捷邦科技(301326):首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
原标题:捷邦科技:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 重大事项提示 本公司特别提请投资者注意以下重大事项及风险，并认真阅读招股说明书全部内容。 一、本次发行相关主体作出的重要承诺 本公司提示投资者认真阅读本公司、股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的与本次发行相关的重要承诺以及未能履行承诺的约束措施，具体承诺详见本招股说明书“附录：与投资者保护相关的承诺”。 二、本次发行前滚存利润的分配安排 经公司 2021年第一次临时股东大会审议通过，公司首次公开发行股票前滚存的未分配利润将由本次发行后的所有新老股东按其各自持股比例共享。 三、本次发行上市后公司的利润分配政策 本公司提醒投资者认真阅读公司发行上市后的利润分配政策，具体内容详见本招股说明书“第十节 投资者保护”之“二、本次发行上市后的股利分配政策”。 四、特别风险提示 本公司提醒投资者特别关注下列风险，并认真阅读本招股说明书“第四节 风险因素”中的全部内容。 （一）客户集中度较高及对苹果终端品牌存在重大依赖的风险 公司产品主要应用于平板电脑、笔记本电脑、一体机电脑、智能家居、3D打印、无人机等消费电子产品领域，直接客户主要为富士康、广达电脑、仁宝电脑、可成科技、比亚迪等电子产品制造服务商和组件生产商，再由其集成组装后销售给苹果、谷歌、亚马逊和 SONOS等终端品牌厂商。 按受同一实际控制人控制的客户合并计算，报告期内公司向前五大客户合计销售金额占营业收入的比例分别为 80.01%、81.03%和 77.63%，其中对第一大客户富士康的销售金额占营业收入的比例分别为 36.85%、39.52%和 37.17%，客户在未来的经营中，若公司未能通过消费电子产品终端品牌厂商、制造服务商、组件生产商的持续性考核，或者制造服务商、组件生产商未能通过终端品牌厂商的持续性考核，或者终端品牌厂商、制造服务商、组件生产商加大了对其他同类供应商的采购而减少了对公司产品的采购，或者终端品牌厂商、制造服务商、组件生产商在市场竞争中发生了重大不利变化，则主要客户或者终端品牌厂商对公司的采购金额可能会大幅下降，从而对公司的业绩造成不利影响。 从终端品牌厂商来看，公司大部分产品应用于苹果的平板电脑、一体机电脑和笔记本电脑等产品，产品中最终应用于苹果产品的销售收入占营业收入的比例分别为 77.95%、81.27%和 79.65%，下游品牌厂商集中度高，对苹果终端品牌存在重大依赖，但该依赖情形不会对公司未来持续经营能力构成重大不利影响。苹果制定了《Apple 供应商行为准则》和《Apple 供应商责任标准》，对供应商的业务经营提出了诸多要求和规范，苹果要求其供应商按照准则和标准中的原则和要求经营业务，并遵循所适用的法律法规。苹果每年度会对发行人进行现场检查，若苹果在现场检查中认为发行人存在严重违反其供应商行为准则的行为，则苹果可能取消发行人的供应商资格，此外，如果公司的技术水平及生产服务能力等不能持续满足苹果的要求，无法继续维持与苹果的合作关系，而公司又不能及时拓展其他新的客户，将对公司经营业绩产生不利影响。 （二）毛利率持续下降风险 报告期内，公司综合毛利率分别为 33.71%、29.56%和 27.46%，毛利率呈现下降趋势。近年来，以智能手机、平板电脑、笔记本电脑为代表的消费电子产品市场竞争日益激烈，市场增速有所放缓，产品整体功能及结构设计也趋于稳定。 公司主要终端品牌客户不断加强供应链管理，通常每季度要求功能件和结构件厂商对上季度的料号进行重新报价，通过降低采购价格等方式加强成本管控，从而影响了上游精密功能件及结构件等配套产品供应商的盈利能力。同时，同行业企业的竞争加剧也会进一步挤压公司产品毛利率。此外，公司毛利率水平还受产品结构及生命周期、原材料价格、人力成本、工艺流程、汇率等多种因素的影响。 若公司不能持续改进生产工艺，提高生产良率并降低生产成本或者影响毛利率的相关因素发生不利变化，可能会导致公司的毛利率进一步下降，公司存在毛利率持续下降的风险。 （三）经营业绩增长放缓或下滑的风险 报告期内，受益于下游行业需求增长、行业集中度及公司竞争能力的提升，公司营业收入和净利润实现了较快增长。但由于公司业务发展受宏观经济形势、产业政策、行业竞争、下游市场的景气度、公司竞争能力等多种因素的综合影响，若影响公司发展的因素发生不利变化，则可能会导致公司的经营业绩增长放缓甚至出现大幅下滑。 （四）对富士康销售产品毛利率持续下滑的风险 报告期内，公司对富士康销售产品毛利率呈持续下滑趋势。公司对富士康销售的产品以平板电脑领域的精密功能件及结构件为主，主要应用于最终试验装配和组装环节。由于近年来苹果平板电脑内部结构变动不大，公司应用于平板电脑领域的精密功能件及结构件产品多以沿用为主，受降价等因素影响，毛利率逐步下降。若未来公司应用于平板电脑领域的精密功能件及结构件产品仍以沿用为主且未能有效降低平板电脑领域精密功能件及结构件的收入占比，在公司未能有效通过改进生产工艺、提升良率水平等方式明显降低成本的情况下，公司对富士康销售产品毛利率可能面临持续下滑的风险。 （五）芯片供应短缺、原材料价格上涨或供应不及时的风险 受 2020年新冠疫情爆发、自然灾害和投资不足等因素的影响，2020年第四季度以来全球芯片供应紧张，甚至出现短缺情形。芯片供应紧缺已经蔓延到消费电子领域，但相对于汽车行业来说，平板电脑、个人电脑和其他消费电子等行业受到的影响较小。若未来全球疫情进一步蔓延或未得到有效控制，芯片供应紧缺的影响可能会在消费电子产品领域进一步扩大或加剧，导致平板电脑、个人电脑和其他消费电子行业的芯片供应存在短缺、交期产生一定的延迟或导致芯片价格的进一步上涨，影响终端产品的出货量或者导致终端产品成本上升，从而对发行人的精密功能件和结构件产品的销量或价格产生影响，进而对发行人的经营业绩产生不利影响。 报告期内，公司材料成本占主营业务成本的比例分别为 74.85%、73.14%和73.00%，材料成本是公司产品成本的主要组成部分。公司采购的主要原材料包括单/双面胶、五金、保护膜、石墨、泡棉、导电胶、离型膜等。如未来主要原材料价格大幅上涨，公司不能相应提高产品价格转嫁成本，或者供应商无法按照约定的时间交付公司采购的原材料，公司生产安排受到影响，将会对公司的经营业绩产生不利影响。 （六）汇率波动风险 报告期内，公司外销销售收入占主营业务收入的比例分别为 90.22%、89.99%和 84.78%，外销主要以美元进行结算。报告期内，受美元等外币兑人民币汇率不断波动的影响，公司汇兑损益金额分别为-105.94万元、2,654.27万元和 1,011.12万元，占当期利润总额（扣除股份支付影响后）的比例分别为-1.22%、32.40%和10.73%。外币兑人民币汇率波动将对公司收入、汇兑损益和经营业绩带来一定程度的影响。如果未来外币兑人民币的结算汇率短期内出现大幅波动，将对公司经营业绩产生较大影响。 五、新冠疫情防控措施政策对发行人生产经营的影响 2022年 2月以来，全国部分省市出现了奥密克戎变异毒株传播，为了快速切断疫情传播链条，部分省市出台了新冠疫情防控强化政策。 发行人部分客户如向隆电子科技有限公司、达功（上海）电脑有限公司生产基地位于上海，2022年上半年因上海疫情防控政策的需要，客户生产经营受到了一定影响，进而导致发行人的产品交付时间有所调整，对发行人 2022年上半年的经营造成了影响。2022年 1-6月，发行人对向隆电子科技有限公司、达功（上海）电脑有限公司 2家公司的销售收入同比减少了 5,618.48万元，进而导致发行人 2022年 1-6月营业收入同比有所下降。 此外，发行人子公司昆山尚为生产经营基地位于苏州昆山市经济技术开发区。 为了配合疫情防控工作，子公司昆山尚为于 2022年 4月 7日至 2022年 5月 1日处于暂停营运状况，营运成本同比有所增加，亦对发行人 2022年 1-6月的经营业绩造成了一定的不利影响。 六、关于财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况 （一）2022年 1-6月业绩情况 财务报告审计截止日（2021年 12月 31日）至本招股说明书签署日，公司
