[中报]信澳先进智造股票型 (006257): 信澳先进智造股票型证券投资基金2022年中期报告

时间:2022年08月31日 01:07:51 中财网

原标题:信澳先进智造股票型 : 信澳先进智造股票型证券投资基金2022年中期报告





信澳先进智造股票型证券投资基金
2022年中期报告
2022年 6月 30日












基金管理人:信达澳亚基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:二〇二二年八月三十一日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022年 8月 30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2022年 1月 1日起至 6月 30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 1
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 ................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 5
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 6
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 6
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................... 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................... 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................... 9
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................... 9
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................. 10
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 10
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 10
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................. 10
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 10 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 10
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ..................................................................................................... 10
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 10
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 12
6.3 净资产(基金净值)变动表 ........................................................................................................ 13
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 14
§7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 31
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 31
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......................................................................................... 32
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 32
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 47
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................................................... 48
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 49
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 49 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 49 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 49
7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................. 49
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 49
7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 49
§8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 50
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................... 50
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 50
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 51
§9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 51
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 51
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 51
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 51
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 51
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................... 52
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 52
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................... 52
10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 56
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 57
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 57
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 57
§12 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 57
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 57
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 58
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 58


§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称信澳先进智造股票型证券投资基金
基金简称信澳先进智造股票型
基金主代码006257
交易代码006257
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2019年 1月 17日
基金管理人信达澳亚基金管理有限公司
基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额848,950,230.95份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标本基金通过挖掘中国经济结构转型、产业升级大背景下,先进智造主题相关行业 的投资机会,在严格控制风险的前提下,力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略本基金采取自上而下和自下而上相结合的积极主动的投资策略,并对投资组合进 行动态调整。由于本基金为股票型基金,核心投资策略为股票精选策略,同时辅 以资产配置策略优化投资组合的风险收益,提升投资组合回报。
业绩比较基准沪深 300指数收益率*60%+中证港股通综合指数收益率*20%+中证综合债指数收 益率*20%
风险收益特征本基金为股票型基金,其风险和预期收益均高于混合型基金、债券型基金和货币 市场基金。本基金若投资于港股通标的股票,会面临港股通机制下因投资环境、 投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险,包括港股市场股价波 动较大的风险(港股市场实行 T+0 回转交易,且对个股不设涨跌幅限制,港股 股价可能表现出比 A 股更为剧烈的股价波动)、汇率风险(汇率波动可能对基金 的投资收益造成损失)、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险(在内地开 市香港休市的情形下,港股通不能正常交易,港股不能及时卖出,可能带来一定 的流动性风险)等。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 信达澳亚基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名徐伟文李申
 联系电话0755-83172666021-60637102
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-8888-118021-60637111 
传真0755-83196151021-60635778 
注册地址广东省深圳市南山区粤海街道 海珠社区科苑南路2666号中国 华润大厦L1001北京市西城区金融大街25号 
办公地址广东省深圳市南山区粤海街道 科苑南路2666号中国华润大厦 10层北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 
邮政编码518054100033 

