[中报]汇安行业龙头混合 (005634): 汇安行业龙头混合型证券投资基金2022年中期报告

时间:2022年08月31日 00:24:39 中财网

原标题:汇安行业龙头混合 : 汇安行业龙头混合型证券投资基金2022年中期报告




汇安行业龙头混合型证券投资基金
2022年中期报告
2022年06月30日















基金管理人:汇安基金管理有限责任公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
送出日期:2022年08月31日
汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2022年8月30日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2022年1月1日起至2022年6月30日止。汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 ................................................................................................................................................................ 2
1.2 目录.......................................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 .......................................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................................ 5
2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................................ 6
3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ..................................................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................................... 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................................... 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................................................... 14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................... 14
§5 托管人报告 ................................................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................................. 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............... 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................................... 15
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ...................................................................................................................... 15
6.1 资产负债表 .......................................................................................................................................................... 15
6.2 利润表 ................................................................................................................................................................... 17
6.3 净资产(基金净值)变动表 ......................................................................................................................... 18
6.4 报表附注 .............................................................................................................................................................. 21
§7 投资组合报告 ............................................................................................................................................................... 57
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................................... 57
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................................... 58
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................................... 59
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................................ 61
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................................... 63
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................................... 63
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 64
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......................... 64
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................................... 64
7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................................. 64
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................................. 64
7.12 投资组合报告附注 ......................................................................................................................................... 64
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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................................. 65
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................................... 65
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................................ 66
§9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................................. 66
§10 重大事件揭示 ............................................................................................................................................................ 66
10.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................................................ 66
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................................. 66
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................................... 66
10.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................................................... 66
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................................... 66
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................................ 67
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................................ 67
10.8 其他重大事件................................................................................................................................................... 68
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................................... 69
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................................. 69
§12 备查文件目录 ............................................................................................................................................................ 69
12.1 备查文件目录................................................................................................................................................... 69
12.2 存放地点 ............................................................................................................................................................ 69
12.3 查阅方式 ............................................................................................................................................................ 69

汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
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基金名称汇安行业龙头混合型证券投资基金
基金简称汇安行业龙头混合
基金主代码005634
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2019年08月28日
基金管理人汇安基金管理有限责任公司
基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额101,637,571.83份
基金合同存续期不定期

2.2 基金产品说明

投资目标本基金重点投资于可受益于宏观经济和行业发展 方向且具有持续增长潜力的龙头企业,在严格控制风 险并保持资产流动性的前提下,进行大类资产配置和 个股精选,力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略本基金通过合理稳健的资产配置策略,将基金资 产在股票和债券之间灵活配置,同时采取积极主动的 股票投资和债券投资策略,紧跟当下国民经济发展过 程中各行业的增长机会和资本市场发展机遇,严格控 制下行风险,力争实现基金份额净值的长期平稳增长。 本基金投资策略主要包括资产配置策略、股票投 资策略、债券投资策略、资产支持证券投资策略、股 指期货和国债期货投资策略、权证投资策略、存托凭 证投资策略等。
业绩比较基准沪深300指数收益率×60%+中证全债指数收益率 ×40%
风险收益特征本基金为混合型基金,其风险收益水平高于货币 市场基金和债券型基金,低于股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人
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项目基金管理人基金托管人 
名称 汇安基金管理有限责任公司招商银行股份有限公司
信息披 露负责 人姓名郭冬青张燕
 联系电话010567116000755-83199084
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话0105671169095555 
传真010567116400755-83195201 
注册地址上海市虹口区欧阳路218弄1 号2楼215室深圳市深南大道7088号招商 银行大厦 
办公地址北京市东城区东直门南大街5 号中青旅大厦13层;上海市虹 口区东大名路501号白玉兰大 厦36层深圳市深南大道7088号招商 银行大厦 
邮政编码100007518040 
法定代表人刘强缪建民 

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 露报纸名称证券时报
登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 址www.huianfund.cn
基金中期报告备置地 点基金管理人及基金托管人办公地点

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构汇安基金管理有限责任公司上海市虹口区东大名路501号上海白 玉兰广场36层02单元

§3 主要财务指标和基金净值表现

汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
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3.1.1 期间数据和指标报告期 (2022年01月01日- 2022年06月30日)
本期已实现收益2,796,808.00
本期利润-30,666,548.36
加权平均基金份额本期利润-0.3117
本期加权平均净值利润率-14.43%
本期基金份额净值增长率-12.08%
3.1.2 期末数据和指标报告期末 (2022年06月30日)
期末可供分配利润124,822,012.20
期末可供分配基金份额利润1.2281
期末基金资产净值237,309,366.69
期末基金份额净值2.3349
3.1.3 累计期末指标报告期末 (2022年06月30日)
基金份额累计净值增长率133.49%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分余额的孰低数。


