[中报]经典成长 (501065): 汇添富经典成长定期开放混合型证券投资基金2022年中期报告

时间:2022年08月31日 22:44:33 中财网

原标题:经典成长 : 汇添富经典成长定期开放混合型证券投资基金2022年中期报告



汇添富经典成长定期开放混合型证券投资基
金2022年中期报告

2022年06月30日












基金管理人:汇添富基金管理股份有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2022年08月31日


§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三 分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022年 8月 29日复 核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2022年01月01日起至6月30日止。


1.2 目录
§1重要提示及目录 ....................................................................................................................... 2
1.1重要提示 ........................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................. 3
§2基金简介 ................................................................................................................................... 5
2.1基金基本情况.................................................................................................................... 5
2.2基金产品说明.................................................................................................................... 5
2.3基金管理人和基金托管人................................................................................................ 6
2.4信息披露方式.................................................................................................................... 6
2.5其他相关资料.................................................................................................................... 6
§3主要财务指标和基金净值表现................................................................................................ 6
3.1主要会计数据和财务指标................................................................................................ 6
3.2基金净值表现.................................................................................................................... 7
§4管理人报告 ............................................................................................................................... 8
4.1基金管理人及基金经理情况............................................................................................ 8
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................. 13
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................. 13
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................. 14
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................. 15
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................... 16
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 16
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................... 16 §5托管人报告 ............................................................................................................................. 16
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................. 17
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................................................................................................................................................ 17
5.3 托管人对中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................... 17 §6半年度财务会计报告(未经审计)...................................................................................... 17
6.1资产负债表...................................................................................................................... 17
6.2利润表 ............................................................................................................................. 19
6.3净资产(基金净值)变动表.......................................................................................... 20
6.4报表附注 ......................................................................................................................... 21
§7投资组合报告 ......................................................................................................................... 55
7.1期末基金资产组合情况.................................................................................................. 55
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................................................... 55
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................... 56 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................. 61
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 62
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................. 62 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 62 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 62 7.10本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................ 63
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................ 63
7.12投资组合报告附注........................................................................................................ 63
§8基金份额持有人信息 ............................................................................................................. 63
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 63
8.2期末上市基金前十名持有人.......................................................................................... 64
8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................... 64
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .......................... 64 §9开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 64
§10重大事件揭示 ....................................................................................................................... 65
10.1基金份额持有人大会决议............................................................................................ 65
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................ 65 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................ 65
10.4基金投资策略的改变.................................................................................................... 65
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 65
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................ 65 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................... 66
10.8其他重大事件................................................................................................................ 70
§11影响投资者决策的其他重要信息........................................................................................ 71
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情况 ......................... 71 11.2影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................ 71
§12备查文件目录 ....................................................................................................................... 71
12.1备查文件目录................................................................................................................ 71
12.2存放地点 ....................................................................................................................... 71
12.3查阅方式 ....................................................................................................................... 71

§2基金简介
2.1基金基本情况


基金名称汇添富经典成长定期开放混合型证券投资基 金
基金简称汇添富经典成长定开混合
场内简称经典成长
基金主代码501065
基金运作方式上市契约型开放式
基金合同生效日2018年12月05日
基金管理人汇添富基金管理股份有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额(份)416,820,783.48
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交易所上海证券交易所
上市日期2019年05月08日

