[中报]圆信永丰兴诺 : 圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金2022年中期报告

时间:2022年08月31日 11:36:46 中财网

原标题:圆信永丰兴诺 : 圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金2022年中期报告



圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金
2022年中期报告
2022年06月30日















基金管理人:圆信永丰基金管理有限公司
基金托管人:兴业银行股份有限公司
送出日期:2022年08月31日
圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2022年8月30日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2022年1月1日起至2022年6月30日止。圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................ 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 11
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 11
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 12
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ...................................................................................................... 12
6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 14
6.3 净资产(基金净值)变动表 ......................................................................................................... 16
6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 49
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 49
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 50
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 51
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 55
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 57
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 57
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 58 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 58 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 58
7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ............................................................................................... 58
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 58
7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 58
§8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 59
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 59
圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 60
§9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 60
§10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 60
10.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 60
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 60
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 60
10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 61
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 61
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 61
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 61
10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 63
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 64
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 64
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 64
§12 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 64
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 64
12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 65
12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 65

圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告
基金名称圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基 金
基金简称圆信永丰兴诺
基金主代码012064
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2021年08月12日
基金管理人圆信永丰基金管理有限公司
基金托管人兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额5,339,135,032.55份
基金合同存续期不定期

2.2 基金产品说明

投资目标在严格控制风险的基础上,本基金充分挖掘各类 金融工具的潜在投资机会,力争实现基金资产的长期 稳定增值。
投资策略作为经济的晴雨表,股票市场波动的核心在于经 济周期的变化,是典型的经济领先指标,因此本基金 对于股票等大类资产的配置比例,主要依据对宏观经 济、市场流动性、通货膨胀等因素的综合预期。本基 金的股票类资产占基金资产投资比例主要依据预期流 动性增速与名义GDP增速的关系,并考虑CPI和企业预 期盈利水平来进行调整。本基金的投资策略包括资产 配置策略、股票投资策略、债券投资策略、资产支持 证券投资策略、股指期货投资策略、国债期货投资策 略、股票期权投资策略。
业绩比较基准沪深300指数收益率×65%+恒生指数收益率(使 用估值汇率折算)×5%+上证国债指数收益率×30%
风险收益特征本基金为混合型基金,其预期风险收益水平高于 债券型基金、货币市场基金,低于股票型基金。

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项目基金管理人基金托管人 
名称 圆信永丰基金管理有限公司兴业银行股份有限公司
信息披 露负责 人姓名兰文伟李真
 联系电话021-60366000021-52629999-212051
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400607008895561 
传真021-60366006021-62159217 
注册地址中国(福建)自由贸易试验区 厦门片区(保税港区)海景南 二路45号4楼402单元之175福建省福州市台江区江滨中 大道398号兴业银行大厦 
办公地址上海市浦东新区世纪大道152 8号陆家嘴基金大厦19楼上海市银城路167号兴业大厦 4楼 
邮政编码200122200120 
法定代表人洪文瑾吕家进 

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 露报纸名称中国证券报
登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 址http://www.gtsfund.com.cn/
基金中期报告备置地 点上海市浦东新区世纪大道1528号陆家嘴基金大厦19楼

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构圆信永丰基金管理有限公司中国上海市浦东新区世纪大道1528 号陆家嘴基金大厦19楼

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标
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3.1.1 期间数据和指标报告期 (2022年01月01日- 2022年06月30日)
本期已实现收益19,848,640.85
本期利润-481,336,731.43
加权平均基金份额本期利润-0.0902
本期加权平均净值利润率-9.76%
本期基金份额净值增长率-8.76%
3.1.2 期末数据和指标报告期末 (2022年06月30日)
期末可供分配利润-309,687,946.79
期末可供分配基金份额利润-0.0580
期末基金资产净值5,029,447,085.76
期末基金份额净值0.9420
3.1.3 累计期末指标报告期末 (2022年06月30日)
基金份额累计净值增长率-5.80%
注1:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
注2:对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

注3:上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去一个月5.63%1.20%6.40%0.76%-0.77%0.44%
过去三个月3.48%1.53%4.74%1.00%-1.26%0.53%
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过去六个月-8.76%1.37%-5.33%1.02%-3.43%0.35%
自基金合同 生效起至今-5.80%1.04%-6.43%0.86%0.63%0.18%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:自基金合同生效后,截止报告期末,本基金成立不满一年;本基金已完成建仓但报告期末距建仓结束不满一年,建仓结束时各项资产配置比例符合合同约定。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
圆信永丰基金管理有限公司是经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会"或"证监会")证监许可[2013]1514号文批准,于2014年1月2日成立的合资基金管理公司。

