[年报]恒邦股份(002237):2018年年度报告全文
原标题:恒邦股份:2018年年度报告全文 2018年年度报告 2019-018 2019年 04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人曲胜利、主管会计工作负责人张克河及会计机构负责人(会计主管人员)张述璟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者及相关人士的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司已在本报告书第四节“经营情况讨论与分析”之九“公司未来发展的展望”部分详细描述了公司未来经营可能存在的风险因素及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 5 第三节 公司业务概要 .......................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 15 第五节 重要事项 ............................................................. 40 第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 64 第七节 优先股相关情况 ........................................................ 70 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 71 第九节 公司治理 ............................................................. 77 第十节 公司债券相关情况 ...................................................... 83 第十一节 财务报告 ............................................................ 85 第十二节 备查文件目录 ....................................................... 240 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 √ 适用 □ 不适用 ①恒邦拉美有限公司：经PIERREND,GOMEZ&ASOCIADOS SOCIEDAD CML DE RESPONSABI LIDADLIMITADA审计 将其他应收款中的预付货款1,744,186.20元调整到预付账款； 其他应收款中预缴所得税4,700,955.70元调整至其他流动资产； 计提应收账款坏账准备6,481,330.87元； 计提其他应收款坏账准备2,683,679.69元； 计提坏账准备产生的递延所得税资产2,703,678.11元。 ②恒邦瑞达有限公司：经KPMG Chartered Accountants Zambia limited审计 实收资本是企业各个股东的股份及出资，实际未出资，冲回实收资本13,074.93元； 计提其他应收款坏账准备476,245.07元； 计提坏账准备产生的递延所得税资产138,111.07元。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.主营业务 公司主要从事黄金探采选、冶炼及化工生产，是国家重点黄金冶炼企业。近年来，公司在以黄金为主的贵金属冶炼及 综合回收方面的核心技术逐步加强，且经过多年的技术经验积累，生产效率显著提高。同时，公司在坚持既定战略、不断夯 实黄金冶炼这一主营业务的基础上，充分发挥多金属回收的资源综合利用优势，依托先进的生产工艺和丰富的技术积累，实 现了对金、银等贵金属和铜、铅、锌、铋、锑、碲、砷等有价元素的综合回收，提升了公司的经济效益，成为国内具有较强 竞争力的黄金冶炼和资源综合利用企业。 