券投资基金、信澳价值精选混合型证券投资基金、信澳优势价值混合型证券投资基金、信澳景气优选混合型证券投资基金、信澳慧管家货币市场基金、信澳慧理财货币市场基金、信澳安益纯债债券型证券投资基金、信澳安盛纯债债券型证券投资基金、信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)、信澳信用债债券型证券投资基金、信澳鑫益债券型证券投资基金、信澳优享债券型证券投资基金、信澳产业优选一年持有期混合型证券投资基金、信澳远见价值混合型证券投资基金、信澳智选先锋一年持有期混合型证券投资基金。 报告期内，公司第六届董事会独立董事宋若冰先生以参加董事会会议、邮件、现场与管理层沟通、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间达到法定要求；独立董事杨棉之先生以参加董事会会议、邮件、现场与管理层邮件沟通、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间达到法定要求；独立董事屈文洲先生以参加董事会会议、通讯表决董事会决议和风险控制委员会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间达到法定要求。 报告期内，公司及基金运作未发生重大利益冲突事件，独立董事在履职过程中未发现公司存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发生损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人已经建立了投资决策及交易内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。本基金管理人建立了严谨的公平交易机制，确保不同基金在买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司对报告期内公司所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个季度内、不同时间窗口（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易价差进行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控，未发现公司所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未出现超过该证券当日成交量的 5%的情况。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 A股市场在 2022年上半年波动明显，以 4月底为转折点，整体呈现先跌后涨，行业分化明显的结构性特征。对应于上半年分化显著的景气表现，分板块来看，价值板块整体较为抗跌，成长板块跌幅居前，但成长股内部分化巨大，主要驱动因素在于资源品业绩高增以及板块高低景气分化。 面对传播力更强的奥密克戎变种，我国在今年上半年经历了仅次于 20年年初的疫情冲击，4月的经济景气程度明显下滑，但在较强有力的疫情事前中后防控措施下，大规模的疫情传播已经控制得当，经济仍保持韧性，二季度 GDP同比增长 0.4%，上半年增速达 2.5%，6月和 7月的工业增加值同比增长率分别为 3.9%和 3.8%，重回正区间，其他经济变量例如汽车销量增速、出口规模增速等也有明显复苏迹象。纵观上半年的经济形势，呈现有： 投资结构分化。年初以来，在流动性宽松的大背景下，基建投资持续加强发力，但以房地产投资为代表的私人部门投资亟待复苏。上半年超额流动性和 M2增量增速明显提升，流动性明显改善，但社融增量与结构均偏弱，冲量短期融资需求占比高，真实贷款需求缺乏强有力刺激，流动性仍有“堰塞湖”效应。从投资部门结构来看，1-7月，新增基建投资累计同比增长 9.58%，远高于往年同期增速，融资端来看，1-6月，地方专项债已经累计完成发行计划的 93%，基本完成提前发行目标，表明稳增长作为 2022年的主线，基建投资作为托底经济的主要手段前置发力明显；私人部门投资亟待复苏，1-7月，制造业固定资产投资同比增长 9.9%，增速连续 5个月回落，7月 PMI为 49%，重回荣枯线之下，和社融趋弱现象相印证；地产端复苏低于预期，1-7月房地产开发投资同比下降 6.4%，1-7月房地产开发资金来源累计同比下滑 25.4%，连续 6个月同比下滑，房屋新开工面积增速也随之大幅缩减，施工和竣工面积增速转为下行。 续少减，7月当月除汽车消费外的消费品零售额同比增速达 1.9%，消费呈现微弱复苏态势，从上半年的数据中可以看到的是，作为消费三大部门核心的居民消费在疫情反复扰动之下持续承压，居民收入下滑，且储蓄意愿不降反升，1-7月新增存款同比大幅上行。但疫情形势是影响消费复苏的重要变量，现阶段防控政策的转向以及国内各地疫情的好转拉动消费触底反弹，6月以来，疫情敏感的出行消费逐步增多，7月社零餐饮消费同比增长-1.5%，连续 2个月持续少减，前期受疫情出行限制较大的城市和区域中，居民出行频率明显提升，7月上海拥堵指数同比增速明显走高。政策刺激叠加疫情的好转，汽车消费也大幅增长，7月汽车业协会口径汽车销量同比增长 8.33%，延续了上月的复苏态势。但 7月地产链消费依旧持续探底下行，商品房累计销售面积和销售额同比增速为-23.1%以及-28.8%，延续多月来的下行态势，是拖累消费恢复的核心矛盾。 外部环境恶化，但出口驱动力强劲。