本公司由厦门国际信托有限公司与台湾永丰证券投资信托股份有限公司合资设立,持股比例分别为51%和49%,注册资本贰亿元人民币。公司注册地位于厦门,主要业务经营团队位于上海,是厦门首家证券投资基金管理公司,也是海西首家两岸合资的证券投资基圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告
姓名职务任本基金的基 金经理(助理) 期限 证 券 从 业 年 限说明
  任职 日期离任 日期  
范妍本基金基金经理2021- 08-12-14 年复旦大学管理学硕士,现 任圆信永丰基金管理有限 公司副总经理兼首席投资 官。历任兴业证券股份有 限公司研究所行业与公司 研究员,安信证券股份有 限公司研究部策略分析 师,工银瑞信基金管理有 限公司研究部高级策略研 究员,圆信永丰基金管理 有限公司权益投资部基金 经理助理、副总监、总监。 国籍:中国,获得的相关 业务资格:基金从业资格 证。
注1:证券从业的含义遵从行业协会相关规定。

注2:范妍的"任职日期"为基金合同生效之日。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,基金管理人本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不存在损害基金份额持有人利益的行为,在风险可控的前提下为基金份额持有人谋求最大利益。基金管理人遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、该基金基金合同的规定。基金经理对个券和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制,基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。

圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,公司严格执行上述公平交易制度和控制方法,开展公平交易工作。通过对不同投资组合之间的整体收益率差异、以及不同投资组合之间同向交易和反向交易的交易时机和交易价差等方面的监控分析,对以公司名义进行的一级市场申购方案和分配过程进行审核和监控等,公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。

其中,在同向交易的监控和分析方面,根据法规要求,公司对不同投资组合的同日和临近交易日的同向交易行为进行监控,通过定期抽查前述的同向交易行为,定性分析交易时机、对比不同投资组合长期的交易趋势,重点关注任何可能导致不公平交易的情形。对于识别的异常情况,由相关投资组合经理对异常交易情况进行合理解释。同时,公司根据法规的要求,通过系统模块定期对连续四个季度内不同投资组合在不同时间窗内(T=1日、T=3日、T=5日)的同向交易价差进行分析,采用概率统计方法,重点关注不同投资组合之间同向交易溢价率均值是否为零的t检验,以及同向交易价格占优的交易次数占比分析。在一级市场证券申购和分配方面,事前对申购指令单进行审核监控,事后对以公司名义进行的申购报价单进行核查,确保分配结果符合公平交易的原则。

报告期内,通过前述分析方法,未发现公司旗下不同投资组合之间存在不公平交易的情况。


4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内,通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析,基金管理人未发现存在有可能导致不公平交易和利益输送等的异常交易行为。

基金管理人旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面,未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
年初以来,受到海外加息、俄乌战争等事件对市场情绪的冲击,市场先跌后涨。我们预期企业盈利进入下行周期,但流动性环境温和,因此基金的仓位维持了8成左右的权益仓位。配置上,我们主要围绕成长性相对较高的行业展开,例如军工、TMT以及新能源、医药等;经济相关度高的强周期行业,如银行、地产、钢铁、玻璃、纯碱等行业,我们做了一定的减仓。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末圆信永丰兴诺基金份额净值为0.9420元,本报告期内,基金份额净值圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
今年以来,我们面对复杂严峻的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务,经济稳增长压力较大。拉动经济增长的三架马车来看,投资增长的主要压力来自地产产业链,基建投资优于制造业投资优于地产投资;消费来看,居民部门预防性储蓄上升,消费中枢下移;出口来看,价格增长的贡献远超过量增的贡献。在全球经济增长放缓、通胀高位运行的情况下,我们需要保持战略定力,坚定做好自己的事,因此我们的配置上仍将围绕出口替代型行业、产业升级类型行业展开。

二十大之前,我们预期政策以稳定为主,我们将积极根据政策变化的方向,及时调整行业配置的方向和权重。


4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会相关规定和基金合同的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。

报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并设立估值委员会具体负责监督执行。估值委员会的成员由首席投资官或其授权代表、清算登记部分管领导、研究部负责人、监察稽核部总监、清算登记部总监和相关基金会计组成。估值委员会负责组织制定、评估和适时修订基金估值政策和程序,并指导和监督整个估值流程。估值委员会成员包括基金核算、行业研究等方面的业务骨干,均具有基金从业资格、专业胜任能力和丰富的工作经历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理不属于公司估值委员会成员,不介入基金日常估值业务。

