[年报]迪尔化工(831304):2020年年度报告

时间：2022年09月26日 22:21:13 中财网

原标题:迪尔化工:2020年年度报告

证券代码：831304 证券简称:迪尔化工 主办券商：中泰证券


山东华阳迪尔化工股份有限公司 Shandong Huayang Dr Chemical Industry Co.,Ltd.



年度报告2020
公司年度大事记
1、2020年2月19日，公司实施2019年年度权益分派，向全体股东每10股送红股3.0000股，公司总股本由86,760,000股增至112,788,000股。

2、2020年4月，公司召开董事会、监事会及2020年度第一次临时股东大会，进行董监高换届选举，确定了新一届董监高成员。

3、2020 年 5 月 20 日，公司完成硝酸钾装置产能升级改造，改造后，该套硝酸钾装置年生产能力达到4万吨。

4、2020年8月，公司硝酸镁装置产能升级改造，改造后，该套装置年生产能力提升至6万吨。

5、2020年9月，公司完成安全生产许可证换证工作，同时职业健康安全管理体系、质量管理体系和环境管理体系认证证书年审顺利通过验收。

6、2020年12月，公司年产5万吨高钾型硝基水溶肥项目进入设备安装阶段。

7、2020年全年，公司出口国外市场硝酸钾22,271吨、硝酸镁18,915吨，实现出口收入10,514.42万元，同比增长61.19% 。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 9
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 20
第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 23
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 27
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 31
第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 35
第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ 113


第一节 重要提示、目录和释义
【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人高斌、主管会计工作负责人卢英华及会计机构负责人（会计主管人员）卢英华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项描述及分析
安全生产风险	公司生产的硝酸产品属于危险化学品，具有腐蚀性、毒害性， 且生产过程中涉及高温、高压等工艺，对工人操作要求较高。 虽然公司制定了完善的安全生产制度且贯彻实施，但因危险化 学品固有的危险特性，仍然会存在着设备及工艺不完善、物品 保管及操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。 风险应对措施：为做好安全生产工作，公司设置了安全生 产部门，配备了专职安全员，制定了安全生产相关制度，不断 完善安全生产设施。公司将加强安全基础管理，引入杜邦安全 管理和安全文化，从基层基础、员工入手，“我的区域我做主”、 “我的岗位我负责”，至下而上推广，至上而下延伸，形成体 系，形成机制，形成规范，逐步培育和形成自己的管理模式和 文化特征，实现本质安全、“零事故”，确保企业安全生产。 按照《危险化学品企业事故隐患排查治理实施导则》和《泰安 市化工和危险化学品企业开展风险分析科学预判精准整治安全 隐患实施方案》要求，自查自纠、外聘专家排查治理隐患。加 大安全投入，淘汰更换一批旧设备，改造提升现场管理水平， 改善现场操作环境，确保职业卫生工作到位，确保职工身体健
	康。
环境保护风险	公司属于典型的化工企业，公司主要从事硝酸的生产，在 生产过程中会产生一定数量的废水、废气、废渣。公司“三废” 排放符合环保法律规定，至今从未发生过重大环保事故。预计 今后国内环保治理要求将不断提高，在增加公司环保治理成本 的同时，公司有可能面临生产过程中排放污染物指标不符合国 家环境保护标准的风险。 风险应对措施：公司高度重视环境保护，坚持“安全环保 天字号”的生产管理方针，积极履行社会责任，实现了安全环 保生产。公司严格控制工艺管理，实现了工艺废水零排放；加 强全员日常管理，逐级签订环保年度目标责任书；组织职工学 习国内化工行业环保事故案例，进行自省、自查自纠，提高警 惕，防止类似事故的发生；加大环保设施的投入，实施环保动 态管理、进行卫生防护距离评估；编制公司环境突发事故应急 救援预案并实施，确保环保无事故。
行业竞争风险	公司主要产品为浓（稀）硝酸，硝酸是支撑国民经济发展 的基础化工材料之一，用途十分广泛，每年需求量呈递增趋势。 但是因硝酸的生产工艺技术相对成熟，很多企业进入此领域进 行规模化生产，公司面临着行业竞争日趋激烈、产品利润空间 趋小的风险。 风险应对措施：面对竞争激烈的硝酸市场，公司积极发展 硝酸下游产品，转型升级，一是由基础化工转向新型肥料，做 强硝基水溶肥料；二是发展硝酸下游产品来提高硝酸自用率， 现子公司硝酸钾、硝酸镁、氯化镁、大、中、微量元素水溶肥 生产装置，每年消耗稀硝酸 11.3万吨；2021年，年产 5万吨高 纯钾水溶肥装置投产后，将新增稀硝酸用量 6.25万吨，硝酸产 品全部自用，公司发展将迎来新的机遇。
新产品开发及市场推广风险	公司产品硝基水溶肥在新产品开发及市场推广中存在一定 程度的不确定性因素。一方面国家对节水灌溉设施的推进力度 与水溶肥产品市场份额直接相关；另一方面农业用户对硝基水 溶肥产品认识接受程度不同，受施肥观念转变快慢的影响，公 司需在新产品开发时充分考虑农业用户的使用体验，且如何在 短时间内进行产品推广使用成为公司面临的挑战之一。公司在 产品开发及市场推广方面存在一定的风险。 风险应对措施：一是公司将依托农村电子商务平台，结合 现代农业发展，减少产品在流通环节中的成本；二是继续开发 国际市场，充分发挥企业技术创新优势和地域优势，扩大出口 数量；三是致力于新型肥料的推广和农业技术服务，从产品销 售型的模式向产品销售加农业技术服务一体的保姆型销售模式 转变，力争新型肥料销量增长。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

