[中报]中欧远见定开 (166025): 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金2022年中期报告
原标题:中欧远见定开 : 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金2022年中期报告 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告 2022年06月30日 基金管理人:中欧基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2022年08月31日 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年8月30日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2022年01月01日起至2022年06月30日止。中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ................................................................................................................................................................ 2 1.2 目录.......................................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 .......................................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................................ 6 2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................................................... 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................................ 7 3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................................................... 8 §4 管理人报告 ................................................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................................... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................................................... 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................... 13 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................................. 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................................... 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...................................................................................................................... 14 6.1 资产负债表 .......................................................................................................................................................... 14 6.2 利润表 ................................................................................................................................................................... 16 6.3 净资产（基金净值）变动表 ......................................................................................................................... 17 6.4 报表附注 .............................................................................................................................................................. 20 §7 投资组合报告 ............................................................................................................................................................... 50 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................................... 50 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................................... 51 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................................... 52 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................................ 55 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................................... 57 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................................... 57 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 57 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......................... 57 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................................... 57 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................................. 57 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................................. 57 7.12 投资组合报告附注 ......................................................................................................................................... 58 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................................. 59 8.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................................... 59 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................................... 60 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................................ 61 §9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................................. 61 §10 重大事件揭示 ............................................................................................................................................................ 61 10.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................................................ 61 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................................. 62 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................................... 62 10.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................................................... 62 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................................... 62 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................................ 62 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................................ 62 10.8 其他重大事件................................................................................................................................................... 65 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................................... 66 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................................. 66 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................................. 66 §12 备查文件目录 ............................................................................................................................................................ 67 12.1 备查文件目录................................................................................................................................................... 67 12.2 存放地点 ............................................................................................................................................................ 67 12.3 查阅方式 ............................................................................................................................................................ 67 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告
2.2 基金产品说明
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2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
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§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告
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2、证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 本报告期内，本基金管理人公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，不同投资组合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有20次，为量化组合因投资策略需要发生的反向交易，公司内部风控对上述交易均履行相应控制程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告 2022年上半年，市场经历了大幅波动，上证指数下跌6.63%， 沪深300指数下跌9.22%，创业板指数下15.41%。总体上，一季度受疫情等黑天鹅事件影响，市场大幅杀跌，二季度走出明显的修复行情。结构上，新能源等行业表现较好，消费相对落后。 港股走势跟A股趋同，恒生指数上半年下跌6.57%，恒生科技指数下跌14.12%。 上半年我们降低了组合的整体仓位，减持了新能源，同时布局了养殖，对长期能够维持竞争力的优质公司依旧坚定持有。总体来说，我们规避了估值透支的领域，使得组合的整体风险收益比可控。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，A类份额净值增长率为-11.11%，同期业绩比较基准收益率为-4.83%；C类份额净值增长率为-11.38%，同期业绩比较基准收益率为-4.83%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，整体上内需有望走稳，但强刺激较难。疫情以及外部环境依然存在较大变数，消费复苏面临较大压力。流动性角度，目前是中性状态，内部充裕海外紧张，汇率依然有一定贬值压力，市场走向预计受流动性影响较弱，主要还是看行业基本面改善的方向。 目前经济发展已过了高增速阶段，在未来逐步放缓的经济增速背景下，一方面我们需要挑选还有高增长的细分行业和优质公司，另一方面，抓住股票市场大幅波动带来的低估机会也显得尤为重要。长期来看，在估值透支的时候买入优质公司，也很难获得超额收益。近几年流动性宽裕，好行业和好公司大多数时间处于过热的状态，疫情等黑天鹅事件导致的市场对好公司的恐慌性抛售，其实提供了绝佳的买入机会，对基金管理人来说，如何克服对短期杀跌的恐惧是获得长期超额收益率的重要影响因子。目前的市场，依然有部分领域处于过热状态，我们会避免受到市场情绪影响，坚持不去过热的地方。 消费升级、服务、智能汽车、云计算、AI、下一代硬件等依然是我们重点看好的领域和未来投资的方向。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理，投票成员包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监，非投票成员（列席表达相关意见）包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、战略规划及业务发展部负责人、主席指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告 对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托 管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完 成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给 基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内 相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内基金管理人无应说明预警信息。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金的管理人——中欧基金管理有限公司在中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中欧基金管理有限公司编制和披露的中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金2022年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告
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6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 本报告期：2022年01月01日至2022年06月30日 单位：人民币元
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本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 杨毅 王音然 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金（以下简称"本基金"）经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可[2019]142号《关于准予中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金注册的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币3,215,735,043.02元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 安永华明（2019）验字第61336106_B04号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》于2019年4月24日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为3,215,873,283.04份基金份额，其中认购资金利息折合138,240.02基金份额。其中A类基金的基金份额总额为3,164,891,652.97份，包含认购利息折合135,952.98份；C类基金的基金份额总额为50,981,630.07份，包含认购利息折合2,287.04份。本基金的基金管理人与C类基金份额注册登记机构为中欧基金管理有限公司，A类基金份额注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板、存托凭证以及其他经中国证监会批准发行上市的股票）、港股通机制下允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票（以下简称"港股通标的股票"） 、国债、地方政府债、政府支持机构债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、资产支持证券、公开发行的次级债、可转换债券、可分离交易可转债的纯债部分、可交换债券、债券回购、银行存款、同业存单、现金、权证、国债期货、股指期货、股票期权等金融资产以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金可以参与融资交易。本基金的投资组合比例为：股票投资比例为基金资产的 35%-80%（其中投资于港股通标的股票不超过股票资产的50%）。开放期每个交易日日终，在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券投资比例中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告 日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）。权证投资比例不得超过基金资产净值的 3%。 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×50%+恒生指数收益率(使用估值汇率折算)×10%+中债综合指数收益率×40% 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则--基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2022年06月30日的财务状况以及2022年01月01日至2022年06月30日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除下述变更后的会计政策外，本基金报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.4.1 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产； (2)金融负债分类 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2022年中期报告 除由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。 6.4.4.2 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益； 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益； 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入； 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。（未完）  |