发行概况 ....................................................................................................................... 1 声明................................................................................................................................ 2 重大事项提示 ............................................................................................................... 3 一、本次发行相关主体作出的重要承诺 ................................................................ 3 二、本次发行前滚存利润的分配安排 .................................................................... 3 三、本次发行上市后公司的利润分配政策 ............................................................ 3 四、特别风险提示 .................................................................................................... 3 五、新冠疫情防控措施政策对发行人生产经营的影响 ........................................ 6 六、关于财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况 ................................ 6 目 录............................................................................................................................ 8 第一节 释 义 ........................................................................................................... 13 一、普通词汇释义 .................................................................................................. 13 二、专业词汇释义 .................................................................................................. 16 第二节 概 览 ........................................................................................................... 18 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 ...................................................... 18 二、本次发行概况 .................................................................................................. 18 三、主要财务数据和财务指标 .............................................................................. 20 四、发行人主营业务经营情况 .............................................................................. 21 五、发行人自身创新、创造、创意特征；科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况 ...................................................................................................... 22 六、发行人选择的具体上市标准 .......................................................................... 23 七、公司治理特殊安排事项 .................................................................................. 23 八、募集资金用途 .................................................................................................. 23 第三节 本次发行概况 ............................................................................................... 25 一、本次发行的基本情况 ...................................................................................... 25 二、与本次发行有关的机构 .................................................................................. 26 三、发行人与相关中介机构的股权关系和其他权益关系 .................................. 27 四、本次发行上市的重要日期 .............................................................................. 27 五、本次战略配售情况 .......................................................................................... 27 六、发行人高级管理人员及核心员工参与战略配售的情况 .............................. 28 第四节 风险因素 ....................................................................................................... 30 一、创新风险 .......................................................................................................... 30 二、经营风险 .......................................................................................................... 30 三、内控风险 .......................................................................................................... 