[年报]华原股份(838837):2020年年度报告

时间：2022年09月15日 21:02:15 中财网

原标题:华原股份:2020年年度报告

华原股份 NEEQ : 838837

广西华原过滤系统股份有限公司 GUANGXI WATYUAN FILTRATION SYSTEM CO., LTD




年度报告2020

公司年度大事记

		2月10日，时任玉林市市长韦韬、 时任副市长刘胜友一行在玉柴集团 总经理古堂生的陪同下来到公司，实 地检查指导企业复工疫情防控工作

		2月13日，公司参与玉林市政府N95 医用口罩生产线建设及筹建公司内 平面口罩生产线，积极履行社会责任

		10月21日，广西证监局党委书记、 局长姜新安一行到公司调研，了解生 产经营情况及融资需求

目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 8
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 22
第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 28
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 33
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 38
第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 54
第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ 209


第一节 重要提示、目录和释义
【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人范阳辉、主管会计工作负责人孙琳琳及会计机构负责人（会计主管人员）孙琳琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。



容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项描述及分析
关联交易占比较大风险	报告期内公司对关联方的销售为 214,658,780.82元，占当期营业 收入的比例为 51.41%；对关联方的购买商品、接受劳务合计为 14,931,265.77元，占当期营业成本的比例为 4.91%。报告期内公 司关联方销售占比较高，关联交易对公司财务状况和经营成果 影响明显。报告期内关联销售和采购的价格公允，但由于经常 性关联交易占比较大，关联交易较为频繁，且预计在未来较长 一段时间，关联交易将会继续存在，如果未来公司不能有效减 少关联交易，或者不能按照公司相关制度对关联交易履行相关 决策程序，不能执行公允的关联交易价格，将导致由于关联交 易损害公司及公司股东利益的风险。
原材料采购价格上涨风险	公司采购的原材料主要有钢板、滤纸、滤座、橡胶件等，生产 成本中原材料成本占比在 70%以上。报告期内，钢材价格呈总 体向上趋势。“十三五”环保力度空前加强，去产能任务艰巨，未 来钢价会继续保持在较高价位，下跌空间有限。钢材等原材料 价格上涨将导致成本增加，可能会对公司的业绩产生不利影响。
下游厂商生产车型/发动机销售不畅风 险	公司目前的主要业务是为下游大型发动机制造厂商及大型客车 制造商进行滤清器及相关零部件的配套供应。通常，先要根据
	下游厂商新品设计情况进行新产品的配套研发，待研发、试制 成功后进行批量生产。因此，公司产品的销售情况取决于下游 厂商主机或整车销售的情况，一旦下游主机厂商或整车销售情 况不佳，则会对公司的经营业绩带来风险。
市场竞争风险	随着我国汽车产业的高速发展以及零部件全球采购的趋势加 强，国内主要的汽车滤清器生产企业都在谋求生产规模的扩大， 与此同时，国外著名汽车零部件厂商也在大举进入国内市场， 市场竞争将进一步加剧，使公司面临一定的市场竞争风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

释义

释义项目		释义
华原公司、华原股份、公司、股份公司、 挂牌公司	指	广西华原过滤系统股份有限公司
子公司、深圳华盛	指	深圳华盛过滤系统有限公司
股转系统、股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
股东大会	指	广西华原过滤系统股份有限公司股东大会
董事会	指	广西华原过滤系统股份有限公司董事会
监事会	指	广西华原过滤系统股份有限公司监事会
管理层	指	广西华原过滤系统股份有限公司董事、监事、高级管 理人员
三会议事规则	指	广西华原过滤系统股份有限公司《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
控股股东、玉柴集团	指	广西玉柴机器集团有限公司
实际控制人	指	广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会
《业务规则》	指	《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
高管、高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等
万商天勤	指	万商天勤（上海）律师事务所
审计机构、会计师事务所	指	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
主办券商、国海证券	指	国海证券股份有限公司
报告期末	指	2020年12月31日
报告期	指	2020年度
元、万元	指	人民币元、人民币万元

注：本年度报告除特别说明外所有数值保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。


第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	广西华原过滤系统股份有限公司
英文名称及缩写	GUANGXI WATYUAN FILTRATION SYSTEM CO., LTD
	WATYUAN FILTERS
证券简称	华原股份
证券代码	838837
法定代表人	范阳辉

