[中报]财通资管行业精选混合 (008277): 财通资管行业精选混合型证券投资基金2022年中期报告
原标题:财通资管行业精选混合 : 财通资管行业精选混合型证券投资基金2022年中期报告 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告 2022年06月30日 基金管理人:财通证券资产管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2022年 08月 31日 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告 §1? 重要提示及目录 1.1 重要提示 第 2页,共 61页 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告 1.2 目录 §1? 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ............................................................................................................................................ 2 1.2 目录 .................................................................................................................................................... 3 §2? 基金简介 .................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................ 5 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................ 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................... 7 §4? 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................ 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................. 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................................. 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................. 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................................... 13 §5? 托管人报告 ............................................................................................................................................ 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................. 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................. 13 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ..................................................................................................... 13 6.1 资产负债表 ...................................................................................................................................... 13 6.2 利润表 .............................................................................................................................................. 15 6.3 净资产(基金净值)变动表 .......................................................................................................... 17 6.4 报表附注 .......................................................................................................................................... 19 §7? 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 49 7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................. 49 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................................................................... 49 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................................... 50 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................................. 52 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................................... 54 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................................. 54 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...................... 54 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...................... 54 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................................. 54 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................................ 54 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................................ 54 7.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 55 §8? 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 55 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................................... 55 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................................... 56 第 3页,共 61页 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .......................................... 56 §9? 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 56 §10? 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 56 10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................ 56 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................................ 57 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................................ 57 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................... 57 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................................ 57 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................................ 57 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................... 57 10.8 其他重大事件 ................................................................................................................................ 59 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................... 60 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................................ 60 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................ 60 §12? 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 60 12.1 备查文件目录 ................................................................................................................................ 60 12.2 存放地点 ........................................................................................................................................ 61 12.3 查阅方式 ........................................................................................................................................ 61 第 4页,共 61页 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