33 四、财务风险 .......................................................................................................... 34 五、与本次发行相关的风险 .................................................................................. 35 六、对赌协议或类似安排可能导致部分现有股东持股比例发生变化的风险 .. 36 七、新冠疫情及不可抗力风险 .............................................................................. 37 第五节 发行人基本情况 ........................................................................................... 38 一、发行人基本情况 .............................................................................................. 38 二、发行人设立及外商投资管理情况 .................................................................. 38 三、发行人报告期内股本和股东变化情况 .......................................................... 41 四、发行人历史沿革中存在委托代持情形 .......................................................... 44 五、发行人报告期内的重大资产重组情况 .......................................................... 45 六、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况 ..................................................... 45 七、发行人股权结构 .............................................................................................. 45 八、发行人控股子公司、参股公司及分公司情况 .............................................. 45 九、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 ................ 54 十、发行人的股本情况 .......................................................................................... 63 十一、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况 ...................... 78 十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员兼职情况 .......................... 83 十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员相互之间的亲属关系 ...... 84 十四、与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签订的协议及履行情况 .................................................................................................................................. 85 十五、最近两年董事、监事、高级管理人员和其他核心人员的变动情况 ...... 85 十六、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属持有发行人股份情况 .......................................................................................................................... 86 十七、董事、监事、高级管理人员以及其他核心人员的其他对外投资情况 .. 88 十八、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况 .......................... 89 十九、本次公开发行申报前已经制定或者实施的股权激励及相关安排 .......... 91 二十、发行人员工情况 .......................................................................................... 94 第六节 业务和技术 ................................................................................................... 97 一、发行人主营业务情况 ...................................................................................... 97 二、发行人所处行业的基本情况 ........................................................................ 124 三、行业竞争状况 ................................................................................................ 142 四、销售情况和主要客户 .................................................................................... 154 五、采购情况和主要供应商 ................................................................................ 175 六、主要固定资产和无形资产 ............................................................................ 190 七、特许经营权与资质情况 ................................................................................ 201 八、核心技术及研发情况 .................................................................................... 202 九、发行人境外经营情况 .................................................................................... 209 第七节 公司治理与独立性 ..................................................................................... 210 一、公司治理相关制度的建立健全及运行情况 ................................................ 