注:扩位证券简称:经典成长。

2.2基金产品说明

投资目标本基金采用自下而上的投资方法,以基本面分析为立足点,在科学严 格管理风险的前提下,精选具有长期持续成长性的优质个股,为基金份 额持有人谋求基金资产的中长期稳健增值。
投资策略本基金为混合型基金。投资策略主要包括资产配置策略和个股精选策 略。其中,资产配置策略用于确定大类资产配置比例以有效规避系统 性风险;个股精选策略用于挖掘股票市场中具有长期持续成长性且估 值合理的成长型上市公司。本基金封闭期的投资策略主要包括:资产 配置策略、个股精选策略、债券投资策略、中小企业私募债券投资策 略、资产支持证券投资策略、股指期货投资策略、股票期权投资策略、 权证投资策略、融资投资策略、国债期货投资策略。开放期内,本基金 为保持较高的组合流动性,方便投资人安排投资,在遵守本基金有关 投资限制与投资比例的前提下,将主要投资于高流动性的投资品种, 防范流动性风险,满足开放期流动性的需求。同时,结合市场流动性特 点,本基金将提前合理安排组合流动性,统筹考虑投资者申购赎回特 征和客户大额资金流向特征,以确定本基金在不同投资品种的配置比 例,确保开放期内流动性充裕。
业绩比较基准沪深 300指数收益率*60%+恒生指数收益率(使用估值汇率折算)*20%+ 中债综合财富指数收益率*20%
风险收益特征本基金为混合型基金,其预期风险收益水平低于股票型基金,高于债 券型基金及货币市场基金,属于中等收益/风险特征的基金。 本基金将投资港股通标的股票,将面临港股通机制下因投资环境、投
 资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 汇添富基金管理股份有限公司中国工商银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名李鹏郭明
 联系电话021-28932888010-66105799
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-888-991895588 
传真021-28932998010-66105798 
注册地址上海市黄浦区北京东路666号H 区(东座)6楼H686室北京市西城区复兴门内大街 55号 
办公地址上海市黄浦区外马路728号北京市西城区复兴门内大街 55号 
邮政编码200010100140 
法定代表人李文陈四清 
2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址www.99fund.com
基金中期报告备置地点上海市黄浦区外马路728号 汇添富基金管 理股份有限公司
2.5其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任 公司北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元


3.1.1 期间数据和指标报告期(2022年01月01日 - 2022年06月30 日)
本期已实现收益-87,340,767.53
本期利润-75,004,684.49
加权平均基金份额本期利润-0.1799
本期加权平均净值利润率-13.56%
本期基金份额净值增长率-11.16%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2022年06月30日)
期末可供分配利润176,799,447.48
期末可供分配基金份额利润0.4242
期末基金资产净值597,148,299.13
期末基金份额净值1.4326
3.1.3 累计期末指标报告期末(2022年06月30日)
基金份额累计净值增长率102.90%

注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:基金的申购赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


阶段份额净值增 长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去一 个月13.79%1.47%6.30%0.91%7.49%0.56%
过去三 个月10.88%1.86%5.07%1.14%5.81%0.72%
过去六 个月-11.16%1.96%-5.36%1.21%-5.80%0.75%
过去一 年-31.43%1.78%-11.86%1.02%-19.57%0.76%
过去三 年60.54%1.56%8.04%0.97%52.50%0.59%
自基金 合同生 效日起 至今102.90%1.50%20.76%0.98%82.14%0.52%

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 基准收益率变动的比较 注:本基金建仓期为本《基金合同》生效之日(2018年12月05日)起6个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。

§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
汇添富基金管理股份有限公司经中国证监会证监基金字【2005】5号文批准,于2005年2月3日正式成立。目前,公司注册资本金为132,724,224元人民币。公司总部设立于上海,在北京、上海、广州、成都、南京、深圳等地设有分公司,在香港、上海、美国设有子公司——汇添富资产管理(香港)有限公司、汇添富资本管理有限公司、汇添富资产管理(美国)控股有限公司。公司及旗下子公司业务牌照齐全,拥有全国社保基金境内委托投资管理人、全国社保基金境外配售策略方案投资管理人、基本养老保险基金投资管理人、保险资金投资管理人、专户资产管理人、特定客户资产管理子公司、QDII基金管理人、RQFII基金管理人、QFII基金管理人、基金投资顾问等业务资格。

汇添富基金自成立以来,形成了独树一帜的品牌优势,被誉为“选股专家”,并以优秀的长期投资业绩和一流的客户服务,赢得了广大基金持有人和海内外机构的认可和信赖。

2022上半年,汇添富基金新成立26只公开募集证券投资基金,包括11只股票型基金、11只混合型基金、4只债券型基金。截至2022年6月30日,公司共管理252只公开募集证券投资基金,形成了覆盖高、中、低各类风险收益特征,较为完善、有效的产品线。