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2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元
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2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告 注:1、业绩比较基准:沪深300指数收益率×65%+中债综合指数收益率×35% 2、业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 §4? 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 财通证券资产管理有限公司系财通证券股份有限公司的全资子公司,注册资本2亿元人民币。2015年12月,公司获准开展公开募集证券投资基金管理业务。截至2022年6月30日,公司共管理46只基金,分别为财通资管积极收益债券型发起式证券投资基金、财通资管鑫管家货币市场基金、财通资管鑫逸回报混合型证券投资基金、财通资管鑫锐回报混合型证券投资基金、财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金、财通资管睿智6个月定期开放债券型发起式证券投资基金、财通资管消费精选灵活配置混合型证券投资基金、财通资管鑫盛6个月定期开放混合型证券投资基金、财通资管瑞享12个月定期开放混合型证券投资基金、财通资管鸿睿12个月定期开放债券型证券投资基金、财通资管鸿益中短债债券型证券投资基金、财通资管鸿利中短债债券型证券投资基金、财通资管鸿运中短债债券型证券投资基金、财通资管价值成长混合型证券投资基金、财通资管鸿福第 8页,共 61页 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告
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2、证券从业的涵义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》相关规定。 3、2022年7月20日解除朱旭芬本基金基金经理助理的职务。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《财通资管行业精选混合型证券投资基金基金合同》、《财通资管行业精选混合型证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《财通证券资产管理有限公司公平交易管理办法》等规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况,本基金与本公司管理的其他基金在不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)同向交易的交易价差未出现异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年,A股市场在内外冲击下整体呈现下行趋势,上证、深证、创业板指等指数下挫明显。具体可以分为4个阶段来看:春节前,市场对美联储3月加息的预期持续升温,包括A股在内的全球股票市场受到冲击;经过近一个月的调整,加息影响逐渐被消化,加之国内1月社融数据超预期,一定程度上打消了市场对宽信用的疑虑,以及政府持续释放“稳增长”的积极信号,使得春节后的市场开始企稳回升,震荡向上;直到2月下旬俄乌战争突然爆发,以原油为代表的大宗商品价格暴涨,叠加疫情因素,市场风险偏好下降,避险情绪提升,行情转弱;4月29日政治局会议后,疫情防控、宏观和产业政策等多方面释放出积极的政策信号,进一步坚定了市场对政策助力稳住基本面的信心,同时俄乌冲突、联储加息等影响也在逐步向好,市场开始触底反弹,进入修复回升阶段,疫情缓和、复工复产等积极因素进一步驱动指数向上,各行业均有明显反弹。行业表现第 11页,共 61页 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告 上,31个申万一级行业中,除了煤炭板块以外均是普跌状态,其中电子、计算机、传媒板块跌幅靠前。 报告期内,组合继续采用"自上而下"和"自下而上"相结合策略,精选行业和个股,组合仓位基本稳定。板块配置上,管理人沿着高成长和疫后复苏两条主线,继续增配前期回调较多且景气度较高的化工、电气设备、机械设备等板块的仓位,整体风格仍然以成长为主。个股选择上,管理人长期看好行业前景广阔、商业模式出色、行业格局清晰、竞争力强的优质公司,如光伏锂电设备行业龙头、集研产销于一体的人用疫苗行业龙头等。这些优质的龙头公司在经过前期较长时间的调整后,估值已回到合理位置,配置价值正逐步显现。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末财通资管行业精选混合基金份额净值为1.3373元,本报告期内,基金份额净值增长率为-6.10%,同期业绩比较基准收益率为-5.70%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年,随着美债筑顶,国内疫情缓和,稳增长政策持发力,经济增长动能得到修复,全年经济增速5.5%的目标有望实现。管理人认为,市场最差的阶段已经过去,对未来的市场可以保持乐观。尽管随着中报季的来临,市场可能会有一定波动,但经济复苏增长驱动市场回升趋势明确,风格演绎上,成长可能会更占优,但会比当前更加均衡,或许市场将重演2012年,大小盘成长和稳增长板块都可能有机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,对基金所持有的投资品种进行估值,本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。 本基金管理人设有估值工作小组,估值工作小组成员由公司分管高管、研究及投资部门、合规稽核部、风险管理部、运营保障部等人员组成。估值小组成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据及预期信用损失数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 第 12页,共 61页 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告
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6.2 利润表 会计主体:财通资管行业精选混合型证券投资基金 本报告期:2022年01月01日至2022年06月30日 单位:人民币元
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6.3 净资产(基金净值)变动表 会计主体:财通资管行业精选混合型证券投资基金 本报告期:2022年01月01日至2022年06月30日 单位:人民币元
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本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 钱慧 刘博 刘博 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 第 19页,共 61页 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告 财通资管行业精选混合型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2019]1586号《关于准予财通资管行业精选混合型证券投资基金注册的批复》核准,由财通证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《财通资管行业精选混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币2,209,101,034.06元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2020)第0261号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《财通资管行业精选混合型证券投资基金基金合同》于2020年4月1日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为2,210,398,146.43份基金份额,其中认购资金利息折合1,297,112.37份基金份额。本基金的基金管理人为财通证券资产管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《财通资管行业精选混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围主要为国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板、存托凭证及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款、通知存款及其他银行存款)、同业存单、衍生品(包括股指期货、国债期货等)、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 本基金的投资组合比例为:股票投资占基金资产的比例范围为45%-90%;每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的保证金后,本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等,期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×65%+中债综合指数收益率×35%。 本财务报表由本基金的基金管理人财通证券资产管理有限公司于2022年8月30日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《财通资管行业精选混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 第 20页,共 61页 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2022年6月30日的财务状况以及2022年1月1日至6月30日的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除下文6.4.5.1会计政策变更的说明中涉及的变更外,本基金报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 当本基金成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。 (1)金融资产 金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方式进行计量: 以摊余成本计量: 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益: 第 21页,共 61页 财通资管行业精选混合型证券投资基金 2022年中期报告 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3)衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,确认为应计利息,包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。 于每个资产负债表日,本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。(未完) |