7月我国出口金额当月同比增速达 16.6%，连续 3个月增长，出口成为“三驾马车”的重要支撑项，表明 7月份国内社会复工复产有序推进，国内供应链和物流运输链韧性较强，但地缘政治不确定性叠加全球滞胀持续引致超预期加息，外需波动剧烈增加了不确定性，从出口产品结构来看，在海外生产能力修复但居民消费信心转弱的趋势下，主要出口品从耐用需求品逐渐转向生产设备零部件与生产资料。 通胀方面，价格指数剪刀差持续收窄。7月 CPI同比上涨 2.7%，PPI同比上涨 4.2%，同比大幅收窄，延续了自 2021年 10月以来，两者剪刀差不断缩窄的态势，原因在于，一方面 CPI在新一轮猪周期驱动下上行，且疫情冲击减弱，服务业需求恢复推高非食品项 CPI，另一方面 PPI则在大宗商品价格周期见顶回落之中下行，在全球衰退预期下，7月份原油等大宗商品价格快速回落，带动PPI超预期下行，在剔除翘尾效应的影响后，PPI新涨价因素也保持走低态势。 再从市场配置结构来看，今年正处于 2019年至 2021年三年机构牛市之后的重要上下行转折点之上。鉴于增量资金与收益率的双向正反馈效应，增量资金越高的板块往往表现最好，但在一轮牛市结束之后，新一轮的结构性行情往往具有完全相反的风格。本轮牛市行情中，上行周期内表现最好的为大盘成长板块，但自 2022年一季度经济下行压力显著，且 A股机构投资者偏好的板块和基金重仓股估值普遍处在历史较高的位置，增量资金撤出，正反馈效应削弱，上半年公募基金发行规模明显放缓，私募基金面临一定的赎回压力，虽然 6月公募基金发行规模回暖，且二季度 A股市场表现复苏均使得报告期内本基金的回撤压力有所减缓，综合来看，2022年二季度及之后的核心配置思路依旧是围绕机构配置洼地、低估值、景气边际改善的方向进行配置。 综上所述，我们认为三个角度可以重点考虑，第一是今年是稳增长大年，因此受益于稳增长发力的金融/周期/部分可选消费可以精选一些供给结构改善、价格持续在高位的品种。二是今年疫情可同时竞争格局也将进一步改善，第三是受益于数字新基建的行业，在过去调整的幅度较大，估值处在历史较低的水平，也可以作为成长型的方向重点考虑。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，A类基金份额：基金份额净值为 1.2405元，份额累计净值为 1.2405元，本报告期内，本基金份额净值增长率为-6.37%，同期业绩比较基准收益率为-8.72%。 截至报告期末，C类基金份额：基金份额净值为 1.2171元，份额累计净值为 1.2171元，本报告期内，本基金份额净值增长率为-6.74%，同期业绩比较基准收益率为-8.72%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2022年随着前期稳增长政策的不断加码，基建和制造业投资需求开始企稳回升，社融增速明显回升，投资将会成为经济复苏的重要动力；同时，随着前期个地方政府因城施策的释放支持刚需和改善需求的地产政策，房地产销售情况边际改善，由于去年下半年基数较低，地产销量有望企稳回正，从而带动地产链消费的复苏。本轮稳增长中，汽车是重要的鼓励消费的领域，6月汽车销量明显转正，对消费复苏产生正面贡献。消费和投资需求的改善，我国经济将会逐渐从下行期走向复苏期，上市公司盈利增速将会触底反弹。 由于此前大宗商品价格大幅上行，全球通胀升温，倒闭各国央行收紧货币政策，需求因此受到冲击。全球将在未来从滞涨期逐渐进入衰退期，美债收益率见顶在望，改善 A股的外部流动性环境。 总体来看，在内外因素皆改善的环境之下，下半年 A股将会延续此前趋势，呈现震荡上行的走势，如果后续随着稳增长进一步发力，经济加速复苏，也不排除指数有加速上行的可能。 从基本面和板块轮动来看，2022年的 A股正处于基本面驱动转向流动性支撑的时期，经济复苏可能成为市场选择的主线。而经济复苏的第一重动力是经济从疫情中复苏。目前，尽管疫情仍有零星散发，但是防控政策更加科学精准，疫情对于经济和出行的影响逐渐降低，未来随着疫苗接种比例进一步提升，特效药能够普及，新冠疫情最终会逐渐消退。如此以来，与出行相关的消费尽管目前处在低谷，但是中长期来看将会迎来持续复苏。从餐饮酒店旅游航空运输近期数据来看，基本面已经触底。在经历了两年疫情反复之后，产业竞争格局开始优化，集中度明显提升，在经济恢复正常后，出行相关的板块如酒店、餐饮、旅游、航空运输等，有望迎来盈利能力的持续提升。 第二重动力是下半年将迎接二十大召开，稳增长将会更加发力。此时大盘价值板块、受益于稳增长发力的低估值价值板块以及相关细分行业板块全年值得重点关注。从历史上来看，在超额流动性存在且社融增速触底反弹，基本面也处于下行区间的时期，此时由于流动性与 A股市场的强相关，小盘成长首先引起关注，但随着盈利周期触底反弹，逐渐转向上行周期，大盘价值板块将更值得关注。稳增长发力以及流动性驱动阶段表现较好的个股集中在金融、可选消费和周期板块，银行保险、地产链消费如家电、家居、消费建材等品种、以及收益基建投资需求回升的周期品也值得重点关注。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 （1） 有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名，由主管运营工作的公司领导担任；基金估值小组成员若干名，由权益投资总部、混合资产投资部、风险控制部、监察稽核部及基金运营部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任，其中基金运营部负责组织小组工作的开展。 （2） 基金经理参与或决定估值的程度 基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务，由基金估值小组采用集体决策方式决定。 （3） 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 （4） 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规和基金合同要求，本基金管理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。 本基金报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：信澳量化先锋混合型证券投资基金(LOF) 报告截止日：2022年 6月 30日 单位：人民币元