二、 联系方式

董事会秘书	黎锦海
联系地址	广西玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区
电话	07753287339
传真	07753813111
电子邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.watyuan.com
办公地址	广西玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区
邮政编码	537005
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	广西华原过滤系统股份有限公司董事会办公室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2001年 7月 25日
挂牌时间	2016年 8月 31日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	C-36-366-3660
主要业务	制造业
主要产品与服务项目	车用滤清器和工业过滤设备的研发、制造与销售
普通股股票交易方式	□连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	128870000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	广西玉柴机器集团有限公司
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员 会，无一致行动人

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是 否变更
统一社会信用代码	914509007297448485	否
注册地址	广西壮族自治区玉林市玉州区玉公公路坡塘段 西侧玉柴工业园坡塘工业集中区	否
注册资本	128,870,000.00	否

五、 中介机构

主办券商（报告期内）	国海证券
主办券商办公地址	广西壮族自治区南宁市滨湖路 46号国海大厦
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	国海证券
会计师事务所	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名及连续签字年限	黄成利	艾丽丝
	1年	1年	年	年
会计师事务所办公地址	广西壮族自治区南宁市金湖路 59号地王国际商会中心 32层

六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据、经营情况和管理层分析
一、 主要会计数据和财务指标
(一) 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	417,578,593.50	369,175,761.10	13.11%
毛利率%	27.14%	24.12%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	20,158,216.27	13,905,633.78	44.96%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	19,415,191.65	12,781,877.72	51.90%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算）	6.56%	4.79%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	6.32%	4.41%	-
基本每股收益	0.16	0.11	45.45%

(二) 偿债能力
单位：元

	本期期末	本期期初	增减比例%
资产总计	569,606,650.90	473,944,217.35	20.18%
负债总计	252,058,701.00	176,856,928.14	42.52%
归属于挂牌公司股东的净资产	317,245,505.48	297,087,289.21	6.79%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	2.46	2.31	6.79%
资产负债率%（母公司）	43.59%	36.56%	-
资产负债率%（合并）	44.25%	37.32%	-
流动比率	1.66	2.17	-
利息保障倍数	11.91	13.90	-

(三) 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	42,807,162.02	14,481,519.00	195.60%
应收账款周转率	4.70	4.16	-
存货周转率	3.36	3.62	-

(四) 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	20.18%	4.48%	-
营业收入增长率%	13.11%	6.44%	-
净利润增长率%	44.98%	-49.04%	-

(五) 股本情况
单位：股

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	128,870,000.00	128,870,000.00	-
计入权益的优先股数量	0	0	0%
计入负债的优先股数量	0	0	0%

(六) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(七) 非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	-111,724.08
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,435,460.66
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-465,782.38
	18,679.53
非经常性损益合计	876,633.73
所得税影响数	133,609.11
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	743,024.62