4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介


姓名职务任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业年限 (年)说明
  任职日期离任日期  
李云鑫本基金的 基金经理2021年11 月04日 11国籍:中国。 学历:清华大 学化工硕 士。从业资 格:证券投资 基金从业资 格。从业经 历:曾任国泰 君安证券、 国信证券行 业分析师。 2015年9月 加入汇添富 基金管理股 份有限公司 任行业分析 师。2020年 3月3日至 2020年6月 10日任汇添 富达欣灵活 配置混合型 证券投资基 金的基金经 理助理。 2020年3月 3日至2020 年6月10日 任汇添富熙 和精选混合 型证券投资
     基金的基金 经理助理。 2020年3月 18日至2020 年5月20日 任汇添富盈 泰灵活配置 混合型证券 投资基金的 基金经理助 理。2020年 4月14日至 2021年5月 27日任汇添 富多元收益 债券型证券 投资基金的 基金经理助 理。2020年 5月20日至 今任汇添富 盈泰灵活配 置混合型证 券投资基金 的基金经 理。2020年 6月10日至 今任汇添富 安鑫智选灵 活配置混合 型证券投资 基金的基金 经理。2020 年6月10日 至2021年9 月3日任汇 添富达欣灵 活配置混合 型证券投资 基金的基金 经理。2020 年6月10日 至2021年9 月3日任汇
     添富熙和精 选混合型证 券投资基金 的基金经 理。2020年 6月11日至 今任汇添富 双利增强债 券型证券投 资基金的基 金经理助 理。2020年 8月5日至 2021年9月 3日任汇添 富民丰回报 混合型证券 投资基金的 基金经理。 2020年11 月4日至今 任汇添富稳 健汇盈一年 持有期混合 型证券投资 基金的基金 经理。2021 年4月30日 至今任汇添 富稳健欣享 一年持有期 混合型证券 投资基金的 基金经理。 2021年11 月4日至今 任汇添富经 典成长定期 开放混合型 证券投资基 金的基金经 理。
雷鸣本基金的 基金经理2018年12 月05日2022年02 月17日15国籍:中 国。学历:
     华中科技大 学管理学硕 士。从业资 格:证券投 资基金从业 资格。从业 经历:2007 年6月加入 汇添富基金 管理股份有 限公司,历 任行业分析 师、高级行 业分析师, 曾任权益投 资副总监, 现已离职。 2014年3月 27日至2021 年12月31 日任汇添富 成长焦点混 合型证券投 资基金的基 金经理。 2015年1月 6日至2022 年2月17日 任汇添富蓝 筹稳健灵活 配置混合型 证券投资基 金的基金经 理。2015年 12月2日至 2017年6月 20日任汇添 富新兴消费 股票型证券 投资基金的 基金经理。 2018年12 月5日至 2022年2月
     17日任汇添 富经典成长 定期开放混 合型证券投 资基金的基 金经理。 2019年1月 18日至2020 年3月20日 任汇添富社 会责任混合 型证券投资 基金的基金 经理。

注:1、基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,其“离任日期”为根据公司决议确定的解聘日期;
2、非首任基金经理,其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期;
3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注:截至本报告期末,本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和本基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金无重大违法、违规行为,本基金投资运作符合有关法规及基金合同的约定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本基金管理人通过建立事前、事中和事后全程嵌入式的管控模式,确保公平交易制度的执行和实现。具体情况如下:
一、本基金管理人建立了内部公平交易管理规范和流程,以确保公平交易管控覆盖公司所有业务类型、投资策略、投资品种及投资管理的各个环节。

二、本着“时间优先、价格优先”的原则,对同一证券有相同交易需求的投资组合采用交易系统中的公平交易模块,实现事中交易执行层面的公平管控。

三、对不同投资组合进行同向交易价差分析,具体方法为:在不同时间窗口(日内、3日内、5日内)下,对不同组合同一证券同向交易的平均价差率进行T检验。对于未通过T检验的交易,再根据同向交易占优比、交易价格、交易频率、交易数量和交易时间等进行具体分析,进一步判断是否存在重大利益输送的可能性。

四、对于反向交易,根据交易顺序、交易时间窗口跨度、交易价格、交易数量占市场成交量比值、组合规模、市场收益率变化等综合判断交易是否涉及利益输送。

综上,本基金管理人通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估,严格执行了公平交易制度,公平对待了旗下各投资组合。本报告期内,未出现违反公平交易制度的情况。