210 二、特别表决权安排和协议控制架构情况 ........................................................ 212 三、发行人内部控制情况 .................................................................................... 212 四、发行人报告期内违法违规情况 .................................................................... 212 五、发行人报告期内资金占用和对外担保情况 ................................................ 214 六、发行人独立运营情况 .................................................................................... 215 七、同业竞争 ........................................................................................................ 216 八、关联方及关联交易 ........................................................................................ 217 第八节 财务会计信息与管理层分析 ..................................................................... 235 一、报告期经审计的财务报表 ............................................................................ 235 二、注册会计师意见 ............................................................................................ 244 三、影响公司未来盈利能力及财务状况的主要因素 ........................................ 245 四、财务报告审计基准日后至招股说明书签署日之间的主要财务信息和经营状况 ............................................................................................................................ 247 五、财务报表编制基础、合并财务报表范围及变化情况 ................................ 250 六、发行人采用的重要会计政策和会计估计 .................................................... 251 七、发行人报告期内适用的主要税种税率及享受的税收优惠政策 ................ 279 八、分部信息 ........................................................................................................ 285 九、注册会计师核验的非经常性损益情况 ........................................................ 286 十、报告期主要财务指标 .................................................................................... 287 十一、经营成果分析 ............................................................................................ 288 十二、资产质量情况分析 .................................................................................... 345 十三、偿债能力、流动性与持续经营能力分析 ................................................ 371 十四、日后事项、或有事项及其他重要事项 .................................................... 391 十五、盈利预测情况 ............................................................................................ 392 十六、股利分配情况 ............................................................................................ 392 第九节 募集资金运用与未来发展规划 ................................................................. 395 一、本次募集资金运用计划 ................................................................................ 395 二、募集资金投资项目的可行性分析 ................................................................ 397 三、募集资金投资项目的具体情况 .................................................................... 398 四、发行人未来发展规划 .................................................................................... 404 第十节 投资者保护 ................................................................................................. 407 一、投资者关系主要安排 .................................................................................... 407 二、本次发行上市后的股利分配政策 ................................................................ 408 三、本次发行前滚存利润的分配安排 ................................................................ 410 四、股东投票机制建立情况 ................................................................................ 410 第十一节 其他重要事项 ......................................................................................... 412 一、重要合同 ........................................................................................................ 412 二、发行人对外担保情况 .................................................................................... 