3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去一个月11.09%2.18%5.69%0.64%5.40%1.54%
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过去三个月9.71%2.58%4.30%0.86%5.41%1.72%
过去六个月-12.08%2.41%-4.64%0.87%-7.44%1.54%
过去一年10.09%2.28%-6.44%0.75%16.53%1.53%
自基金合同 生效起至今133.49%2.10%17.07%0.76%116.42%1.34%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:本报告期,本基金投资比例符合基金合同要求。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为汇安基金管理有限责任公司,于2016年4月19日获中国证监会批复,2016年4月25日正式成立,是业内首家全自然人、由内部核心专业人士控股的公募基金管理公司,注册资本1亿元人民币,注册地为上海市,设北京、上海双总部。公司目前具有公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理的资格。

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姓名职务任本基金的基 金经理(助理) 期限 证 券 从 业说明
  任职离任  
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  日期日期年 限 
刘田权益研究部副总经理、本 基金的基金经理2022- 05-19-9 年刘田先生,中国人民大学 政治经济学硕士研究生,9 年证券、基金行业从业经 验。曾任凯盛电子科技有 限责任公司销售部销售工 程师;中邮创业基金管理 有限公司投资研究部研究 员;中邮创业基金管理股 份有限公司投资部基金经 理。2020年4月加入汇安基 金管理有限责任公司,担 任权益投资部基金经理一 职。2021年6月9日至2022 年6月15日,任汇安丰融灵 活配置混合型证券投资基 金基金经理;2020年7月31 日至今,任汇安核心成长 混合型证券投资基金基金 经理;2022年5月19日至 今,任汇安行业龙头混合 型证券投资基金基金经 理;2022年5月19日至今, 任汇安资产轮动灵活配置 混合型证券投资基金基金 经理。
邹唯首席权益投资官、本基金 的基金经理2019- 08-28-22 年邹唯先生,中国科学院遗 传研究所遗传学硕士,22 年证券、基金行业从业经 验。曾任长城证券有限公 司研究部行业分析师,嘉 实基金管理有限公司行业 分析师、基金经理、主题
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     策略组组长,中信产业基 金金融投资部董事总经 理,嘉实基金管理有限公 司基金经理、主题策略组 组长、董事总经理。2017 年12月1日加入汇安基金 管理有限责任公司,担任 副总经理,权益首席投资 官。2018年4月26日至2020 年6月3日,任汇安趋势动 力股票型证券投资基金基 金经理;2019年1月25日至 2020年8月3日,任汇安核 心成长混合型证券投资基 金基金经理;2018年9月27 日至今,任汇安裕阳三年 定期开放混合型证券投资 基金基金经理;2019年8月 28日至今,任汇安行业龙 头混合型证券投资基金基 金经理;2020年12月16日 至今,任汇安泓阳三年持 有期混合型证券投资基金 基金经理;2021年2月9日 至今,任汇安均衡优选混 合型证券投资基金基金经 理;2022年4月1日至今, 任汇安润阳三年持有期混 合型证券投资基金基金经 理。
1、“任职日期”和“离职日期”分别指根据公司对外披露的聘任日期和解聘日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

3、本基金无基金经理助理。

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4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求利益,无损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,完善相应制度及流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行,确保公平交易原则的实现。基金管理人公平对待旗下管理的所有投资组合,报告期内公平交易制度得到良好的贯彻执行,未发现存在违反公平交易原则的情况。

报告期内,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗口下(如:1日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易开展交易价差分析。分析结果表明,本报告期内公司对各投资组合公平对待,不存在利益输送的行为。


4.3.2 异常交易行为的专项说明
基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内,本基金未发现可能的异常交易情况,不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
市场回顾:2022年上半年,市场深度调整后在二季度中后段开始反弹;截止半年末,上证收3398.62,区间涨跌幅-6.63%,深证收12896.20,区间涨跌幅-13.20%,创业板收2810.60,区间涨跌幅-15.41%,全A收5355.36,区间涨跌幅-9.53%。

行业层面:前5:煤炭+33.74%,消费者服务+8.44%,交通运输+3.20%,建筑-0.42%,银行-0.54%;后5:电子-23.58%,传媒-21.80%,计算机-20.34%,国防军工-19.20%,轻工制造-15.79%。

汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
报告期内,1-4月,受内外部多重因素的冲击,市场在估值端和盈利端双重承压,期间市场发生了快速和较为剧烈的调整;4月之后,疫情防控、全球通胀、俄乌冲突等宏观层面的担忧逐步缓解,市场整体呈现估值端企稳的态势。分行业来看,由于市场在上半年整体是下跌的,因此低估值行业整体跑赢偏成长性行业。

操作回顾:
2021年末,我们认为由于海外货币政策收紧预期、全球通胀预期和国内经济下行压力预期等因素会短期压制市场的估值,因此市场会在短期内处于一个估值的摇摆期,虽然市场会有一个阶段性的震荡,但是展望2022年全年来看,国内市场在估值端大幅收缩的可能性是比较小的,所以全年来看业绩端依然会成为市场的最强线索。

一季度末,我们认为市场在估值端的风险已经释放的比较充分;而随着时间的推移和业绩预期的不断明朗,短期的成长性折价和确定性折价对估值的压制会逐步消除,所以我们认为需要回归产业趋势、聚焦业绩端。

回顾上半年的市场表现,多重因素叠加之下,3到4月份市场的下跌是比较超出我们的预期的。回顾我们自己的操作,我们仍然是希望立足于中长期的盈利增长视角,去做中长期的资产配置。上半年在行业选择层面,我们从行业比较和景气度比较的维度出发,主要布局了中期景气度在持续向上的行业,譬如新能源汽车、光伏、军工、VR等行业。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末汇安行业龙头混合基金份额净值为2.3349元,本报告期内,基金份额净值增长率为-12.08%,同期业绩比较基准收益率为-4.64%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2022年下半年和未来,我们认为需要从两个维度观测:(1)一个是中短期维度,市场在经历了一波快速修复之后,我们认为市场短期会进入一个震荡轮动阶段,短期的线索主要有:宏观政策托底带来的预期改善、成本拐点带来的盈利预期改善,整体上看,市场在快速上涨之后市场需要等待企业盈利拐点和信贷拐点的确认;(2)另一个是从中长期维度来看,全球经济增长依然面临困局,突破这种局面只能更多地寄希望于技术变革、效率提升、组织变革带来的生产力方面的提升,从这个角度来看,致力于不断探索、革新、突破新技术、新应用的国内的优秀科技成长类企业会不断拓展新的市场和新的业务边界,对于这一点我们是抱有非常乐观的观点的。因此,从我们的长期布局来看,会主要聚焦在科技成长和消费成长两大领域,通过景气度和估值比较,目前在中期维度,我们更多的布局在科技成长行业。


4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
本基金管理人按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会,公司运营总监担任估值委员会主席,投资部门、合规风控部和运营部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。


4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未发生利润分配情况。


4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。


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资 产附注号本期末 2022年06月30日上年度末 2021年12月31日
资 产:   
银行存款6.4.7.113,731,800.4514,357,774.40
结算备付金 34,338.03235,534.00
存出保证金 26,210.0241,539.89
交易性金融资产6.4.7.2224,217,226.45238,915,182.13
其中:股票投资 224,217,226.45238,915,182.13
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券 投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资 --
其中:债券投资 --
资产支持证券 投资 --
其他投资 --
其他债权投资 --
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其他权益工具投资 --
应收清算款 9,249.91160,560.47
应收股利 --
应收申购款 2,387,874.92666,198.36
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.5-1,785.08
资产总计 240,406,699.78254,378,574.33
负债和净资产附注号本期末 2022年06月30日上年度末 2021年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 713,966.27-
应付赎回款 1,920,019.821,696,037.81
应付管理人报酬 280,961.54301,896.84
应付托管费 46,826.9350,316.17
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.6135,558.53271,802.65
负债合计 3,097,333.092,320,053.47
净资产:   
实收基金6.4.7.7101,637,571.8394,908,057.15
其他综合收益 --
未分配利润6.4.7.8135,671,794.86157,150,463.71
净资产合计 237,309,366.69252,058,520.86
负债和净资产总计 240,406,699.78254,378,574.33
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项 目附注号本期 2022年01月01日至 2022年06月30日上年度可比期间 2021年01月01日至202 1年06月30日
一、营业总收入 -28,717,017.2234,870,855.52
1.利息收入 23,646.5118,827.09
其中:存款利息收入6.4.7.923,646.5118,827.09
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) 4,422,998.6325,896,924.95
其中:股票投资收益6.4.7.103,828,206.8225,628,073.30
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.11--
资产支持证券投资 收益6.4.7.12--
贵金属投资收益6.4.7.13--
衍生工具收益6.4.7.14--
股利收益6.4.7.15594,791.81268,851.65
以摊余成本计量的 金融资产终止确认 --
汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告

