[中报]中欧瑞丰LOF : 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告
原标题:中欧瑞丰LOF : 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 2022年中期报告 2022年06月30日 基金管理人:中欧基金管理有限公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 送出日期:2022年08月31日 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年8月30日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2022年01月01日起至2022年06月30日止。中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .................................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................................ 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................................ 8 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.................................................................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.................................................................... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................................. 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................................................................... 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......................................... 13 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................................................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................................... 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................................. 13 6.1 资产负债表 .................................................................................................................................................. 13 6.2 利润表 ........................................................................................................................................................... 15 6.3 净资产（基金净值）变动表 .................................................................................................................... 17 6.4 报表附注 ....................................................................................................................................................... 19 §7 投资组合报告 ....................................................................................................................................................... 50 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................................ 50 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................. 50 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 51 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动....................................................................................................... 53 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................................. 55 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 55 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........................ 56 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........................ 56 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 56 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ........................................................................................................ 56 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .............................................................................. 56 7.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................................... 56 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................................. 57 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................................... 58 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................................. 59 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .............................................. 59 §9 开放式基金份额变动 .......................................................................................................................................... 59 §10 重大事件揭示..................................................................................................................................................... 60 10.1 基金份额持有人大会决议...................................................................................................................... 60 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................ 60 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................................... 60 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................................. 60 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................................ 60 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................. 60 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................................... 60 10.8 其他重大事件 ........................................................................................................................................... 62 §11 影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................................................. 64 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ................................................ 64 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................................ 64 §12 备查文件目录..................................................................................................................................................... 64 12.1 备查文件目录 ........................................................................................................................................... 64 12.2 存放地点 .................................................................................................................................................... 64 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................................... 64 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告
2.2 基金产品说明
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
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§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。 3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告
中欧瑞丰灵活配置混合(LOF)C
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告 §4 管理人报告 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告
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2、证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 本报告期内，本基金管理人公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，不同投资组合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有20次，为量化组合因投资策略需要发生的反向交易，公司内部风控对上述交易均履行相应控制程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾一季度，疫情在深圳上海等经济较为发达的城市蔓延，一定程度影响到经济持续增长的基本面；外部环境，美国加息、国债收益率上行一定程度影响海外资金的稳定性。在如此内忧外患的担忧下，资本市场尤其是景气行业的龙头公司，都出现一定程度的下跌；同时，对于之前高耗能行业政策的纠偏也带来之前表现较强的上游行业出现较大幅度调整。 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告 二季度开始，随着疫情逐渐得到控制，复工复产、恢复正常的经济运行和销售生产，企业的基本面逐渐恢复到一个正常经营的水平，我们配置主要集中于以下方向： 1、经济复苏逻辑：虽然疫情仍在反复，但我们看到财政发力和年初的信贷支持，我们看好受益于疫情复苏和经济复苏的行业； 2、景气度逻辑：我们看好2022年的光伏供需两旺带来的机会，半导体中的部分子行业景气度有望持续； 3、周期行业，估值低逻辑：随着供给受限，部分传统周期行业将有持续高的利润，高分红和低估值，具备较高确定性机会； 4、高端消费的景气度持续：我们看好经济复苏过程中，高端白酒的投资机会。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，A类份额净值增长率为-10.52%，同期业绩比较基准收益率为-5.21%；C类份额净值增长率为-10.74%，同期业绩比较基准收益率为-5.21%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 本基金一个较大的变动就是增加了在周期领域一部分投资。我们相信，未来基于全球的基础能源价格在一个较高位置持续的过程中，企业的盈利会在一个较长的时间有一个较高的水平；周期板块正迎来高盈利低波动、估值位于历史低位，且有较高的分红收益的时刻。我们判断在一定程度是较为稳健的投资领域。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理，投票成员包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监，非投票成员（列席表达相关意见）包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、战略规划及业务发展部负责人、主席指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托 管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完 成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给 基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告
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6.2 利润表 会计主体：中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 本报告期：2022年01月01日至2022年06月30日 单位：人民币元
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告
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6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 本报告期：2022年01月01日至2022年06月30日 单位：人民币元
中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告
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本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 杨毅 王音然 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告 中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金（LOF）(原名"中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金"，以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2017]第722号《关于准予中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型，存续期限不定。经向中国证监会备案，《中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2017年7月31日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,170,495,270.93份基金份额，包含认购资金利息折合475,862.26份。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据《中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》，本基金自募集期起根据认购/申购费用、销售服务费用收取方式以及登记机构的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认/申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为A类基金份额，本基金A类基金份额的登记机构为中国证券登记结算有限责任公司；在投资者认购/申购时不收取认购/申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务的称为C类基金份额，本基金C类基金份额的登记机构为中欧基金管理有限公司。本基金A类、C类两种收费模式并存，由于基金费用的不同，各类别基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不得互相转换。 经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上字[2017]第570号文审核同意，本基金10,004,528.00份A类基金份额于2017年9月15日在深交所挂牌交易。本基金自2017年7月31日(基金合同生效日)起至 3 年（含 3 年）后对应日的期间为封闭期。基金合同生效后，在封闭期间投资人不能申购、赎回或转换基金份额，但登记在证券登记系统下的本基金A类基金份额的持有人可在本基金的A类基金份额上市交易后通过深圳证券交易所进行交易。登记在登记结算系统下的本基金的 A 类基金份额可以在办理跨系统转托管业务将基金份额转至场内后，通过深圳证券交易所交易基金份额。 本基金的封闭期自2017年7月31日起至2020年7月31日止，自2020年8月1日起转为上市开放式基金（LOF），基金名称变更为"中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金（LOF）"。 本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2022年8月30日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中欧瑞丰灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2022年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2022年6月30日的财务状况以及2022年度上半年的经营成果和净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除下文的会计政策与最近一期年度报告不一致以外，本基金报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.4.1 金融资产和金融负债的分类 新金融工具准则 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1)金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： （未完）  |