（2）以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，上年末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。 6.2 利润表 会计主体：信澳量化先锋混合型证券投资基金(LOF) 本报告期：2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日 单位：人民币元
6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：信澳量化先锋混合型证券投资基金(LOF) 本报告期：2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日 单位：人民币元
报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 朱永强 黄晖 刘玉兰 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 信达澳银量化先锋混合型证券投资基金（LOF）(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2019]第 1067号《关于准予信达澳银量化先锋混合型证券投资基金（LOF）注册的批复》核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银量化先锋混合型证券投资基金（LOF）基金合同》负责公开募集。募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2020）验字第 60467227_H01号验资报告后，向中国证监会备案。基金合同于 2020年 2月 4日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。首次设立募集的有效净认购资金（本金）为人民币 1,119,936,219.96元，在首次募集期间有效认购资金产生的利息为人民币 681,075.41元，以上实收基金（本息）合计为人民币 1,120,617,295.37元，折合 1,120,617,295.37份基金份额。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称"中国建设银行")。2022年 3月 21日，基金管理人公司名称变更为“信达澳亚基金管理有限公司”。2022年 06月 01日，本基金名称变更为“信澳量化先锋混合型证券投资基金（LOF）”。 根据 2020年 2月 4日生效的《信达澳银量化先锋混合型证券投资基金（LOF）基金合同》(以下简称"基金合同")及《信达澳银量化先锋混合型证券投资基金（LOF）招募说明书》(以下简称"招募说明书")，信达澳银量化先锋混合型证券投资基金（LOF）根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A类基金份额；在投资人认购/申购时不收取认购/申购费用，但从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C类基金份额。两类基金份额单独设置基金代码，并分别计算基金份额净值。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行的股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、可转换债券（含分离交易可转债）、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为 60%-95%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金和到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 本基金采用数量化模型驱动的选股策略为主导投资策略，结合适当的资产配置策略，并依靠严格的投资纪律和风险控制，以保证在控制风险的前提下实现收益最大化。本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率*95%+银行活期存款利率（税后）*5%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2022年 6月 30日的财务状况以及自 2022年 1月 1日起至 2022年 6月 30日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 除下文 6.4.5.1 会计政策变更的说明中涉及的变更外，本基金报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 新金融工具准则 （未完）  |