[中报]财通资管均衡价值一年持有期混合 : 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告
原标题:财通资管均衡价值一年持有期混合 : 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022年中期报告 2022年06月30日 基金管理人:财通证券资产管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2022 年 08 月 31 日 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 第 2 页，共 67 页 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ................................................................................................................................................................ 2 1.2 目录 ......................................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 .......................................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................................ 5 2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................................ 6 3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................................................... 7 §4 管理人报告 ..................................................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................................... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................................................... 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................... 12 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................................. 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明................ 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ....................................... 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...................................................................................................................... 13 6.1 资产负债表 .......................................................................................................................................................... 13 6.2 利润表 ................................................................................................................................................................... 15 6.3 净资产（基金净值）变动表 ......................................................................................................................... 17 6.4 报表附注 .............................................................................................................................................................. 19 §7 投资组合报告 ............................................................................................................................................................... 52 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................................... 52 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................................... 53 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................................... 54 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................................ 56 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................................... 58 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ....................................... 58 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 59 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......................... 59 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ....................................... 59 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................................. 59 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................................. 59 7.12 投资组合报告附注 ......................................................................................................................................... 59 §8 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................................. 61 第 3 页，共 67 页 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................................. 61 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................................... 61 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................................ 61 §9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................................. 61 §10 重大事件揭示 ............................................................................................................................................................ 62 10.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................................... 62 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................................. 62 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................................... 62 10.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................................................... 62 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................................... 62 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................................ 62 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................................ 62 10.8 其他重大事件................................................................................................................................................... 65 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................................... 66 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................................. 67 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................................. 67 §12 备查文件目录 ............................................................................................................................................................ 67 12.1 备查文件目录................................................................................................................................................... 67 12.2 存放地点 ............................................................................................................................................................ 67 12.3 查阅方式 ............................................................................................................................................................ 67 第 4 页，共 67 页 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