报告期内,本基金与中央国债登记结算有限责任公司根据《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》而取得中债数据估值服务;本基金与中证指数有限公司根据《中证债券估值数据服务协议》而取得中证数据估值服务。


4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配。


4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情形。


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资 产附注号本期末 2022年06月30日上年度末 2021年12月31日
资 产:   
银行存款6.4.7.13,314,148.79504,772,579.53
结算备付金 19,517,075.0887,642,193.75
存出保证金 1,026,800.32611,436.06
交易性金融资产6.4.7.24,908,176,709.213,241,511,486.56
其中:股票投资 4,084,986,900.832,304,199,092.56
基金投资 --
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债券投资 823,189,808.38937,312,394.00
资产支持证券 投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.499,000,000.001,658,162,116.24
债权投资 --
其中:债券投资 --
资产支持证券 投资 --
其他投资 --
其他债权投资 --
其他权益工具投资 --
应收清算款 5,015,486.039,077,048.22
应收股利 1,271,714.40-
应收申购款 77,314.026,896.55
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.5-12,125,346.20
资产总计 5,037,399,247.855,513,909,103.11
负债和净资产附注号本期末 2022年06月30日上年度末 2021年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 26.325,493,447.56
应付赎回款 --
应付管理人报酬 6,047,124.776,950,921.72
应付托管费 1,007,854.131,158,486.95
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应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 23,608.8030,711.22
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.6873,548.071,581,790.53
负债合计 7,952,162.0915,215,357.98
净资产:   
实收基金6.4.7.75,339,135,032.555,326,229,332.67
其他综合收益 --
未分配利润6.4.7.8-309,687,946.79172,464,412.46
净资产合计 5,029,447,085.765,498,693,745.13
负债和净资产总计 5,037,399,247.855,513,909,103.11
注1:报告截止日2022年6月30日,基金份额净值0.9420元,基金份额总额5,339,135,032.55份。

注2:本财务报表上年度可比期间的实际编制期间为2021年8月12日(基金合同生效日)至2021年12月31日。


6.2 利润表
会计主体:圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2022年01月01日至2022年06月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2022年01月01日至2022年0 6月30日
一、营业总收入 -438,301,899.48
1.利息收入 6,264,052.71
其中:存款利息收入6.4.7.9990,282.59
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 5,273,770.12
证券出借利息收入 -
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其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) 56,619,420.09
其中:股票投资收益6.4.7.1017,952,702.20
基金投资收益6.4.7.11-
债券投资收益6.4.7.129,453,820.64
资产支持证券投资收益6.4.7.13-
贵金属投资收益6.4.7.14-
衍生工具收益6.4.7.15-
股利收益6.4.7.1629,212,897.25
以摊余成本计量的金融资产终 止确认产生的收益 -
其他投资收益 -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列)6.4.7.17-501,185,372.28
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.7.18-
减:二、营业总支出 43,034,831.95
1.管理人报酬6.4.10.2.136,744,496.53
2.托管费6.4.10.2.26,124,082.76
3.销售服务费6.4.10.2.3-
4. 投资顾问费 -
5.利息支出 -
其中:卖出回购金融资产支出 -
6.信用减值损失6.4.7.19-
7.税金及附加 18,686.70
8.其他费用6.4.7.20147,565.96
三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) -481,336,731.43
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -481,336,731.43
五、其他综合收益的税后净额 -
圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告
六、综合收益总额 -481,336,731.43

6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2022年01月01日至2022年06月30日
单位:人民币元

项 目本期 2022年01月01日至2022年06月30日   
 实收基金其他综合收 益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产 (基金净值)5,326,229,33 2.67-172,464,412. 465,498,693,74 5.13
加:会计政策变更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净资产 (基金净值)5,326,229,33 2.67-172,464,412. 465,498,693,74 5.13
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列)12,905,699.8 8--482,152,35 9.25-469,246,65 9.37
(一)、综合收益总 额---481,336,73 1.43-481,336,73 1.43
(二)、本期基金份 额交易产生的基金 净值变动数(净值减 少以“-”号填列)12,905,699.8 8--815,627.8212,090,072.0 6
其中:1.基金申购款12,905,699.8 8--815,627.8212,090,072.0 6
2.基金赎回 款----
(三)、本期向基金 份额持有人分配利----
圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告
润产生的基金净值 变动(净值减少以 “-”号填列)    
(四)、其他综合收 益结转留存收益----
四、本期期末净资产 (基金净值)5,339,135,03 2.55--309,687,94 6.795,029,447,08 5.76
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
蔡炎坤 姚德明 刘雪峰
————————— ————————— —————————
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2021]第975 号《关于准予圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准,由圆信永丰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币5,319,012,175.44元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第0804号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2021年8月12日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为5,319,207,295.31份基金份额,其中认购资金利息折合195,119.87份基金份额。本基金的基金管理人为圆信永丰基金管理有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票)、内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许买卖的香港联合交易所上市股票(简称"港股通标的股票")、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券、圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会相关规定。本基金的投资组合比例为:股票投资占基金资产的比例范围为0%-95%,其中投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的50%;投资于同业存单的比例不超过基金资产的20%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×65%+恒生指数收益率(使用估值汇率折算)×5%+上证国债指数收益率×30%。