释义

释义项目		释义
华阳迪尔、本公司、公司	指	山东华阳迪尔化工股份有限公司
兴迪尔	指	兴迪尔控股股份公司，公司第一大股东
华阳集团（SS）	指	山东华阳农药化工集团有限公司，为国有控股企业， 公司第二大股东。
子公司、财富化工	指	山东财富化工有限公司，全资子公司
元、万元	指	人民币元、人民币万元
上年同期	指	2019年1月1日至2019年12月31日
报告期	指	2020年1月1日至2020年12月31日
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书
浓硝酸	指	含HNO3 (W%)≥97%的硝酸
稀硝酸	指	含HNO3 (W%)97%以下的硝酸
CDM	指	CDM(Clean Development Mechanism)，是《京都 议定书》中引入的灵活履约机制之一。核心内容是允 许发达国家与发展中国家进行项目级的减排量抵消额 的转让与获得，在发展中国家实施温室气体减排项目。

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	山东华阳迪尔化工股份有限公司
英文名称及缩写	Shandong Huayang Dr Chemical Industry CO.,LTD.
证券简称	迪尔化工
证券代码	831304
法定代表人	高斌

二、 联系方式

董事会秘书	卢英华
联系地址	宁阳县磁窑镇华阳化工园区
电话	0538-5826379
传真	0538-5826423
电子邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.dier-chem.cn/
办公地址	宁阳县磁窑镇华阳化工园区
邮政编码	271411
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	公司董事会办公室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2001年 5月 21日
挂牌时间	2014年 11月 10日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业-化学原料和化学制品制造业-基础化学原料制造-无机酸制 造（C2611）
主要业务	硝酸、硝酸钾、硝酸镁的生产及销售
主要产品与服务项目	硝酸、硝酸钾、硝酸镁的生产及销售
普通股股票交易方式	□连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	112,788,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	无
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（刘锡玉、郑秀红），无一致行动人

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是 否变更
统一社会信用代码	91370900728634479M	否
注册地址	山东省泰安市宁阳县磁窑镇华阳化工园区	否
注册资本	112,788,000	是

五、 中介机构

主办券商（报告期内）	中泰证券
主办券商办公地址	山东省济南市经七路 86号证券大厦
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	中泰证券
会计师事务所	中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名及连续签字年限	张敬鸿	赵军
	2年	2年
会计师事务所办公地址	北京市西城区车公庄大街五栋大楼 B1座七层

六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据、经营情况和管理层分析
一、 主要会计数据和财务指标
(一) 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	318,850,659.51	315,066,615.91	1.2%
毛利率%	16.16%	19.71%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	25,791,191.48	24,338,827.39	5.97%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	25,518,514.31	19,095,356.69	33.64%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算）	17.01%	18.88%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	16.83%	14.81%	-
基本每股收益	0.23	0.22	4.55%

(二) 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	266,771,188.39	230,650,886.58	15.66%
负债总计	101,315,160.41	92,853,843.15	9.11%
归属于挂牌公司股东的净资产	165,456,027.98	137,797,043.43	20.07%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	1.47	1.59	-7.55%
资产负债率%（母公司）	32.93%	35.68%	-
资产负债率%（合并）	37.98%	40.26%	-
流动比率	1.54	1.66	-
利息保障倍数	-	-	-