2.主要产品及用途 公司主要产品为黄金、白银、电解铜、铅、硫酸、磷铵及其他化肥产品等，其中以黄金和白银为主的贵金属是公司的 最主要产品和收入来源。黄金主要用于首饰、工业及医疗用途、官方储备、私人投资及储备等；白银主要用于首饰、工业用 品等；电解铜主要用于电气工业、机械制造、交通、建筑等；铅主要用于制造蓄电池、铅板、冶金和化工原料等；硫酸主要 用于化工、化肥原料；磷铵及其他化肥主要用于农业生产。 3.经营模式 公司利润主要来源于黄金矿山和贵金属冶炼，其中冶炼业务是公司的核心盈利业务。公司自有矿山资源有限，冶炼用 原材料大量依靠外购。原材料采购过程中，公司在购入常规金精矿的同时，逐渐丰富了复杂金精矿、含金银等伴生贵金属的 有色金属精矿及物料的采购，利用资源综合回收优势扩大原材料供应来源，并一定程度上降低采购成本。公司冶炼经由冶炼 公司完成，金泥及阳极泥等中间产品再送经贵金属精炼公司精炼回收并完成黄金及白银的铸锭。最终产品主要出售给上海黄 金交易所完成销售。 （1）采购模式 公司设有原料公司专门负责原料的采购。近几年来，随着公司规模的不断扩大和用料需求的不断提升，在国内采购方 面，公司自2012年起，逐步改变了原来在各金、银、铜等矿产主产省份设立办事处的采购模式，成立了三个贸易子公司，依 托各贸易子公司，确保公司国内矿的原料供应。在国外采购方面，公司在原料公司设有进出口部，专门负责海外原料的采购， 目前在欧洲的希腊、土耳其、俄罗斯、南美的秘鲁、智利、厄瓜多尔等地都建立了广泛的业务联系。 目前海外采购依赖贸易商采购，公司正在进行海外考察，准备建立海外采购基地，扩大向海外矿山企业的直接采购规 模，增强对原材料渠道的控制能力并降低采购成本。 （2）生产模式 公司生产环节主要由各生产车间、分公司、下属子公司执行。各生产单位根据公司下达的生产任务，组织、控制及协 调生产过程中的各种具体活动和资源，以达到公司对成本控制、产品数量、质量环境和计划完成率等方面的考核要求；同时 加强生产工艺控制，提高全员劳动生产率，对质量环境、工艺事故进行原因分析，及时采取纠正和预防措施。 公司目前实现精细化的考核管理模式，将原料公司业绩与冶炼生产环节的分公司效益挂钩，提高采购效率和原材料适 用性。原材料采购后送于各冶炼分公司配料车间进行配料投矿，具体配料比例由各车间和公司共同协调，充分匹配各冶炼分 公司的工艺技术特点。 （3）销售模式 ①贵金属销售 贵金属包括黄金和白银，其中黄金通过上海黄金交易所T+D平台销售；白银通过电话询价的方式确定当日销售数量和价 格，签订销售合同，提货前付清货款，确认收到货款后发货并开具发票。 ②有色金属销售 有色金属的销售模式主要分为两种：本地销售与上海点价，本地销售面对的是省内以及周边下游客户，按照网上价格 （电解铜按照长江有色金属网，铅按照上海有色金属网）进行每日销售。上海点价主要是根据趋势的变化，只要上海期货交 易所开盘期间都可以选择价位点价，由贸易商自己进行套期保值。当金属价格稳定，本地客户正常采购时，以当地销售为主； 当消费较差，本地客户采购积极性不高时，对上海贸易商进行点价；如果价格上涨无力，预判价格可能将要下跌的时候，选 择高价位加大点价销售数量。 ③其他副产品销售 硫酸销售形成了比较固定的操作模式：与买方签订销售合同，买方办理购买证，我方办理运输证（买方位于烟台地区 的免于办理），提货运输，按照预定付款方式结算，最后进入易制毒化学品管理信息系统进行报备。 4.行业情况 根据《国民经济行业分类标准》（GB/T4754-2011）及《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所处行业属于“C32- 有色金属冶炼和压延加工业”中的“贵金属冶炼业”，习惯上称为黄金冶炼行业。 公司自成立以来，始终走有技术支撑的生产经营道路，致力于黄金矿产开发、资源综合回收和配套高新技术的研发应 用。