法定代表人朱永强田国立
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.fscinda.com
基金中期报告备置地点广东省深圳市南山区粤海街道科苑南路 2666号中 国华润大厦 10层
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构信达澳亚基金管理有限公司广东省深圳市南山区粤海街道科苑南路 2666 号中国华润大厦 10层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日)
本期已实现收益-240,137,097.85
本期利润-516,443,879.18
加权平均基金份额本期利润-0.5826
本期加权平均净值利润率-21.32%
本期基金份额净值增长率-12.00%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2022年 6月 30日)
期末可供分配利润661,401,992.96
期末可供分配基金份额利润0.7791
期末基金资产净值2,465,736,460.51
期末基金份额净值2.9045
3.1.3 累计期末指标报告期末(2022年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率190.45%
注:1、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的认购、申购及赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值增 长率①份额净值增 长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去一个月15.20%1.79%6.31%0.86%8.89%0.93%
过去三个月11.36%2.13%5.15%1.09%6.21%1.04%
过去六个月-12.00%2.03%-6.03%1.19%-5.97%0.84%
过去一年5.13%1.94%-12.24%1.01%17.37%0.93%
过去三年199.56%1.87%11.46%0.98%188.10%0.89%
自基金合同生 效起至今190.45%1.85%28.35%0.99%162.10%0.86%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 信澳先进智造股票型证券投资基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对 比图 (2019年 1月 17日至 2022年 6月 30日) §4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信达澳亚基金管理有限公司(原“信达澳银基金管理有限公司”,以下简称“公司”)成立于 2006年 6月 5日,注册资本 1亿元人民币,公司总部设在中国深圳,在北京和上海设有分公司,是由中国信达资产管理股份有限公司和澳大利亚联邦银行全资子公司设立的合资公司,是经中国证监会批准(批准文号:中国证监会证监基金字[2006]71号文)设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司。2015年 5月 22日,信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权,与 East Topco Limited共同持有公司股份,持股比例分别为 54%和 46%。2022年 3月 21日,由于公司外方股东的实控人变更,以及公司国际化发展战略需要,公司正式更名为信达澳亚基金管理有限公司。

公司建立了健全的法人治理结构,根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会,并建立了独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT治理委员会、运营委员会、市场销售管理委员会、问责委员会等协助其议事决策。

公司建立了完善的组织架构,设立了权益投资总部、混合资产投资部、智能量化与全球投资部、市场销售部、机构销售部、互联网金融部、战略客户部、投资管理部、产品创新部、运营管理总部、风险控制部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董事会办公室等部门,各部门分工协作,职责明确。

截至 2022年 6月 30日,公司共管理 44只基金,包括信澳转型创新股票型证券投资基金、信澳新能源产业股票型证券投资基金、信澳中证沪港深高股息精选指数型证券投资基金、信澳先进智造股票型证券投资基金、信澳蓝筹精选股票型证券投资基金、信澳健康中国灵活配置混合型证券投资基金、信澳新目标灵活配置混合型证券投资基金信澳新财富灵活配置混合型证券投资基金、信澳新起点定期开放灵活配置混合型证券投资基金、信澳核心科技混合型证券投资基金、信澳科技创新一年定期开放混合型证券投资基金、信澳研究优选混合型证券投资基金、信澳匠心臻选两年持有期混合型证券投资基金、信澳周期动力混合型证券投资基金、信澳量化多因子混合型证券投资基金(LOF)、信澳量化先锋混合型证券投资基金(LOF)、信澳领先增长混合型证券投资基金、信澳精华灵活配置混合型证券投资基金、信澳中小盘混合型证券投资基金、信澳红利回报混合型证券投资基金、信澳产业升级混合型证券投资基金、信澳消费优选混合型证券投资基金、信澳星奕混合型证券投资基金、信澳至诚精选混合型证券投资基金、信澳医药健康混合型证券投资基金、信澳新能源精选混合型证券投资基金、信澳领先智选混合型证券投资基金、信澳品质回报 6个月持有期混合型证券投资基金、信澳成长精选混合型证券投资基金、信澳恒盛混合型证券投资基金、信澳价值精选混合型证券投资基金、信澳优势价值混合型证券投资基金、信澳景气优选混合型证券投资基金、信澳慧管家货币市场基金、信澳慧理财货币市场基金、信澳安益纯债债券型证券投资基金、信澳安盛纯债债券型证券投资基金、信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)、信澳信用债债券型证券投资基金、信澳鑫益债券型证券投资基金、信澳优享债券型证券投资基金、信澳产业优选一年持有期混合型证券投资基金、信澳远见价值混合型证券投资基金、信澳智选先锋一年持有期混合型证券投资基金。