417 三、诉讼和仲裁事项 ............................................................................................ 418 四、发行人董事、监事、高级管理人员和其他核心人员最近三年的合法合规情况 ............................................................................................................................ 418 五、发行人控股股东、实际控制人报告期内合法合规情况 ............................ 418 第十二节 有关声明 ................................................................................................. 419 一、发行人及其全体董事、监事、高级管理人员声明 .................................... 419 二、发行人控股股东、实际控制人声明 ............................................................ 420 三、保荐人（主承销商）声明 ............................................................................ 421 四、发行人律师声明 ............................................................................................ 423 五、发行人审计机构声明 .................................................................................... 424 六、评估机构声明 ................................................................................................ 425 七、验资机构声明 ................................................................................................ 426 八、验资复核机构声明 ........................................................................................ 427 第十三节 附件 ......................................................................................................... 428 一、备查文件 ........................................................................................................ 428 二、查阅地点 ........................................................................................................ 428 三、查阅时间 ........................................................................................................ 429 附录：与投资者保护相关的承诺 ........................................................................... 430 一、股份锁定与股东持股及减持意向的承诺 .................................................... 430 二、稳定股价的措施和承诺 ................................................................................ 434 三、对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺 ............................................ 439 四、填补被摊薄即期回报的措施及承诺 ............................................................ 439 五、关于利润分配政策的承诺 ............................................................................ 441 六、依法承担赔偿责任的承诺 ............................................................................ 442 七、关于未能履行公开承诺的约束措施 ............................................................ 444 八、其他承诺事项 ................................................................................................ 449
1、资产负债率=总负债/总资产； 2、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润=归属于母公司所有者的净利润-影响归属于母公司所有者净利润的非经常性损益； 3、基本每股收益＝P0÷S S＝S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数； 4、稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润； 5、加权平均净资产收益率＝P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 四、发行人主营业务经营情况 公司为定制化的精密功能件和结构件生产服务商，能够为客户提供包括产品设计研发、材料选型验证、模具设计、试制、测试、量产等一系列服务。经过多年的发展，公司精密功能件和结构件产品品类已从防护类功能件经传统精密功能件过渡，开拓至柔性复合精密功能件和金属精密功能结构件，产品主要应用于平板电脑、笔记本电脑、一体机电脑、智能家居、3D打印、无人机等消费电子产品领域；同时公司也向新材料领域延伸，开发出在力学、导电等方面有相对优势的碳纳米管产品，产品主要应用于锂电池领域。 公司为国家高新技术企业，始终坚持研发立本，将产品及技术创新放在首位，不断提升创新能力及技术研发实力。截至 2021年 12月 31日，公司及子公司已取得发明专利 16项、实用新型专利 86项。公司通过多年的技术研发和积累，掌握了复杂柔性精密功能件集成加工成型技术、基于 CCD视觉检测小孔废料技术、散热类材料多层次加工成型工艺技术、排版定位贴装技术等核心技术，并通过不断增加先进的生产设备，定制化购置及自主改进生产设备、优化精密模具设计、创新工艺流程等方式，实现了原材料复合、模切、转贴、排废等多种工艺流程一体化作业，在生产效率、良品率等方面具有一定的优势。 经过多年的积累，公司凭借强大的研发设计能力、可靠的产品品质、完善的客户服务体系、灵活快速的响应能力获得了苹果、谷歌、SONOS等知名终端品牌厂商的合格供应商认证。公司直接客户主要为富士康、比亚迪、伟创力、蓝思科技、广达电脑、仁宝电脑、可成科技等知名制造服务商或组件生产商，产品最终应用于苹果、谷歌、亚马逊、SONOS等知名消费电子终端品牌。苹果在 2019年 3月和 2021年 5月分别公告了其 2018财年和 2020财年的主要供应商名单，1 发行人均为苹果对应财年的主要供应商。