公司是高新技术企业，冶炼技术实力雄厚，综合回收和清洁生产水平位居行业前列，是国内首家全套引进两段焙烧技术 处理高砷复杂金精矿的专业工厂，首家成功运用富氧底吹熔炼造锍捕金＋熔炼烟气干法骤冷收砷技术处理复杂金精矿的专业 工厂，首家采用氧气底吹熔炼—还原炉粉煤底吹直接还原技术处理高铅复杂金精矿的专业工厂，在“中国黄金十大冶炼企业” 中排名第一。 《中国黄金年鉴2018》数据显示，截至2017年年底，全国黄金查明资源储量为13,195.60吨，同比增长8.45%，至此， 吨，与2016年同期相比减少27.34吨，同比下降6.03%，是1974年以来首次出现的年降幅超过5%的下降，但我国黄金产量仍继 续稳居全球首位，自2007年以来已连续11年位居全球第一。公司在山东省烟台市牟平区内的矿山主要有腊子沟金矿、上朱车 金矿、辽上金矿、哈沟山金矿、福禄地金矿、东道口金矿等多处矿山。另外，在山东省栖霞市还拥有控股子公司：栖霞市金 兴矿业有限公司。 黄金行业的周期性主要体现为受宏观经济的周期影响。黄金兼具商品及金融工具双重属性，与国民经济的景气程度有 很强的相关性，当出现通货膨胀预期时，市场避险情绪上升，黄金金融属性中的保值增值能力凸显，金价通常会上涨，从而 有利于黄金生产企业；当经济运行良好时，黄金的避险作用会有所下降，金价通常会出现回落，但仍有对黄金首饰、工业用 金、医务用金、官方储备等方面的需求支撑金价。 经过多年的研发和技术积累，公司的生产工艺已达到国内先进水平，获得省部级科技进步一等奖三项、国家科技进步 二等奖一项。此外，公司多项技术成果被国家知识产权局授予发明专利，其中一项发明专利获得中国专利优秀奖。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况
□ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、技术优势 公司是国家科技进步奖获奖企业、国家高新技术企业，同时，是中国黄金销售收入十大企业、中国黄金经济效益十佳 企业、中国黄金十大冶炼企业。近年来，随着复杂金精矿综合回收技术改造项目和提金尾渣综合回收利用项目的顺利建成、 投产运行，公司在处理多元素复杂金精矿方面提升到了国内同行业领先水平。目前，公司已摸索出了更加合理的原料配比、 工艺流程物料循环和交叉利用，突破了生产工艺和设备的关键环节和技术，提高了复杂金精矿的处理效率和回收率。 为保证公司技术研发工作持续推进，公司组建了企业技术中心（省级），院士工作站，挂牌博士后创新实践基地，与中 南大学合作共建贵金属清洁冶金工程技术中心。近些年，公司的研发投入占营业收入的比重一直保持在3%以上。截至2018 年底，公司已获得“高砷复杂金精矿多元素的提取方法”、“一种湿法黄金冶炼废渣的处理方法”、“一种从铜阳极泥中提取铂 钯的方法”等9项发明专利和“一种骤冷塔”、“水膜除尘器”、“一种无动力酸雾捕集器”等12项实用新型专利，一项发明专 利获得中国专利优秀奖。今年以来，公司在各个领域的优异表现，得到了政府部门及相关组织的表彰奖励。恒邦股份先后被 评为“中国黄金十大冶炼企业第一名”“全国设备管理优秀单位”“山东省企业品牌价值百强”等荣誉称号。在相关专业领域， 公司被评为“可提供标准金锭、银锭先进单位”；“恒邦银”成功注册伦敦金银协会白银现货品牌；公司主导起草的《贵金属 精矿贸易仲裁处理规范》、《贵金属精矿取样和制样方法》，通过全国有色金属标委会专家组审定；公司参与起草的一个团体 标准、两个行业标准，获得全国有色金属标委会技术标准三等奖。截至年底，公司参与制订、修订的国标、行标、团标达19 个，累计下发34个，进一步提升了公司在行业内的知名度和话语权。 公司“难处理多金属混合铅物料低碳熔炼综合回收新技术研发及产业化应用”成果、“高砷难处理矿富氧熔炼收砷关键 技术”成果及“氧气底吹熔炼造锍捕金处理复杂金精矿技术开发与应用”成果分别获得2013年度、2016年度、2017年度中国 有色金属协会科技进步一等奖。2017年1月，公司参与完成的“底吹熔炼—熔融还原—富氧挥发连续炼铅新技术及产业化应 用”项目获得国家科技进步奖二等奖。同时，公司还十分注重群众性创新活动，建有省级职工创新工作室。 