(八) 补充财务指标
□适用 √不适用
(九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收票据	105,119,980.31	44,387,369.54
应收账款	89,959,476.60	90,409,190.94
应收款项融资		72,640,382.25
预付款项	7,176,130.62	5,753,187.72
其他应收款	1,562,512.51	635,423.17
存货	77,988,507.47	69,905,529.63
其他流动资产	644,007.52	780,543.71
流动资产合计	376,651,586.92	378,712,598.85
固定资产	76,122,100.71	70,743,943.16
递延所得税资产	1,508,201.16	1,391,873.45
其他非流动资产		2,434,171.31
非流动资产合计	98,291,932.45	95,231,618.50
资产总计	474,943,519.37	473,944,217.35
短期借款	40,000,000.00	40,480,000.00
应付账款	54,790,631.61	55,900,209.61
应付职工薪酬	6,736,163.16	7,860,063.16
应交税费	1,599,005.28	1,682,814.80
其他应付款	2,900,240.69	3,884,979.17
其他流动负债		12,515,148.64
流动负债合计	147,632,473.72	163,929,648.36
预计负债		10,901,977.36
递延收益	900,000.00	2,015,024.99
非流动负债合计	910,277.43	12,927,279.78
负债合计	148,542,751.15	176,856,928.14
盈余公积	21,512,384.59	20,781,536.05
未分配利润	106,924,273.40	78,341,642.93
归属于母公司所有 者权益合计	326,400,768.22	297,087,289.21
所有者权益合计	326,400,768.22	297,087,289.21
负债和所有者权益 总计	474,943,519.37	473,944,217.35
一、营业总收入	373,402,833.53	369,175,761.10
其中：营业收入	373,402,833.53	369,175,761.10
二、营业总成本	351,039,280.61	351,458,622.90
其中：营业成本	273,033,856.81	280,128,017.55
税金及附加	2,801,633.70	3,016,959.04
销售费用	34,922,121.45	34,564,278.19
管理费用	24,940,126.67	22,192,692.83
研发费用	14,427,056.07	11,566,579.26
财务费用	914,485.91	-9,903.97
其中：利息费用	1,271,041.67	-1,294,713.71
利息收入	1,298,999.39	-370,323.83
加：其他收益	3,683,485.75	1,969,053.85
投资收益（损失以 “-”号填列）	-826,816.37	-1,751,206.25
信用减值损失（损失 以“-”号填列）	-977,355.07	-1,468,473.29
资产减值损失（损失 以“-”号填列）	193,798.04	166,917.36
资产处置收益（损失 以“-”号填列）	-709,076.36	-705,860.86
三、营业利润（亏损 以“-”号填列）	23,727,588.91	15,927,569.01
四、利润总额（亏损 总额以“-”号填列）	23,756,723.84	15,956,703.94
减：所得税费用	2,246,169.18	2,051,070.16
五、净利润（净亏损 以“-”号填列）	21,510,554.66	13,905,633.78
1.持续经营净利润 （净亏损以“-”号 填列）	21,510,554.66	13,905,633.78
1.归属于母公司所 有者的净利润（净亏 损以“-”号填列	21,510,554.66	13,905,633.78
七、综合收益总额	21,510,554.66	13,905,633.78
（一）归属于母公司 所有者的综合收益 总额	21,510,554.66	13,905,633.78
（一）基本每股收益 （元/股）	0.17	0.11
（二）稀释每股收益 （元/股）	0.17	0.11

2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用

（1）会计政策变更 2017年 7月 5日，财政部发布了《企业会计准则第 14号—收入》（财会【2017】22号）（以下简 称“新收入准则”）。要求境内上市企业自 2020年 1月 1日起执行新收入准则。本公司于 2020年 1月 1 日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。详见附注（三）、44。

新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即 2020年 1月 1日)留存收益 及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行 日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。 2019年 12月 10日，财政部发布了《企业会计准则解释第 13号》。本公司于 2020年 1月 1日执行 该解释，对以前年度不进行追溯。 （2）会计差错更正 基于审慎原则，公司根据《企业会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关 规定，对报告部分内容更正 ，会计差错更正事项具体如下： 1、 根据新金融工具准则的要求，调整已背书未到期应收票据的列报并计提应收票据坏 账准备： ①调整已背书未到期应收票据的列报。该调整事项影响财务报表项目：调增应收票据 197,246.00元，调增其他流动负债 197,246.00元。 ②计提应收票据坏账准备。该调整事项影响财务报表项目：调减应收票据 866,427.54 元，调减信用减值损失 259,050.38 元，调减年初未分配利润 607,377.16 元。 ③将应收款项融资贴现支出调整至投资收益列报。该调整事项影响财务报表项目：调 减财务费用 1,238,965.74元，调减投资收益 1,238,965.74元。 2、 根据新收入准则的要求以及收入确认口径进行的相关调整： ①应收客户未到期质保金重分类至合同资产，并重分类相应的坏账准备。该调整事项 影响财务报表项目：调增合同资产 6,502,354.13元，调增其他非流动资产 1,891,497.11元， 调减应收账款 8,393,851.24元，调增信用减值损失 17,057.87元，调减资产减值损失 17,057.87 元。 ②预收客户货款的增值税销项金额重分类至其他流动负债。该调整事项影响财务报表 项目：调减合同负债 3,421.19元，调增其他流动负债 44,634.06元，调减其他应付款 41,212.87 元。 ③调整销售相关的运输装卸费。该调整事项影响财务报表项目：调减存货 1,705,118.53 元，调增营业成本 1,617,587.01元，调增销售费用 87,531.52元。 ④销售返利根据可变对价的最佳估计数调整至销售当期确认。该调整事项影响财务报 表项目：调增其他流动负债 7,224,638.24元，调减年初未分配利润 10,901,977.36元，调增