报告期内,公司第六届董事会独立董事宋若冰先生以参加董事会会议、邮件、现场与管理层沟通、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责,报告期内累计履职时间达到法定要求;独立董事杨棉之先生以参加董事会会议、邮件、现场与管理层邮件沟通、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责,报告期内累计履职时间达到法定要求;独立董事屈文洲先生以参加董事会会议、通讯表决董事会决议和风险控制委员会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责,报告期内累计履职时间达到法定要求。

报告期内,公司及基金运作未发生重大利益冲突事件,独立董事在履职过程中未发现公司存在损害基金份额持有人利益的行为。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限证券从业 年限说明

  任职日期离任日期  
冯明远本基金的基金 经理,公司副 总经理、联席 投资总监2019-01-1 7-11.5年浙江大学工学硕士。2010年 9月, 任平安证券综合研究所研究员, 2014年 1月加入信达澳亚基金公 司,历任研究员,基金经理助理, 现任副总经理、联席投资总监、信 澳新能源产业股票基金基金经理 (2016年 10月 19日起至今)、信 澳精华配置混合基金基金经理 (2017年 12月 26日起至今)、信 澳先进智造股票基金基金经理 (2019年 1月 17日起至今)、信澳 核心科技混合基金的基金经理 (2019年 8月 14日起至今)、信澳 科技创新一年定开混合基金的基 金经理(2020年 5月 29日起至今)、 信澳研究优选混合基金的基金经 理(2020年 6月 22日起至今)、信 澳匠心臻选两年持有期混合基金 的基金经理(2020年 10月 30日起 至今)、信澳星奕混合基金的基金 经理(2021年 1月 22日起至今)、 信澳领先智选混合基金的基金经 理(2021年 6月 30日起至今)、信 澳智远三年持有期混合基金的基 金经理(2022年 1月 25日起至今)。
注:1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有发生损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人已经建立了投资决策及交易内控制度,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,维护投资者的利益。本基金管理人建立了严谨的公平交易机制,确保不同基金在买卖同一证券时,按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司对报告期内公司所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行了分析;利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法,对连续四个季度内、不同时间窗口(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易价差进行了分析;对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控,未4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内,本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未出现超过该证券当日成交量的 5%的情况。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易,未导致不公平交易和利益输送。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
总体来看,2022年上半年 A股经历两轮普跌、盘整和见底反弹的行情,全球滞胀交易、国内疫情和流动性催化是行情主驱动。2022年一季度, A股市场受国际政治及全球疫情影响波动加剧,指数出现较大幅度调整,我们投资的新能源、科技、高端制造等新兴产业领域股票跌幅较大,本基金的净值也随之同频共振受到影响。2022年二季度,A股市场出现了较明显的反弹。一方面,随着复工复产的推进,经济最差阶段有望过去,进入弱复苏阶段;另一方面,为对冲经济下行压力,货币政策持续宽松,股票市场流动性较为充裕。这种经济环境有利于股票资产的表现,特别是成长股的表现。随着市场的反弹,本基金的净值也有所回升。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 2.9045元,份额累计净值为 2.9045元,本报告期内,本基金份额净值增长率为-12.00%,同期业绩比较基准收益率为-6.03%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,新能源产业虽然受到原材料价格高企、疫情、国际贸易摩擦等多重不利因素的考验,但它仍然是当前最具发展活力的细分产业,中国相关企业的全球竞争力依旧明显,我们依然希望能够在该细分领域中寻找投资机会。当前高企的原材料价格及疫情形势对本土制造业的利润带来侵蚀,相关股票的利润、市盈率出现了双杀局面,但这并不罕见,相似的一幕在每一轮经济波动中重复可见,优秀的企业将在未来的经济复苏中获取更大的市场份额。我们将努力去把握优秀企业在低谷期的投资机会,继续在新能源、科技、高端制造等主要赛道耕耘,深挖基本面扎实的优质个股,自下而上挖掘投资可能性和多样性。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
(1) 有关参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人设立了专项的估值小组,主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名,由主管运营工作的公司领导担任;基金估值小组成员若干名,由权益投资总部、混合资产投资部、风险控制部、监察稽核部及基金运营部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任,其中基金运营部负责组织小组工作的开展。