2、资源综合利用优势 公司采、选、冶综合回收率居同行业领先水平，公司研究开发了一系列找矿、采矿技术，实现对历史上留存尾矿的再 浮选，并对尾砂进行深部胶结充填，成效显著；公司还进行了一系列的技术改造项目的研究、实施，不但提高了黄金资源的 回收率，还降低了各种材料消耗；尤其是"复杂金精矿综合回收技术改造项目"和"提金尾渣综合回收利用项目"的建设、实施， 使公司进一步提高了处理多元素复杂金精矿的能力，达到多元素（Au、Ag、Cu、S、Pb、Zn）高回收率综合回收利用的目的。 近年来，公司依托先进的技术工艺，在资源综合利用方面成效显著，被评为山东省资源节约先进单位、烟台市资源综合利用 先进单位。公司"复杂金精矿综合回收技术改造工程"项目被列入国家十大重点节能工程、循环经济和资源节约重大示范项目 及重点工业污染治理工程。2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划。氧气底吹炼铜技术创新及产业化示范工程列入国家 高技术产业发展项目，在有色行业开展了低碳技术创新及产业化示范项目建设，成功通过验收，起到了示范推广作用。目前， 公司稀贵金属综合回收技术改造项目首期工程已经投产，已实现部分小金属产品的量产化，为企业贡献效益。 3、规模优势 黄金冶炼行业具有明显的规模经济效益。公司已经形成了一定的规模化经营能力。经过多年努力，公司围绕着黄金冶 炼及有色金属综合利用这一主线，已拥有传统湿法冶金系统（包含直接氰化、焙烧氰化系统、两段焙烧+骤冷收砷系统）及 火法冶金系统（包含富氧底吹熔炼造锍捕金+熔炼烟气骤冷收砷系统、富氧底吹熔炼+粉煤底吹直接还原系统、富氧侧吹熔炼 系统）等8条冶炼生产线，具备年产黄金50吨、白银700吨的能力，在冶炼过程中副产硫酸的能力达到100万吨。同时公司全 资子公司威海恒邦化工生产各类磷铵、复合肥等肥料远销国内外，其中磷酸一铵、磷酸二铵被评为“山东省名牌产品”。2018 年度，公司主要产品产量分别为黄金37.94吨、白银539.77吨和电解铜12.95万吨。 4、完整产业链优势 公司经过多年发展已构筑较为完整的产业链，涵盖从地质勘探、采矿、选矿、冶炼、精炼和深加工（硫酸和化肥业务） 等一体化生产经营模式，为公司持续发展和减少盈利波动创造了良好的条件。目前，公司在小金属、多种有价元素及其化合 物生产、稀贵金属提纯及深加工等领域开展了工作。未来，公司将有更多机会进行产业链的进一步深度延伸，开发更高附加 值的新产品。 多年来，公司一直通过多种方式增加自给原料的供应，减少生产原料的外部依赖。为加大勘查力度，公司除利用本公 司的勘查队伍和设备探矿外，还与外部勘查单位合作，在公司所属的采矿区和探矿区内积极开展地质找矿工作。2014年，公 司委托山东省第三地质矿产勘查院在探矿权范围内进行勘查，山东省第三地质矿产勘查院依据委托书和相关技术规范开展了 野外工作,编制了《山东省烟台市牟平区辽上矿区深部及外围金矿详查报告》，并于2014年12月下旬送交山东省储量评审办公 室申报评审，2015年2月1日，该报告通过了专家评审，并出具了《<山东省烟台市牟平区辽上矿区深部及外围金矿详查报告> 评审意见书》（鲁矿勘审金字〔2015〕7号）。本次备案通过的资源储量情况详查区内新增金矿石量20,715,771t，金金属量 -6 69,003kg，平均品位3.33×10。为尽快实现矿区经济效益，近年来，公司根据辽上矿区的地质工作情况，积极推进相关开 采手续的办理工作。2018年4月14日，公司收到自然资源部关于《山东省烟台市牟平区辽上矿区金矿资源储量核实报告》矿 产资源储量评审备案证明（国土资储备字（2018）139号），结论为辽上矿区矿床地质勘查工作达到勘探程度，保有资源储量： -6 金矿，矿石量17,405,182吨，金金属量69,913千克，平均品位4.02×10，低品位金矿，矿石量2,957,105t,金金属量5,616kg, -6 平均品位Au1.90x 10 截止报告期末，公司拥有金矿采矿权16个，总面积为15.31平方公里，主要为公司本部和子公司栖霞金兴等拥有的矿权； 拥有探矿权21个，总面积为62.48平方公里；公司探明黄金储量约112.01吨。