(三) 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	1,472,112.78	28,565,632.87	-94.85%
应收账款周转率	20.19	17.66	-
存货周转率	12.00	12.92	-

(四) 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	15.66%	22.88%	-
营业收入增长率%	1.2%	15.55%	-
净利润增长率%	5.97%	78.48%	-

(五) 股本情况
单位：股

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	112,788,000	86,760,000	30.00%
计入权益的优先股数量	0	0	0%
计入负债的优先股数量	-	-	-

(六) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(七) 非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	-1,119,676.10
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	284,156.15
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益	858,449.04
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	340,640.47
非经常性损益合计	363,569.56
所得税影响数	90,892.39
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	272,677.17

(八) 补充财务指标
□适用 √不适用
(九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收票据	28,066,009.68	70,234,335.75	31,160,410.23	14,892,944.95
应收账款	13,394,959.99	15,528,120.35
				18,269,646.74
应收款项融资		4,648,690.38
预付款项	929,689.63	628,222.32
其他应收款		539,083.51		423,840.49
存货	13,187,015.35	17,778,877.34	16,597,717.90	21,350,528.49
流动资产合计	100,068,594.69	153,848,249.69	108,503,015.80	115,681,848.34
固定资产	63,016,639.19	66,693,710.74	63,117,905.19	63,955,901.80
在建工程	6,598,303.41	3,071,235.95	1,135,423.51	260,060.81
无形资产	6,393,075.65	6,081,138.32	6,570,714.17	6,253,094.78
递延所得税资产	862,124.23	926,551.88
非流动资产合计	76,900,142.48	76,802,636.89	72,379,954.49	72,024,969.01
资产总计	176,968,737.17	230,650,886.58	180,882,970.29	187,706,817.35
应付票据			45,749,389.62	30,572,368.38
应付账款	14,410,840.20	18,410,924.33
				16,928,560.65
预收款项	3,000,347.37	3,266,174.84
应付职工薪酬	2,662,046.22	7,245,429.97	1,974,917.78	5,522,269.90
应交税费	8,656,361.15	8,826,985.65	5,974,865.83	6,571,676.45
其他应付款			630,167.54	726,750.58
其他流动负债		46,817,016.45
流动负债合计	37,016,906.85	92,853,843.15	57,299,424.75	63,291,709.94
负债合计	37,016,906.85	92,853,843.15	57,299,424.75	63,291,709.94
专项储备	18,450,927.56	18,564,822.56
盈余公积	6,200,383.72	6,107,733.14	3,601,549.06	3,780,301.57
未分配利润	28,414,375.11	26,238,343.80	16,588,138.62	17,240,947.98
归属于母公司股东 权益合计	139,951,830.32	137,797,043.43
股东权益合计	139,951,830.32	137,797,043.43
负债和股东权益总 计	176,968,737.17	230,650,886.58
一、营业总收入	313,561,624.72	315,066,615.91	270,746,955.99	272,673,761.64
其中：营业收入	313,561,624.72	315,066,615.91	270,746,955.99	272,673,761.64
二、营业总成本	278,314,728.68	283,990,498.25	247,950,623.07	248,644,178.69
其中：营业成本	252,940,388.04	252,966,302.74	224,563,785.25	222,637,595.94
销售费用	18,953,243.57	19,627,557.93	16,569,166.80	17,701,182.07
管理费用	5,574,171.47	9,614,752.05	4,964,608.71	6,655,617.92
研发费用	248,625.94	348,657.41	162,962.18	175,817.74
财务费用	-985,889.48	-150,961.02
加：其他收益		242,316.83
投资收益（损失以 “-”号填列）		788,545.76
信用减值损失（损失 以“-”号填列）	196,444.47	80,501.77		-232,667.00
资产减值损失（损失 以“-”号填列）		-31,382.95	1,131,609.59	16,531.89
资产处置收益（损失 以“－”号填列）				1,131,609.59
三、营业利润（亏损 以“-”号填列）	37,230,531.02	33,943,289.58	23,927,942.51	24,945,057.43
加：营业外收入	95,722.36	267,484.59	33,581.13	730,130.43
减：营业外支出	38,675.25	920,089.35	158,392.13	195,758.22
四、利润总额（亏损 总额以“-”号填列）	37,287,578.13	33,290,684.82	23,803,131.51	25,479,429.64
减：所得税费用	9,848,506.98	8,951,857.43	6,321,588.33	6,843,023.14
五、净利润（净亏损 以“-”号填列）	27,439,071.15	24,338,827.39	17,481,543.18	18,636,406.50
1.持续经营净利润	27,439,071.15	24,338,827.39	17,481,543.18	18,636,406.50
1.归属于母公司股 东的净利润（净亏损 以“-”号填列）	27,439,071.15	24,338,827.39	17,481,543.18	18,636,406.50
七、综合收益总额	27,439,071.15	24,338,827.39	17,481,543.18	18,636,406.50
（一）归属于母公司 所有者的综合收益 总额	27,439,071.15	24,338,827.39	17,481,543.18	18,636,406.50
（一）基本每股收益	0.24	0.22	0.20	0.16
（二）稀释每股收益	0.24	0.22	0.20	0.16
支付其他与经营活 动有关的现金	19,109,392.73	19,941,407.27
经营活动现金流出 小计	118,816,787.95	108,691,923.54
经营活动产生的现 金流量净额	35,528,005.49	28,565,632.87
收回投资收到的现 金		270,400,000.00
取得投资收益收到		788,545.76
的现金
处置固定资产、无形 资产和其他长期资 产收回的现金净额	2,444,944.81	2,714,049.56
投资活动现金流入 小计	2,444,944.81	273,902,595.32
购建固定资产、无形 资产和其他长期资 产支付的现金	13,631,979.76	7,680,874.95
投资支付的现金		270,400,000.00
投资活动现金流出 小计	13,631,979.76	278,080,874.95
投资活动产生的现 金流量净额	-11,187,034.95	-4,178,279.63
四、汇率变动对现金 及现金等价物的影 响	-47,790.30	-94,173.00