营业收入 3,677,339.12元。 ⑤向供应商收取的三包费用按净额列示。该调整事项影响财务报表项目：调减营业收 入 1,446,190.15元，调减营业成本 1,446,190.15元。 ⑥代扣代缴的电费按净额列示。该调整事项影响财务报表项目：调减营业收入 31,835.57 元，调减营业成本 31,835.57元。 ⑦给予客户的产品质量问题折扣冲减营业收入。该调整事项影响财务报表项目：调增 应付账款 382,504.05元，调减年初未分配利润 314,026.21元，调减营业收入 173,702.96元， 调减销售费用 105,225.12元。 3、 调整销售收入及相应成本跨期。该调整事项影响财务报表项目：调增应收账款 519,348.75元，调增预付款项 241,975.80元，调减存货 738,214.69元，调减应付账款 580,636.69元，调增应交税费 59,748.09元，调增年初未分配利润 355,196.67元，调减营业 收入 83,117.10元，调减营业成本 271,918.89元。 4、 调整期间费用跨期。该调整事项影响财务报表项目：调增管理费用 71,482.55元， 调减销售费用 1,323,160.20元，调增其他应付款 958,059.56元，调减年初未分配利润 2,209,737.21元。 5、 调整应收账款和其他应收款坏账准备。该调整事项影响财务报表项目：调减应收账 款 4,996,218.16元，调增其他应收款 202,264.50元，调减年初未分配利润 79,488.38元，调 减信用减值损失 4,714,465.28元。 6、 调整存货跌价准备。该调整事项影响财务报表项目：调减存货 2,140,221.66元，调 减年初未分配利润 953,466.44元，调减资产减值损失 1,186,755.22元。 7、 固定资产相关的调整。 ①将不符合资本化的改良性支出作费用化处理。该调整事项影响财务报表项目：调减 固定资产 2,633,302.77元，调减年初未分配利润 2,644,237.40元，调增营业成本 5,987.52元， 调减管理费用 14,697.72元，调减销售费用 1,602.24元，调减研发费用 622.19元。 ②将生产用模具从周转材料调整至固定资产并计提折旧。该调整事项影响财务报表项 目：调增固定资产 4,017,395.56元，调减年初未分配利润 3,888,195.94元，调减存货

8,248,038.67元，调增营业成本 342,447.17元。 ③调整固定资产残值率对折旧的影响。该调整事项影响财务报表项目：调减固定资产 6,503,970.17元，调减年初未分配利润 5,776,765.04元，调增营业成本 615,995.55元，调增 管理费用 63,630.85元，调增销售费用 4,979.56元，调增研发费用 42,599.17元。 8、 与资产相关的政府补助调整至递延收益并按相关资产折旧年限分摊。该调整事项影 响财务报表项目：调增递延收益 877,324.99元，调减年初未分配利润 1,115,024.99元，调 增其他收益 237,700.00元。 9、 成本费用及往来科目重分类调整： ①成本费用根据支出性质进行列报重分类。该调整事项影响财务报表项目：调增营业 成本 3,589,152.43元，调增销售费用 65,364.12元，调减管理费用 1,766,102.40元，调减研 发费用 1,888,414.15元。 ②往来科目根据款项性质和余额方向进行列报重分类。该调整事项影响财务报表项目： 调减其他应收款 1,139,737.50元，调增预付款项 1,139,737.50元，调增短期借款 632,500.00 元，调增应付账款 2,786,194.83元，调减其他应付款 3,444,035.79元，调增其他流动负债 25,340.96元。 ③往来科目根据资产流动性进行列报重分类。该调整事项影响财务报表项目：调增其 他非流动资产 1,108,118.14元，调减预付款项 92,000.00元，调减其他应收款 983,252.35元， 调增应付账款 32,865.79元（应付账款负数余额，实质为预付款项）。 10、 调整职工薪酬跨期。该调整事项影响财务报表项目：调减营业成本 1,123,900.00 元，调减年初未分配利润 1,123,900.00元。 11、 其他零星调整： ①冲回以前年度确认的无须支付的款项。该调整事项影响财务报表项目：调增应付账 款 50,000.00元，调减年初未分配利润 50,000.00元。 ②调整无法收回的款项。该调整事项影响财务报表项目：调减预付款项 24,688.03元， 调减年初未分配利润 24,688.03元。 12、 调整上述事项的所得税影响。该调整事项影响财务报表项目：调增递延所得税资