6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。


6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2022年中期财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2022年6月30日的财务状况以及2022年中期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除6.4.5.1中涉及的会计政策变更以外,本基金本报告期所采用的其余会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。



6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
1、会计政策变更原因
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》及《企圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 业会计准则第37号--金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”),财政部、中国银行保险监督管理委员会于2020年12月30日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》,公募证券投资基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。此外,中国证监会于2022年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》,本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金2022年度财务报表。

2、会计政策变更内容
2.1 金融资产和金融负债的分类
新金融工具准则:
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

当本基金成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

(1) 金融资产
金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方式进行计量:i) 以摊余成本计量,本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等;ii) 以公允价值计量且其变动计入当期损益,本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。

原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则):
本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则,但选择不重述比较信息。因此,比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

2.2 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
新金融工具准则:
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,确认为应计利息,包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 于每个资产负债表日,本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于其他各类应收款项,无论是否存在重大融资成分,本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则):
本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则,但选择不重述比较信息。因此,比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

2.3 收入/(损失)的确认和计量
新金融工具准则:
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则):
本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则,但选择不重述比较信息。因此,比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

3、报表中受影响的项目名称和调整金额
圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 根据新金融工具准则的相关规定,本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整2022年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,2021年度的比较财务报表未重列。于2021年12月31日及2022年1月1日,本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

于2022年1月1日,本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下:
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收利息、应收证券清算款和应收申购款,金额分别为504,772,579.53元、87,642,193.75元、611,436.06元、1,658,162,116.24元、12,125,346.20元、9,077,048.22元和6,896.55元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、其他资产-应收利息、应收清算款和应收申购款,金额分别为506,459,640.35元、87,681,755.39元、611,712.43元、1,658,288,709.38元、0.00元、9,077,048.22元和6,896.55元。

原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产,金额为3,241,511,486.56元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产,金额为3,251,783,340.79元。

原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付管理人报酬、应付托管费和应付交易费用,金额分别为5,493,447.56元、6,950,921.72元、1,158,486.95元和1,371,790.53元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付清算款、应付管理人报酬、应付托管费和其他负债-应付交易费用,金额分别为5,493,447.56元、6,950,921.72元、1,158,486.95元和1,371,790.53元。

于2021年12月31日,本基金 "银行存款"、"结算备付金"、"存出保证金"、"交易性金融资产"、"买入返售金融资产"、"卖出回购金融资产款"等对应的应计利息余额(若有)均列示在"应收利息"或"应付利息"科目中。于2022年1月1日,本基金根据新金融工具准则下的计量类别,将上述应计利息分别转入"银行存款"、"结算备付金"、"存出保证金"、"交易性金融资产"、"买入返售金融资产"、"卖出回购金融资产款"等科目项下列示,无期初留存收益影响。

(2)修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》 根据中国证监会于2022年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》,本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露,这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。


6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期内未发生会计估计变更。

圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。


6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。

对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

对基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称"中国结算")提出申请,由中国结算向H股公圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告
项目本期末 2022年06月30日
活期存款3,314,148.79
等于:本金3,313,897.94
加:应计利息250.85
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计3,314,148.79


6.4.7.2 交易性金融资产
圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告 圆信永丰兴诺一年持有期灵活配置混合型证券投资基金 2022年中期报告
项目本期末 2022年06月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票4,511,751,47 0.55-4,084,986,90 0.83-426,764,569. 72 
贵金属投资-金 交所黄金合约 ----
债 券交易所市 场40,776,000.00754,016.0541,588,016.0558,000.00
 银行间市 场768,511,918.7 510,758,792.33781,601,792.3 32,331,081.25
 合计809,287,918.7 511,512,808.38823,189,808.3 82,389,081.25
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计5,321,039,38 9.3011,512,808.384,908,176,70 9.21-424,375,488. 47 
(未完)
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