2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用

公司自 2020年 1月 1日起执行财政部修订的《企业会计准则第 14号—收入》。修订后的准则规定， 首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间 信息不予调整。本公司执行该准则对 2020年年初留存收益无影响，对财务报表其他相关项目影响如下： 项目 合并资产负债表 母公司资产负债表 2019年12月31日余额 2020年1月1日余额 2019年12月31日余额 2020年1月1日余额 3,266,174.84 1,252,690.67 预收账款 2,890,420.21 1,108,575.81 合同负债 其他流动负债 375,754.63 144,114.86 公司自 2021年 1月 1日起执行财政部修订的《企业会计准则第 21号—租赁》，该项会计政策变更对 本期财务报表无影响。
	项目	合并资产负债表		母公司资产负债表
		2019年12月31日余额	2020年1月1日余额	2019年12月31日余额	2020年1月1日余额
	预收账款	3,266,174.84		1,252,690.67
	合同负债		2,890,420.21		1,108,575.81
	其他流动负债		375,754.63		144,114.86

(十) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
二、 主要经营情况回顾
(一) 业务概要
商业模式
本公司是处于硝酸及硝酸盐行业的生产商，凭借其自动化程度较高的先进工艺设备，拥有 17 项专 利技术，精细化管理与规模化生产相结合，装置、工艺等均走在了国内安全、节能、环保等方面的前列， 为硝酸下游产业提供高质量产品。公司主要通过直接销售的方式开拓业务，收入主要来源于硝酸、硝酸 钾及硝酸镁产品。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。

行业信息
是否自愿披露
□是 √否
报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

(二) 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的比 重%
货币资金	67,768,619.22	25.40%	44,490,920.04	19.29%	52.32%
应收票据	14,861,891.21	5.57%	70,234,335.75	30.45%	-78.84%
应收账款	14,283,650.85	5.35%	15,528,120.35	6.73%	-8.01%
存货	26,568,116.77	9.96%	17,778,877.34	7.71%	49.44%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产	85,825,386.98	32.17%	66,693,710.74	28.92%	28.69%
在建工程	16,826,381.42	6.31%	3,071,235.95	1.33%	447.87%
无形资产	5,909,181.86	2.22%	6,081,138.32	2.64%	-2.83%
商誉
短期借款
长期借款
应收款项融资	21,091,554.12	7.91%	4,648,690.38	2.02%	353.71%
其他应收款	2,849,385.72	1.07%	539,083.51	0.23%	428.56%
预付款项	6,053,824.35	2.27%	628,222.32	0.27%	863.64%
应付票据	35,605,771.60	13.35%	7,811,547.15	3.39%	355.81%
应付账款	26,466,169.72	9.92%	18,410,924.33	7.98%	43.75%
合同负债	13,247,139.84	4.97%
应付职工薪酬	9,821,206.42	3.68%	7,245,429.97	3.14%	35.55%
应交税费	5,717,618.91	2.14%	8,826,985.65	3.83%	-35.23%
其他应付款	1,039,200.00	0.39%	475,764.76	0.21%	118.43%
资产总计	266,771,188.39	100.00%	230,650,886.58	100.00%	15.66%