公司子公司杭州建铜集团有限公司拥有铜矿采 矿权1个，面积为0.43平方公里；探矿权2个，面积为2.78平方公里。 5、安全生产优势 公司一直坚持“安全为了生产、生产必须安全”的安全观，逐级建立了安全生产管理网络，配备了专职的安全生产管 理人员，制定了完善的安全作业管理制度、安全标准化考核制度、安全操作规程等相关制度，并按照“横到边、纵到底”的 原则签订各级各部门安全责任状，逐级落实安全责任，做到“人人关注安全工作、人人负有安全责任、人人参与安全管理”， 为公司创造了和谐的外部环境，保障了公司的持续、健康发展。公司是山东省安全生产监督管理局核准的金属非金属矿山安 全标准化二级企业（第一批）、危险化学品从业单位安全标准化二级企业，并被评为烟台市安全生产管理先进单位和示范单 位、烟台市 AAA级劳动关系和谐企业。 6、管理优势 公司的管理团队在矿产勘查、采选冶炼、企业管理、技术研发等方面，始终坚持“依托市场定位技术、依托技术支撑 经营、依托经营保障盈利”的发展理念，把握技术创新，持续进行攻关和突破。公司董事长、总经理已在黄金行业工作达20 多年，从中积累了丰富的技术创新和管理经验。公司拥有一支精干的矿山和冶炼管理团队，他们在勘探、采矿、选矿、冶炼 领域积累了丰富的经验。公司的技术人员在黄金行业都有多年的工作经验，为企业的稳定、持续发展提供了保障。 公司于近年创新考核模式，全面推行以毛利润为核心依据的考核办法，考核落实到具体生产车间，将原料端的考核与 生产端的效益相挂钩，由此直接促进了两个系统的紧密合作，大大提高了企业的综合经济效益，在各层级自主经营管理上发 挥了独到的优势。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 （1）业务范围及主要产品 公司主要从事黄金采选、冶炼及化工生产等，是国家重点黄金冶炼企业，主导产品包括黄金、白银、电解铜、电解铅、 硫酸、磷铵及其他化肥等。 （2）经营情况 2018年度，公司实现营业收入2,120,095.73万元，较上年度增加了7.21%；营业成本为1,971,298.16万元，较上年度增 加8.04%。营业利润为49,571.35万元，较上年度增长0.89%；利润总额为47,334.92万元，较上年度下降0.87%；归属上市公 司所有者净利润40,576.82万元,较上年度增加1.92%。 2018年度，公司共完成黄金产量37.94吨，较上年度下降了1.45%；白银539.77吨，较上年度下降了2.01 %；电解铜12.95 万吨，较上年度下降了10.25%；硫酸110.18万吨，较上年度下降了9.75%。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否
√ 适用 □ 不适用 1、黄金返金量同比增加53.31%，主要系本期合质金业务量增加，以及收购金精矿的结算方式变化，影响返金量增加较大； 2、白银、电解铜和电解铅库存量同比分别下降84.67%、33.51%和32.23%，主要系本期加大主要产品销售力度来提高资金周 转效率，导致库存量同比减少； 3、电解铜购入量同比增加192.21%，主要系本期子公司上海琨邦和杭州建铜电解铜贸易量增加所致； 4、硫酸库存量同比增加38.29%，主要系本期末硫酸市场价格上涨，公司放缓了硫酸销售节奏，导致硫酸库存量增加； 5、硫酸自用量同比减少34.25%，主要系本期磷铵生产量下降，硫酸用量减少所致； 6、磷铵销售量和生产量同比下降44.24%和41.90%，主要系本期公司调整产能结构，减少磷铵生产量所致； 7、磷铵库存量同比增加41.35%，主要系本期末磷铵市场需求量下降、价格下跌，导致磷铵库存量增加； 8、铅自用量同比下降54.18%，主要系本期提金尾渣综合回收利用项目熔炼车间底吹炉停车维修减少所致； 9、铅购入量同比增加100%，主要系本期子公司上海琨邦开展的电解铅贸易所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元
 |