4.3.2异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金未出现异常交易的情况。

本报告期内,本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有18次,投资组合因投资策略与其他组合发生反向交易。基金管理人事前严格根据内部规定进行管控,事后对交易时点、交易数量、交易价差等多方面进行综合分析,未发现导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
宏观背景上,最大的变量来自于海外通胀失控带来的流动性持续紧缩。在大部分央行货币政策收紧背景下,下半年海外需求走弱压力将进一步体现,从以往经验来看,美联储快速加息时经济增速通常回落更快。

2022上半年GDP同比增长2.5%,其中二季度仅增长0.4%,创下了2020年疫情以来最差季度表现,主要是国内疫情爆发和外部俄乌战争等多重因素冲击。二季度以来,受经济低迷和疫情冲击,失业率居高不下,连续三个月保持在5.5%以上。

4月底以来,政策重心边际上向经济建设倾斜,市场风险偏好有所恢复,但仍处于低位。

下半年经济的主要矛盾在于疫情反复,房地产销售恢复以及基建向上的力度,经济触底回升趋势明显。

上半年市场分化较大,新能源和老能源是市场的焦点,煤炭成为上半年表现最好的板块,而在4月底以来的反弹中,电动车、光伏、风电、储能、汽车及零部件成为领涨板块。市场的逻辑其实比较清晰,全球能源紧缺引发的通胀背景下,能看到景气度不断上行的领域也得到了资金的持续青睐。

战,这也给了我们更多的思索,to be or not to be。

投资的本源是将股票视为公司的部分所有权,而不是筹码,基于这个“第一性”原理,我们总是希望买入一些“好生意”,且伴随着它们不断价值创造的过程中,我们获得复利回报。这是一个听起来像诗一样优美的逻辑,具有震撼人心的力量,但是很遗憾,在实操中,去践行这样优美的逻辑,却堪比登顶珠峰。任何一种方法,如果长期非常有效,短期必然会失效,而且会频繁失效,否则追求超额回报的“乌合之众”接踵而至,会导致这种范式长期没有复制性,这也是投资中的两难抉择,长期和短期不可兼得,价格和效率不可兼得。

但是这并不意味着我们的工作就是无可指摘的,相反在一个相对tough的市场风格里,更加暴露了我们的不足,也给了我们持续进化的空间和方向。

1.对景气度的过分忽略。我们坚定持有的一些中长期资产,尽管我们认为中长期潜在回报率较有吸引力,但是也很容易看到,在一个相对中短期的时间区间内,景气度和基本面都有持续承压的可能,这类资产占比过大会导致组合极度缺乏活力。

2.合理的买入价格。有些特别好的生意,我们也往往放松了对合理价格的坚守,在一个偏高估的价格买入,短期回报率也会变得很贫瘠,这也使我们更加深刻理解在合理价格买入伟大生意的意义所在。

具体在操作上,减持了生意属性和竞争格局较为一般的汽车零部件、新能源的细分行业,增持了医疗医药、互联网等板块。

4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金本报告期基金份额净值增长率为-11.16%。同期业绩比较基准收益率为-5.36%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,经济的主要关注点在以下几个方面,疫情的反复,地产销售恢复和基建的力度。随着对稳增长政策的不断加码,经济活动的改善速率加快,地产硬着陆的风险也在逐步消除,给市场带来了一定的信心恢复,风险偏好得到提升。

中长期我们对资本市场信心依然充足,股票和基金长期收益率来源是时代背景下公司本身的资本回报率,所谓“国运顺风车”。我们处于一个蒸蒸日上的年代,资本市场的长期前景是很值得期待的。

中期的产业脉络上,能源革命和AI革命依然是以年计的投资脉络,这里面依然有很多具备良好的生意属性,突出的竞争优势,且有望成长壮大的优质公司,特别是智能化相关的领域,我们认为是下一轮科技革命的潜在制高点之一,对国家的产业转型也至关重要。但我依然无法为股东创造回报。

具体到当前的市场,我们会更为谨慎和苛刻,等待一些风险出清后回报率较高的机会。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定。对于特定品种或者投资品种相同,但具有不同特征的,若协会有特定调整估值方法的通知的,例如《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》,应参照协会通知执行。

报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由投资研究部、固定收益部、集中交易室、基金营运部、风险管理及合规稽核人员、基金经理等组成了估值委员会,负责研究、指导基金估值业务。估值委员会成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值委员会的成员,不介入基金日常估值业务但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。