产生的收益   
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.16-33,463,356.368,456,415.92
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.17299,694.00498,687.56
减:二、营业总支出 1,949,531.141,728,323.24
1.管理人报酬6.4.10.2. 11,583,292.021,160,498.01
2.托管费6.4.10.2. 2263,881.98193,416.29
3.销售服务费 --
4. 投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失 --
7.税金及附加 --
8.其他费用6.4.7.18102,357.14374,408.94
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -30,666,548.3633,142,532.28
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -30,666,548.3633,142,532.28
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -30,666,548.3633,142,532.28

6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:汇安行业龙头混合型证券投资基金
汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告

项 目本期 2022年01月01日至2022年06月30日   
 实收基金其他综合收 益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产 (基金净值)94,908,057.1 5-157,150,463. 71252,058,520. 86
加:会计政策变更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净资产 (基金净值)94,908,057.1 5-157,150,463. 71252,058,520. 86
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列)6,729,514.68--21,478,668. 85-14,749,154. 17
(一)、综合收益总 额---30,666,548. 36-30,666,548. 36
(二)、本期基金份 额交易产生的基金 净值变动数(净值减 少以“-”号填列)6,729,514.68-9,187,879.5115,917,394.1 9
其中:1.基金申购款48,057,728.3 4-56,876,213.8 8104,933,942. 22
2.基金赎回 款-41,328,213. 66--47,688,334. 37-89,016,548. 03
(三)、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的基金净值 变动(净值减少以 “-”号填列)----
(四)、其他综合收----
汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告

益结转留存收益    
四、本期期末净资产 (基金净值)101,637,571. 83-135,671,794. 86237,309,366. 69
项 目上年度可比期间 2021年01月01日至2021年06月30日   
 实收基金其他综合收 益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产 (基金净值)66,655,874.1 6-45,426,026.3 2112,081,900. 48
加:会计政策变更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净资产 (基金净值)66,655,874.1 6-45,426,026.3 2112,081,900. 48
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列)-7,877,178.7 1-20,459,894.2 012,582,715.4 9
(一)、综合收益总 额--33,142,532.2 833,142,532.2 8
(二)、本期基金份 额交易产生的基金 净值变动数(净值减 少以“-”号填列)-7,877,178.7 1--12,682,638. 08-20,559,816. 79
其中:1.基金申购款90,830,419.1 7-68,572,396.9 3159,402,816. 10
2.基金赎回 款-98,707,597. 88--81,255,035. 01-179,962,63 2.89
(三)、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的基金净值 变动(净值减少以 “-”号填列)----
汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
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(四)、其他综合收 益结转留存收益----
四、本期期末净资产 (基金净值)58,778,695.4 5-65,885,920.5 2124,664,615. 97
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
刘强 王嘉浩 江士
————————— ————————— —————————
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
汇安行业龙头混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]1985号《关于准予汇安融鑫纯债定期开放债券型发起式证券投资基金变更注册的批复》核准,由汇安基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《汇安行业龙头混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币272,454,655.87元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第0484号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《汇安行业龙头混合型证券投资基金基金合同》于2019年8月28日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为272,557,925.76份基金份额,其中认购资金利息折合103,269.89份基金份额。本基金的基金管理人为汇安基金管理有限责任公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《汇安行业龙头混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、存托凭证、债券(包括国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、可转换债券、中小企业私募债等)、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金股票资产投资比例为基金资产的50%-95%,其中投资于本基金界定的行业龙头主题相关证券的比例不低于非现金资产的80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后,保持不低于基金资产净值的5%的现金汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
购款等;权证、股指期货、国债期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×60%+中证全债指数收益率×40%。

本财务报表由本基金的基金管理人汇安基金管理有限责任公司于2022年8月30日批准报出。


6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 汇安行业龙头混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。


6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2022年6月30日的财务状况以及2022年1月1日至2022 年6月30日的经营成果和净资产变动情况等有关信息。


6.4.4 重要会计政策和会计估计

6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。


6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。


6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
新金融工具准则
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

当本基金成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

(1) 金融资产
金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方式进行计量:
以摊余成本计量:
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益:
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2) 金融负债
分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3) 衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。

原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则)
本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则,但选择不重述比较信息。因此,比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
新金融工具准则
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,确认为应计利息,包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

于每个资产负债表日,本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

汇安行业龙头混合型证券投资基金 2022年中期报告
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于其他各类应收款项,无论是否存在重大融资成分,本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则)
本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则,但选择不重述比较信息。因此,比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。(未完)
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