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2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
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2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
第 7 页，共 67 页 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 财通证券资产管理有限公司系财通证券股份有限公司的全资子公司，注册资本2亿元人民币。2015年12月，公司获准开展公开募集证券投资基金管理业务。截至2022年6月30日，公司共管理46只基金，分别为财通资管积极收益债券型发起式证券投资基金、财通资管鑫管家货币市场基金、财通资管鑫逸回报混合型证券投资基金、财通资管鑫锐回报混合型证券投资基金、财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金、财通资管睿智6个月定期开放债券型发起式证券投资基金、财通资管消费精选灵活配置混合型证券投资基金、财通资管鑫盛6个月定期开放混合型证券投资基金、财通资管瑞享12个月定期开放混合型证券投资基金、财通资管鸿睿12个月定期开放债券型证券投资基金、财通资管鸿益中短债债券型证券投资基金、财通资管鸿利中短债债券型证券投资基金、财通资管鸿运中短债债券型证券投资基金、财通资管价值成长混合型证券投资基金、财通资管鸿福短债债券型证券投资基金、财通资管丰和两年定期开放债券型证券投资基金、财通资管价值发现混合型证券投资基金、财通资管行业精选混合型证券投资基金、财通资管鸿盛第 8 页，共 67 页 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告
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2、证券从业的涵义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》相关规定。 3、2022年7月20日解除朱旭芬本基金基金经理助理的职务 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 期末本基金基金经理无同时管理私募资产管理计划的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金基金合同》、《财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金招募说明书》的约定，本着诚实信用、勤勉尽第 10 页，共 67 页 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告 责的原则管理和运用基金财产。本报告期内，基金运作合法合规，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《财通证券资产管理有限公司公平交易管理办法》等规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况，本基金与本公司管理的其他基金在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差未出现异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年，在海外流动性紧缩、地缘政治冲突、国内疫情爆发等多重不利因素下，市场出现了接近4个月的深度调整。随着5月开始疫情得到较好控制，稳增长政策进入加速落地期，市场情绪开始回暖。 进入下半年，从公布的经济数据来看，基本可以确认底部已经在4、5月出现，6月开始环比进一步改善。海外方面，高通胀已经形成共识，虽然市场在每一次通胀数据公布后，都会重新调整对联储加息预期和路径，但影响在边际减弱。 综合来看，国内经济企稳，美债收益率筑顶回落后利差、汇率等宏观压力缓解，下半年的市场环境大概率将好于上半年。 报告期内，组合总体维持了高仓位运作，换手率较低，重点在长期看好的以TMT等为主的科技成长类资产和以消费为主的疫情受损类资产进行了加仓布局。业绩表现来看，上半年波动较大，更多是因为相对偏左侧的投资带来的组合配置和市场结构整体的差异。客观角度，整体组合偏向于疫情受损类资产，上半年调整幅度相对偏大，但是从现在时间点往后看6-12个月，仍对这类资产比较有信心。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末财通资管均衡价值一年持有期混合基金份额净值为1.0917元，本报告期内，基金份额净值增长率为-13.55%，同期业绩比较基准收益率为-6.19%。 第 11 页，共 67 页 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 美债和疫情因素是上半年市场表现不佳的主要原因。展望下半年，美国通胀压力仍然较大，最新公布的6月CPI同比9.1%，通胀持续性超预期。美联储加息态度坚定，直到通胀率放缓到2%，市场衰退预期加重，包括近期长端收益率开始反映衰退预期、短端和长端收益率出现倒挂，均预示着美国经济下行压力加剧。 往后看，美债收益率筑顶回落将消除市场最大的外部负面因素。国内方面，从二季度GDP等经济数据可以看出随着经济、社会活动稳步恢复，经济动能开始提升，虽然仍面临一定的压力，但国内宏观环境可调节空间仍大。 权益市场方面，经过两个月的反弹，市场逐渐进入中报季，在国内宏观经济疲弱的背景下，今年上市公司中报业绩可能分化较大、良莠不齐，市场或许波动加大，但大概率震荡向上趋势未结束，风格上后续会逐渐聚焦于下半年政策对冲力度以及经济复苏，情绪上中报持续高景气行业仍会受到资金追捧，下半年经营出现拐点的行业可能会成为新的向上力量。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估值，本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。 本基金管理人设有估值工作小组，估值工作小组成员由公司分管高管、研究及投资部门、合规稽核部、风险管理部、运营保障部等人员组成。估值小组成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据及预期信用损失数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内无利润分配，符合法律法规的规定和基金合同的相关约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 第 12 页，共 67 页 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告
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6.2 利润表 会计主体：财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 本报告期：2022年01月01日至2022年06月30日 单位：人民币元
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6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 本报告期：2022年01月01日至2022年06月30日 单位：人民币元
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本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 钱慧 刘博 刘博 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2020] 1431号《关于准予财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金注册的批复》核准，由财通证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型、开放式，存续期限不定。 根据《财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金对每份基金份额设置一年的最短持有期。对于每份基金份额，最短持有期起始日指基第 19 页，共 67 页 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告 金合同生效日或该基金份额申购申请确认日；最短持有期到期日指该基金份额最短持有期起始日起一年后的年度对日。如无此年度对日或该对日为非工作日，则顺延至下一工作日。首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币2,931,466,801.53元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2020)第0990号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金基金合同》于2020年11月23日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为2,932,555,433.37份基金份额，其中认购资金利息折合1,088,631.84份基金份额。本基金的基金管理人为财通证券资产管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要为国内依法发行上市的股票(包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款、通知存款及其他银行存款)、同业存单、股指期货、国债期货、股票期权、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例范围为60%-95%，每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的保证金后，本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深300 指数收益率×70%+中债综合指数收益率×30%。 本财务报表由本基金的基金管理人财通证券资产管理有限公司于2022年8月30日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 第 20 页，共 67 页 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2022年6月30日的财务状况以及2022年1月1日至6月30日的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除下文6.4.5.1会计政策变更的说明中涉及的变更外，本基金报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1)金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 第 21 页，共 67 页 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3)衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 第 22 页，共 67 页 财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金 2022 年中期报告 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。（未完）  |