产 785,256.73元，调减其他流动资产 1,190,254.94元，调增年初未分配利润 20,208.48元， 调增应交税费 374,443.88元，调增所得税费用 799,650.57元。 13、 调整上述事项对法定盈余公积计提数的影响。该调整事项影响财务报表项目：调 增未分配利润 907,519.84元，调减盈余公积 907,519.84元。

(十) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用


二、 主要经营情况回顾
(一) 业务概要
商业模式
2020年，面对新冠疫情的冲击、外部日益激烈的市场竞争和成本压力、新能源和绿色环保产业强势 崛起，华原股份紧密围绕年度经营方针目标，在打好疫情防控阻击战的同时，推进复工复产，持续拓宽 渠道、创新研发和推进流程再造、提质增效、信息化建设、绩效改革等工作。公司与玉柴工程研究院及 华南理工大学产学研结合，针对国内工况需要的过滤器滤材进行前沿研究；与美国明尼苏达大学过滤研 究中心签订合作协议，成为该研究中心成员，共享滤清器行业世界一流研发机构的最新成果。公司产品 根据发动机特有的工况、特性，设计、研发、生产、对客户提供基于满足低排放发动机标准的全系列滤 清器产品。主要通过供应玉柴机器、郑州宇通、厦门金龙、厦门金旅、苏州金龙等主流主机厂、整车厂 的装机配套、售后服务维修配件市场销售及全国各大公交客户服务等，获取稳定和持久的现金收入。同 时，公司紧跟行业发展趋势和客户市场需求变化，通过自主研发、技术引进、产学研合作等方式，实现 技术升级，生产、储备一些专用的、特种滤清器等，形成产品的梯次储备，则是未来的利润增长点。公 司以成熟产品的销售及服务为主，特种产品为辅，使业务延展性得到增强，逐步提升市场竞争力，研发 与销售相辅相成，不断提高产品研发水准及产品品质，使公司核心竞争力不断提升。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。 报告期后至报告披露日内，公司的商业模式较上年度未发生变化。

行业信息
是否自愿披露
□是 √否
不适用
报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

(二) 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		本期期初		变动比例%
	金额	占总资产的	金额	占总资产的
		比重%		比重%
货币资金	103,672,198.78	18.20%	94,200,971.89	19.88%	10.05%
应收票据	44,686,918.92	7.85%	44,387,369.54	9.37%	0.67%
应收账款	66,200,888.12	11.62%	82,643,041.40	17.44%	-19.90%
存货	102,022,403.78	17.91%	69,905,529.63	14.75%	45.94%
投资性房地产	17,110,642.58	3.00%
长期股权投资	7,124,267.88	1.25%	11,806,736.82	2.49%	-39.66%
固定资产	100,815,983.97	17.70%	70,743,943.16	14.93%	42.51%
在建工程	96,368.57	0.02%	855,802.98	0.18%	-88.74%
无形资产	16,327,761.40	2.87%	7,999,090.78	1.69%	104.12%
商誉
短期借款	74,632,500.00	13.10%	40,480,000.00	8.54%	84.37%
长期借款

资产负债项目重大变动原因：
1、存货较期初增长 45.94%，主要系为公司产品型号及配套客户铺货量增加，为满足销售订单需求， 库存商品储备有所增加影响； 2、长期股权投资较期初下降 39.66%，主要系参股公司—江铃鑫晨亏损影响； 3、固定资产较期初增长 42.51%，主要系根据公司经营发展需要，新增购买固定资产实施战略项目 影响； 4、在建工程较期初下降 88.74%，主要系公司购进需安装设备已完工转固影响； 5、无形资产较期初增长 104.12%，主要系根据公司经营发展需要，新增购买土地实施战略项目影响； 6、短期借款较期初增长 84.37%，主要系公司投资规模扩大引起所需资金增加影响。