日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金《基金合同》约定:本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资。登记在基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。登记在基金份额持有人上海证券账户下的基金份额,只能选择现金分红的方式,具体权益分配程序等有关事项遵循上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定。

本基金本报告期内未进行收益分配。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本基金的管理人——汇添富基金管理股份有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对汇添富基金管理股份有限公司编制和披露的本基金2022年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

§6半年度财务会计报告(未经审计)
6.1资产负债表
会计主体:汇添富经典成长定期开放混合型证券投资基金
报告截止日:2022年06月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2022年06月30日上年度末 2021年12月31日
资 产:   
银行存款6.4.7.139,214,891.6722,330,311.47
结算备付金 5,800,967.843,655,324.88
存出保证金 326,072.14448,380.65
交易性金融资产6.4.7.2561,781,686.73649,559,228.18
其中:股票投资 561,781,686.73608,457,724.24
基金投资 --
债券投资 -41,101,503.94
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
应收清算款 324,781.68-
应收股利 1,311,097.63-
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.6-347,987.19
资产总计 608,759,497.69676,341,232.37
负债和净资产附注号本期末 2022年06月30日上年度末 2021年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 10,283,381.931,340,360.70
应付赎回款 --
应付管理人报酬 687,845.911,056,462.92
应付托管费 114,641.02176,077.15
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 -12.49
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.7525,329.701,615,335.49
负债合计 11,611,198.564,188,248.75
净资产:   
实收基金6.4.7.8416,820,783.48416,820,783.48
未分配利润6.4.7.9180,327,515.65255,332,200.14
净资产合计 597,148,299.13672,152,983.62
负债和净资产总计 608,759,497.69676,341,232.37
注:报告截止日2022年06月30日,基金份额净值1.4326元,基金份额总额416,820,783.48份。

比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示:上年末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年末”余额,上年末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年末”余额。

6.2利润表
会计主体:汇添富经典成长定期开放混合型证券投资基金
本报告期:2022年01月01日至2022年06月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2022年01月01日 至2022年06月30 日上年度可比期间 2021年01月01日 至2021年06月30 日
一、营业总收入 -70,084,323.62224,173,892.05
1.利息收入 64,685.13297,346.34
其中:存款利息收入6.4.7.1064,685.13297,346.34
债券利息收入 --
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 --
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填列) -82,485,091.79222,268,165.09
其中:股票投资收益6.4.7.11-85,707,182.10217,850,808.28
基金投资收益6.4.7.12--
债券投资收益6.4.7.13504,366.61-
资产支持证券投资收益6.4.7.14--
贵金属投资收益6.4.7.15--
衍生工具收益6.4.7.16--
股利收益6.4.7.172,717,723.704,417,356.81
以摊余成本计量的金融 资产终止确认产生的收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列)6.4.7.1812,336,083.041,608,380.62
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) --
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.7.19--
减:二、营业总支出 4,920,360.8719,961,416.76
1.管理人报酬6.4.10.2.14,125,015.2611,538,213.60
2.托管费6.4.10.2.2687,502.611,923,035.57
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6.信用减值损失6.4.7.20--
7. 税金及附加 2.28-
8.其他费用6.4.7.21107,840.726,500,167.59
三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) -75,004,684.49204,212,475.29
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号填 列) -75,004,684.49204,212,475.29
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 -75,004,684.49204,212,475.29
注:比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示:上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。

6.3净资产(基金净值)变动表
会计主体:汇添富经典成长定期开放混合型证券投资基金
本报告期:2022年01月01日至2022年06月30日
单位:人民币元

项目本期 2022年01月01日至2022年06月30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)416,820,783.48255,332,200.14672,152,983.62
加:会计政策变 更---
二、本期期初净 资产(基金净值)416,820,783.48255,332,200.14672,152,983.62
三、本期增减变 动额(减少以 “-”号填列)--75,004,684.49-75,004,684.49
(一)、综合收益 总额--75,004,684.49-75,004,684.49
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列)---
其中:1.基金申 购款---
2.基金赎回款---
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净---
值减少以“-”号 填列)   
四、本期期末净 资产(基金净值)416,820,783.48180,327,515.65597,148,299.13
项目上年度可比期间 2021年01月01日至2021年06月30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)770,432,852.01654,143,644.931,424,576,496.94
加:会计政策变 更---
二、本期期初净 资产(基金净值)770,432,852.01654,143,644.931,424,576,496.94
三、本期增减变 动额(减少以 “-”号填列)-204,212,475.29204,212,475.29
(一)、综合收益 总额-204,212,475.29204,212,475.29
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列)---
其中:1.基金申 购款---
2.基金赎回款---
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)---
四、本期期末净 资产(基金净值)770,432,852.01858,356,120.221,628,788,972.23