(2)基金经理参与或决定估值的程度
基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议,但不参与最终决策和日常估值工作。估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务,由基金估值小组采用集体决策方式决定。

(3)参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。

(4)已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和基金合同要求,本基金管理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。

本基金本报告期内未进行利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:信澳先进智造股票型证券投资基金
报告截止日:2022年 6月 30日
单位:人民币元

资产附注号本期末 2022年 6月 30日上年度末 2021年 12月 31日
资 产: --
银行存款6.4.7.1256,208,982.33217,232,728.17
结算备付金 1,675,628.257,744,761.63
存出保证金 600,061.76525,763.71
交易性金融资产6.4.7.22,238,337,577.813,383,498,315.69
其中:股票投资 2,237,180,353.623,382,065,990.68
基金投资 --
债券投资 1,157,224.191,432,325.01
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
应收清算款 -1,871,152.60
应收股利 --
应收申购款 36,639,151.813,506,813.64
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.5-26,947.40
资产总计 2,533,461,401.963,614,406,482.84
负债和净资产附注号本期末 2022年 6月 30日上年度末 2021年 12月 31日
负 债: --
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 36,170,052.676,643,911.13
应付赎回款 26,644,162.5219,081,160.86
应付管理人报酬 2,479,756.184,581,852.52
应付托管费 413,292.70763,642.09
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 8.639.95
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.62,017,668.754,575,030.80
负债合计 67,724,941.4535,645,607.35
净资产: --
实收基金6.4.7.7848,950,230.951,084,308,785.51
其他综合收益 --
未分配利润6.4.7.81,616,786,229.562,494,452,089.98
净资产合计 2,465,736,460.513,578,760,875.49
负债和净资产总计 2,533,461,401.963,614,406,482.84
注:(1)报告截止日 2022年 06月 30日,信澳先进智造股票型证券投资基金基金份额净值 2.9045元,基金份额总额 848,950,230.95份。

(2)以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额,上年末资产负债表中“应付交易费用”、
“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”

余额。

6.2 利润表
会计主体:信澳先进智造股票型证券投资基金
本报告期:2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日
单位:人民币元

项目附注号本期 2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日上年度可比期间 2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日
一、营业总收入 -495,137,518.75338,107,683.37
1.利息收入 339,897.58269,882.51
其中:存款利息收入6.4.7.9339,897.58269,351.26
债券利息收入 -531.25
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 --
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填列) -222,360,415.0061,268,661.15
其中:股票投资收益6.4.7.10-232,849,358.9354,631,898.99
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.111,128.0768,020.05
资产支持证券投资收益 --
贵金属投资收益 --
衍生工具收益6.4.7.12--
股利收益6.4.7.1310,487,815.866,568,742.11
3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列)6.4.7.14-276,306,781.33272,750,710.01
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) --
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.7.153,189,780.003,818,429.70
减:二、营业总支出 21,306,360.4320,586,303.84
1.管理人报酬6.4.10.218,162,977.7611,499,126.24
2.托管费6.4.10.23,027,162.971,916,520.99
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6. 信用减值损失 --
7.税金及附加 3.831.81
8.其他费用6.4.7.16116,215.877,170,654.80
三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) -516,443,879.18317,521,379.53
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -516,443,879.18317,521,379.53
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 -516,443,879.18317,521,379.53
注:以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示:上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。

6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:信澳先进智造股票型证券投资基金
本报告期:2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日
单位:人民币元