五、发行人自身创新、创造、创意特征；科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况 公司主要产品为消费电子精密功能件和结构件，产品主要应用于平板电脑、笔记本电脑、一体机电脑、智能家居、3D打印、无人机等消费电子产品领域。 随着信息技术的快速发展，消费电子产品更新换代速度越来越快，功能化和个性化的需求越来越高，客户相应的对精密功能件和结构件生产企业的设计研发及创新能力、产品品质和快速供货能力等要求越来越高。 公司精密功能件和结构件业务全程参与知名终端品牌厂商的新产品导入过程，从终端品牌厂商设计理念开始进行精密功能件和结构件的开发设计，并从材料及工艺上对终端品牌厂商给予的初步图纸或需求进行优化建议，涉及材料变更、结构改进和工艺优化等内容，从源头上为客户提供更为优秀的产品方案。 经过多年的发展，公司形成了完善的研发体系，通过内部培养和外部引进的方式建立了一支专业结构合理、研发经验丰富、梯队建设完善的技术研发队伍，截至 2021年 12月 31日，公司拥有 193名研发人员，占员工总数的比例为 10.42%。 报告期内，公司始终保持较高的研发投入，密切跟踪市场需求及行业技术发展趋势，不断加强技术的积累和创新，持续提升公司的研发能力。截至 2021年了多项具有自主知识产权的核心技术。 公司通过多年的技术研发和积累，掌握了复杂柔性精密功能件集成加工成型技术、基于 CCD视觉检测小孔废料技术、散热类材料多层次加工成型工艺技术、排版定位贴装技术等多项核心技术，并通过不断增加先进的自动化生产设备，定制化及自主改进生产设备、优化精密模具设计、创新工艺流程等方式，实现了原材料复合、模切、排废等多种工艺流程一体化作业，逐渐改变了过去高度依赖生产人员经验的局面，提高了产品的生产效率及良品率。 在产品的生产过程中，公司以自动化及数字化为方向，不断增加先进设备的投入，对生产工艺及生产设备进行改良，开发及定制了包括不同厚度高精密组合泡棉的全自动生产设备、L形柔性产品定位转贴及模切加工的一体化设备在内的多项具有自主专利的自动化数字生产设备，以数据为导向对生产工艺进行改进，保证产品质量及生产效率的持续提升。 六、发行人选择的具体上市标准 公司本次申请首次公开发行股票并在创业板上市所适用的上市标准为：“最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于人民币 5,000万元”。 公司 2020年度及 2021年度归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益前后孰低）分别为 6,981.06万元和 8,543.39万元，最近两年净利润均为正且累计为 15,524.45万元，符合上述标准。 七、公司治理特殊安排事项 截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份、协议控制架构等公司治理特殊安排事项。 八、募集资金用途 公司本次公开发行股票所募集资金扣除发行费用后，将全部用于与公司主营业务相关的投资项目及补充流动资金，具体如下：
本次募集资金到位前，公司将根据项目实际建设进度以自有或自筹资金先行投入，募集资金到位后置换已预先投入的自有或自筹资金支付的款项。 本次募集资金投资项目不涉及与他人合作情况，符合国家产业政策、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的规定。 关于本次募集资金运用的具体内容详见本招股说明书“第九节 募集资金运用与未来发展规划”。
本次发行的战略配售对象为发行人的高级管理人员和核心员工参与本次战略配售设立的专项资产管理计划，最终获配金额 6,429.80万元，最终获配股份数量为 124.32万股，占本次发行股份数量的 6.87%。资产管理计划获配股票限售期为 12个月，限售期自本次公开发行的股票在深交所上市之日起开始计算。 发行人和保荐机构（主承销商）根据初步询价结果，协商确定本次发行价格为 51.72元/股，不超过剔除最高报价后网下投资者报价的中位数和加权平均数以
（二）参与规模和具体情况 1、战略配售的股票数量 发行人的高级管理人员与核心员工参与本次战略配售设立的专项资产管理计划最终获配金额 6,429.80万元，最终获配股份数量为 124.32万股，占本次发行股份数量的 6.87%。 2、限售期限 员工资产管理计划获得本次发行战略配售的股票限售期为自发行人首次公开发行并上市之日起 12个月。限售期届满后，战略投资者对获配股份的减持适用中国证监会和深圳证券交易所关于股份减持的有关规定。 3、董事会审议情况 2022年 8月 8日，发行人第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司高级管理人员及核心员工通过专项资产管理计划参与公司发行上市战略配售的议案》。 第四节 风险因素 投资者在投资公司本次发行的股票时，除本招股说明书披露的其他资料外，请特别关注下列风险因素。下述各项风险根据重要性原则或可能影响投资决策的程度大小排序，该排序并不表示风险因素依次发生。 一、创新风险 公司产品主要应用于平板电脑、笔记本电脑、一体机电脑、智能家居、3D打印、无人机等消费电子产品领域。随着信息技术的快速发展，消费电子产品更新换代速度越来越快，功能化和个性化的需求越来越高，客户相应的对精密功能件和结构件生产企业的设计研发及创新能力、产品品质和快速供货能力等要求越来越高。如果公司对产品、技术和市场发展趋势判断失误，对客户需求动态不能及时掌握，技术创新及产品创新无法满足下游行业及客户快速发展的需要，技术路线和产品定位未能根据市场和客户需求变化进行及时调整和优化，将影响公司产品的竞争力并错失市场发展机会，同时无法持续获得客户订单，使公司面临技术创新和产品开发风险，进而对公司的持续竞争能力和未来业务发展产生不利影响。 二、经营风险 （一）客户集中度较高及对苹果终端品牌存在重大依赖的风险 公司产品主要应用于平板电脑、笔记本电脑、一体机电脑、智能家居、3D打印、无人机等消费电子产品领域，直接客户主要为富士康、广达电脑、仁宝电脑、可成科技、比亚迪等电子产品制造服务商和组件生产商，再由其集成组装后销售给苹果、谷歌、亚马逊和 SONOS等终端品牌厂商。 按受同一实际控制人控制的客户合并计算，报告期内公司向前五大客户合计销售金额占营业收入的比例分别为 80.01%、81.03%和 77.63%，其中对第一大客户富士康的销售金额占营业收入的比例分别为 36.85%、39.52%和 37.17%，客户集中度较高。 在未来的经营中，若公司未能通过消费电子产品终端品牌厂商、制造服务商、组件生产商的持续性考核，或者制造服务商、组件生产商未能通过终端品牌厂商的持续性考核，或者终端品牌厂商、制造服务商、组件生产商加大了对其他同类供应商的采购而减少了对公司产品的采购，或者终端品牌厂商、制造服务商、组件生产商在市场竞争中发生了重大不利变化，则主要客户或者终端品牌厂商对公司的采购金额可能会大幅下降，从而对公司的业绩造成不利影响。 从终端品牌厂商来看，公司大部分产品应用于苹果的平板电脑、一体机电脑和笔记本电脑等产品，产品中最终应用于苹果产品的销售收入占营业收入的比例分别为 77.95%、81.27%和 79.65%，下游品牌厂商集中度高，对苹果终端品牌存在重大依赖，但该依赖情形不会对公司未来持续经营能力构成重大不利影响。苹果制定了《Apple 供应商行为准则》和《Apple 供应商责任标准》，对供应商的业务经营提出了诸多要求和规范，苹果要求其供应商按照准则和标准中的原则和要求经营业务，并遵循所适用的法律法规。苹果每年度会对发行人进行现场检查，若苹果在现场检查中认为发行人存在严重违反其供应商行为准则的行为，则苹果可能取消发行人的供应商资格，此外，如果公司的技术水平及生产服务能力等不能持续满足苹果的要求，无法继续维持与苹果的合作关系，而公司又不能及时拓展其他新的客户，将对公司经营业绩产生不利影响。（未完）  |