1、 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		变动比例%
	金额	占营业收入的 比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	417,578,593.50	-	369,175,761.10	-	13.11%
营业成本	304,254,402.49	72.86%	280,128,017.55	75.88%	8.61%
毛利率	27.14%	-	24.12%	-	-
销售费用	20,882,885.49	5.00%	34,564,278.19	9.36%	-39.58%
管理费用	28,196,323.94	6.75%	22,192,692.83	6.01%	27.05%
研发费用	13,785,384.65	3.30%	11,566,579.26	3.13%	19.18%
财务费用	752,146.68	0.18%	-9,903.97	0.003%	-7,694.40%
信用减值损失	-10,441,230.05	-2.50%	-1,468,473.29	-0.40%	611.03%
资产减值损失	-6,957,434.79	-1.67%	166,917.36	0.05%	-4,268.19%
其他收益	1,454,140.19	0.35%	1,969,053.85	0.53%	-26.15%
投资收益	-5,545,184.68	-1.33%	-1,751,206.25	-0.47%	216.65%
公允价值变动	-	-	-	-	-
收益
资产处置收益	-111,724.08	-0.03%	-705,860.86	-0.19%	-84.17%
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	25,021,780.98	5.99%	15,927,569.01	4.31%	57.10%
营业外收入	39,679.30	0.01%	245,620.68	0.07%	-83.85%
营业外支出	505,461.68	0.12%	216,485.75	0.06%	133.48%
净利润	20,160,660.69	4.83%	13,905,633.78	3.77%	44.98%

项目重大变动原因：
1、 销售费用较上年同期下降 39.58%，主要系会计政策变更影响。2020年根据新收入准则要求将履行 合同所产生的销售费用（如：运输费、仓储装卸费）调整至营业成本，对可比期间信息不予调整影响； 2、 财务费用较上年同期增长 7694.40%，主要系公司融资规模扩大影响； 3、 信用减值损失较上年同期增长 611.03%，主要系单项计提湖北高启、湖北海澳及天津博发三客户预 计坏账影响； 4、 资产减值损失较上年同期增长-4268.19%，主要系公司为满足订单需求产品库存结存增加及部分产品 销售单价下降影响； 5、 投资收益较上年同期亏损增长 216.65%，系因为江铃鑫晨经营亏损影响； 6、 资产处置收益较上年同期下降 84.17%，主要系公司处置不适用现状设备同比减少影响； 7、 营业外收入较上年同期下降 83.85%，主要系因为公司供应商来货质量水平趋于稳定，不合格考核款 同比减少影响； 8、 营业外支出较上年同期增长 133.48%，主要系退货损失影响。

(2) 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	404,272,029.86	360,681,415.47	12.09%
其他业务收入	13,306,563.64	8,494,345.63	56.65%
主营业务成本	301,401,540.03	279,660,074.55	7.77%
其他业务成本	2,852,862.46	467,943.00	509.66%

按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项 目	营业收入	营业成本	毛利 率%	营业收入比上年同 期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比 上年同期 增减%
主营业务 收入	404,272,029.86	301,401,540.03	25.45%	12.09%	7.77%	2.98%
机油滤清 器	100,362,571.97	72,239,403.52	28.02%	10.77%	0.71%	7.19%
柴油滤清 器	171,564,272.99	115,578,717.30	32.63%	27.49%	32.64%	-2.61%
空气滤清 器	121,243,377.31	106,286,085.72	12.34%	-2.14%	-4.69%	2.34%
其他	11,101,807.59	7,297,333.49	34.27%	-4.36%	-21.32%	14.17%
其他业务 收入	13,306,563.64	2,852,862.46	78.56%	56.65%	509.66%	-15.93%
其他	417,578,593.50	304,254,402.49	27.14%	13.11%	8.61%	3.02%
合计	415,636,100.16	300,957,077.42	27.59%	11.31%	10.23%	0.71%

按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比上 年同期增减%
国内	384,218,062.15	344,206,578.07	10.41%	11.62%	29.37%	-12.29%
国外	20,053,967.71	16,339,300.13	17.85%	21.72%	21.13%	0.41%

（未完）