项目本期 2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日   
 实收基金其他综合 收益(若有)未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产(基金净值)1,084,308,785.51-2,494,452,089.983,578,760,87 5.49
二、本期期初净资 产(基金净值)1,084,308,785.51-2,494,452,089.983,578,760,875. 49
三、本期增减变动 额(减少以“-”号 填列)-235,358,554.56--877,665,860.42-1,113,024,414 .98
(一)、综合收益 总额---516,443,879.18-516,443,879. 18
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填列)-235,358,554.56--361,221,981.24-596,580,535. 80
其中:1.基金申购 款396,291,937.08-728,002,237.601,124,294,174. 68
2.基金赎回 款-631,650,491.64--1,089,224,218.84-1,720,874,71 0.48
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净值 减少以“-”号填列)----
四、本期期末净资 产(基金净值)848,950,230.95-1,616,786,229.562,465,736,460. 51
项目上年度可比期间 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日   
 实收基金其他综合 收益(若有)未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产(基金净值)673,459,687.85-850,185,186.811,523,644,87 4.66
二、本期期初净资 产(基金净值)673,459,687.85-850,185,186.811,523,644,87 4.66
三、本期增减变动 额(减少以“-”号 填列)13,960,513.68-361,695,417.02375,655,930.7 0
(一)、综合收益 总额--317,521,379.53317,521,379.5 3
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填列)13,960,513.68-44,174,037.4958,134,551.17
其中:1.基金申购 款582,577,784.98-801,083,315.511,383,661,100. 49
2.基金赎回 款-568,617,271.30--756,909,278.02-1,325,526,54 9.32
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净值 减少以“-”号填列)----
四、本期期末净资 产(基金净值)687,420,201.53-1,211,880,603.831,899,300,805. 36

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4,财务报表由下列负责人签署:

朱永强 黄晖 刘玉兰
————————— ————————— —————————
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信达澳银先进智造股票型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2018]第 1171号《关于准予信达澳银先进智造股票型证券投资基金注册的批复》核准,由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银先进智造股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明验字(2019)第 60467227_H01号验资报告后,向中国证监会备案。基金合同于 2019年 1月 17日正式生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。首次设立募集的有效净认购资金(本金)为人民币306,751,651.14元,在首次募集期间有效认购资金产生的利息为人民币 75,496.62元,以上实收基金(本息)合计为人民币 306,827,147.76元,折合 306,827,147.76份基金份额。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称"中国建设银行")。2022年 3月 21日,基金管理人公司名称变更为“信达澳亚基金管理有限公司”。2022年 06月 01日,本基金名称变更为“信澳先进智造股票型证券投资基金”。

板及其他经中国证监会核准上市的股票)、内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(以下简称"港股通标的股票")、债券(包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、地方政府债券、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券、超短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、货币市场工具(含同业存单)、银行存款、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。

本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为 80%-95%,其中,港股通标的股票投资比例为股票资产的 0%-50%;投资于先进智造主题相关的上市公司证券的比例不低于基金非现金资产的 80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金将港股通标的股票投资的比例下限设为零,本基金可根据投资策略需 要或不同配置地市场环境的变化,选择将部分基金资产投资于港股通标的股票或 选择不将基金资产投资于港股通标的股票,基金资产并非必然投资港股通标的股票。本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率*60%+中证港股通综合指数收益率*20%+中证综合债指数收益率*20%。

6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时,在信息披露和估值方面,也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2022年 6月 30日的财务状况以及自 2022年 1月 1日起至 2022年 6月 30日止期间的经营成果和净值变动情况。

6.4.4 重要会计政策和会计估计
除下文 6.4.5.1 会计政策变更的说明中涉及的变更外,本基金报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
新金融工具准则
根据《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24号——套期会计》、《企业会计准则第 37号——金融工具列报》(统称“新金融工具准则”)、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法律法规的要求,本基金自2022年 1月 1日开始按照新金融工具准则进行会计处理,根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新金融工具准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。

本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中,并反映在相关“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等项目中,不
单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。

“信用减值损失”项目,反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中,其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。

于首次执行日,原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节如下所述 : 以摊余成本计量的金融资产:
银行存款于 2021年 12月 31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 217,232,728.17元,自应收利息转入的重分类金额为人民币 22,610.71元,重新计量金额为人民币 0.00元;经上述重分类和重新计量后,银行存款于 2022年 1月 1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 217,255,338.88元。