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4.1基金基本情况
汇添富经典成长定期开放混合型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]402号文《关于准予汇添富经典成长定期开放混合型证券投资基金注册的批复》准予注册,由汇添富基金管理股份有限公司向社会公开发行募集,基金合同于 2018年 12月 5日正式生效,首次设立募集规模为770,432,852.01份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为汇添富基金管理股份有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、存托凭证、港股通标的股票、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持债券、政府支持机构债券、地方政府债券、可交换债券、中小企业私募债券、可转换债券(含分离交易可转债)及其他经中国证监会允许投资的债券或票据)、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包含协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、权证、股指期货、股票期权、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金采用自下而上的投资方法,以基本面分析为立足点,在科学严格管理风险的前提下,精选具有长期持续成长性的优质个股,为基金份额持有人谋求基金资产的中长期稳健增值。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×60%+恒生指数收益率(使用估值汇率折算)×20%+中债综合财富指数收益率×20%。

6.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时,在信息披露和估值方面,也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2022年06月30日的财务状况以及2022年01月01日至2022年06月30日的经营成果和净值变动情况。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
除下述变更后的会计政策外,本基金报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。


6.4.4.1 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。

(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产;
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。


6.4.4.2 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益;
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关交易费用计入其初始确认金额;
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益;
对于以摊余成本计量的金融资产,采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或本基金以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项,本基金运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入;
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况;
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值,以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息; 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产;
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本基金直接减记该金融资产的账面余额;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

负债),按照公允价值进行后续计量,所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。


6.4.4.3 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用,计入投资收益; 债券投资和资产支持证券投资持有期间,按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益 ,在证券实际持有期内逐日计提;
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认,并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账,同时转出已确认的公允价值变动收益;
(3)股利收益于除息日确认,并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账;
(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认,并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账,同时转出已确认的公允价值变动收益; (5)买入返售金融资产收入,按实际利率法确认利息收入,在回购期内逐日计提; (6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(7)转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额,在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息,实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入;
(8)其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“新金融工具准则”)、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法律法规的要求,本基金自2022年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理,根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新金融工具准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。

本基金考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。

本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中,并反映在相关“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等项目中,不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。

“信用减值损失”项目,反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中,其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。

于首次执行日(2022年1月1日),原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节如下所述:
以摊余成本计量的金融资产:
银行存款于 2021年 12月 31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币22,330,311.47元,自应收利息转入的重分类金额为人民币 443.71元,重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后,银行存款于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币22,330,755.18元。

结算备付金于 2021年 12月 31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币3,655,324.88元,自应收利息转入的重分类金额为人民币1,644.90元,重新计量预期信用1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币3,656,969.78元。

存出保证金于 2021年 12月 31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币448,380.65元,自应收利息转入的重分类金额为人民币201.80元,重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后,存出保证金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币448,582.45元。

应收利息于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币347,987.19元,转出至银行存款的重分类金额为人民币443.71元,转出至结算备付金的重分类金额为人民币1,644.90元,转出至存出保证金的重分类金额为人民币201.80元,转出至交易性金融资产的重分类金额为人民币345,696.78元。经上述重分类后,应收利息不再作为财务报表项目单独列报。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:
交易性金融资产于 2021年 12月 31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币649,559,228.18元,自应收利息转入的重分类金额为人民币345,696.78元。经上述重分类后,交易性金融资产于 2022年 1月 1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币649,904,924.96元。

除上述财务报表项目外,于首次执行日,新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金融负债项目无影响。

于首次执行日,新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。

上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。

6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.6税项
1. 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008年 4月 24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。

2. 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,本基金运营过程中发生的增值税应税行为,以本基金的基金管理人为增值税纳税人;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
3. 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011年修订)》、《征收教育费附加的暂行规定(2011年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育费附加。

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; (未完)
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