结算备付金于 2021年 12月 31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 7,744,761.63元,自应收利息转入的重分类金额为人民币3,833.61元,重新计量金额为人民币0.00元;经上述重分类和重新计量后,结算备付金于 2022年 1月 1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 7,748,595.24元。

存出保证金于 2021年 12月 31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 525,763.71元,自应收利息转入的重分类金额为人民币 260.26元,重新计量金额为人民币 0.00元;经上述重分类和重新计量后,存出保证金于 2022年 1月 1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 526,023.97元。

买入返售金融资产于 2021年 12月 31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 0.00元,自应收利息转入的重分类金额为人民币 0.00元,重新计量金额为人民币 0.00元;经上述重分类和重新计量后,买入返售金融资产于 2022年 1月 1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 0.00元。

应收利息于 2021年 12月 31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 26,947.40元,转出至银行存款的重分类金额为人民币 22,610.71元,转出至结算备付金的重分类金额为人民币 3,833.61元,转出至存出保证金的重分类金额为人民币 260.26元,转出至交易性金融资产的重分类金额为人民币 242.82元,元,转出至其他资产的重分类金额为人民币 0.00元,重新计量金额为人民币 0.00元;经上述重分类和重新计量后,应收利息于 2022年 1月 1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 0.00元。

应收申购款于 2021年 12月 31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 3,506,813.64元,自应收利息转入的重分类金额为人民币 0.00元,重新计量金额为人民币 0.00元;经上述重分类和重新计量后,应收申购款于 2022年 1月 1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 3,506,813.64元。

其他资产于 2021年 12月 31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 0.00元,自应收利息转入的重分类金额为人民币 0.00元,重新计量金额为人民币 0.00元;经上述重分类和重新计量后,其他资产于 2022年 1月 1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 0.00元。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:
交易性金融资产于2021年 12月 31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 3,383,498,315.69元,自应收利息转入的重分类金额为人民币 242.82元,重新计量金额为人民币 0.00元;经上述重分类和重新计量后,交易性金融资产于 2022年 1月 1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 3,383,498,558.51元。

以摊余成本计量的金融负债:
卖出回购金融资产款于 2021年 12月 31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 0.00元,自应付利息转入的重分类金额为人民币 0.00元,重新计量金额为人民币 0.00元;经上述重分类和重新计量后,卖出回购金融资产款于 2022年 1月 1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 0.00元。

应付利息于 2021年 12月 31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 0.00元,转出至卖出回购金融资产款的重分类金额为人民币 0.00元,转出至交易性金融负债的重分类金额为人民币 0.00元,重新计量金额为人民币 0.00元;经上述重分类和重新计量后,应付利息于 2022年 1月 1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 0.00元。

除上述财务报表项目外,于首次执行日,新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产及金融负债项目无影响。

于首次执行日,新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化 。

6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期末未发生会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。

6.4.6 税项
(1)印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008年 4月 24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008年 9月 19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。

(2)增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,本基金运营过程中发生的增值税应税行为,以本基金的基金管理人为增值税纳税人;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

(3)城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011年修订)》、《征收教育费附加的暂行规定(2011年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育费附加。

(4)企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自 2004年 1月 1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(5)个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008年 10月 9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013年 1月 1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2015年 9月 8日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元

项目本期末 2022年 6月 30日
活期存款256,208,982.33
等于:本金256,193,561.82
加:应计利息15,420.51
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
其中:存款期限 1个月以内-
存款期限 1-3个月-
存款期限 3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
合计256,208,982.33
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2022年 6月 30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票2,094,641,506.18-2,237,180,353.62142,538,847.44 
贵金属投资-金交 所黄金合约 ----
债券交易所 市场865,700.001,011.761,157,224.19290,512.43
 银行间 市场----
 合计865,700.001,011.761,157,224.19290,512.43
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计2,095,507,206.181,011.762,238,337,577.81142,829,359.87 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债 (未完)
各版头条