资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金较上年期末增长 52.32%，主要是本期未到期结构性存款增加所致。 2、应收票据较上年期末下降 78.84%，主要是本期新项目建设投入增加及应收款项融资科目调整列 报所致。 3、存货较较上年期末增长49.44%，主要是本期末原材料及产成品库存增加所致； 4、在建工程较上年期末增长 447.87%，主要是本期 5万吨高钾型水溶肥、中控室、质控中心项目建 设投入增加所致。 5、应收款项融资较上年期末增长 353.71%，主要是信用级别较高银行承兑的银行承兑汇票增加所致。 6、预付款项较上年期末增长 863.64%，主要是本期末支付的原材料预付款增加所致。 7、应付票据较上年期末增长 355.81%，主要是本期签发银行承兑汇票增加所致。 8、应付账款较上年期末增长 43.75%，主要是本期末应付账款增加所致； 9、合同负债本期末 1324.71万元，主要是本期末预收账款增加所致。 10、应付职工薪酬较上年期末增长 35.55%，主要是本期计提的工会经费及职工教育经费增加所致。 11、应交税费较上年期末下降 35.23%，主要是期末应交各项税费减少所致。 12、其他应付款较上年期末增长 118.43%，主要是招标及运输单位缴纳车辆押金增加所致。

2、 营业情况分析
(1) 利润构成

项目	本期		上年同期		变动比例%
	金额	占营业收入的 比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	318,850,659.51	-	315,066,615.91	-	1.20%
营业成本	267,321,649.50	83.84%	252,966,302.74	80.29%	5.67%
毛利率	16.16%	-	19.71%	-	-
销售费用	3,120,861.97	0.98%	19,627,557.93	6.23%	-84.10%
管理费用	11,507,529.24	3.61%	9,614,752.05	3.05%	19.69%
研发费用	449,045.77	0.14%	348,657.41	0.11%	28.79%
财务费用	41,633.09	0.01%	-150,961.02	-0.05%	-
信用减值损失	38,369.45	0.01%	80,501.77	0.03%	-52.34%
资产减值损失	-176,684.41	-0.06%	-31,382.95	-0.01%	-
其他收益	101,256.15	0.03%	242,316.83	0.08%	-58.21%
投资收益	858,449.04	0.27%	788,545.76	0.25%	8.86%
公允价值变动 收益	0		0
资产处置收益	-4,406.02	0.00%	1,787,190.51	0.57%	-
汇兑收益	0		0
营业利润	35,795,556.43	11.23%	33,943,289.58	10.77%	5.46%
营业外收入	574,920.20	0.18%	267,484.59	0.08%	114.94%
营业外支出	1,166,649.81	0.37%	920,089.35	0.29%	26.80%
净利润	25,791,191.48	8.09%	24,338,827.39	7.72%	5.97%

项目重大变动原因：
1、营业收入：本期较上年同期增长 1.20%，主要是产品销量增加所致。 2、营业成本：本期较上年同期增长 5.67%，主要是根据新收入准则，因合同履约产生的运杂费用 1,977.60万元作为合同履约成本，调整至营业成本核算，营业成本增加所致。 3、毛利率：本期比上年同期下降 3.55 个百分点，主要是运输费从销售费用调整至营业成本核算， 成本上升毛利率下降。 4、销售费用：本期较上年同期下降 84.10%，主要是运杂费用计入履约成本，从销售费用中调出销 售费用减少所致。 5、资产处置收益：本期较上年同期下降 100.25%，主要是本期处置废旧固定资产减少所致。 6、营业外收入：本期较上年同期增长 114.94%，主要是收到政府补贴、补助金等17.79万元万元所 致。 7、净利润：本期较上年同期增长 5.97%，主要是本期营业利润增加所致。

(2) 收入构成

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	315,287,720.20	306,593,652.89	2.84%
其他业务收入	3,562,939.31	8,472,963.02	-57.95%
主营业务成本	264,112,226.70	252,892,477.35	4.44%
其他业务成本	3,209,422.80	73,825.39	4,247.32%

按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比上 年同期增减%
硝酸	128,439,117.19	98,857,619.47	23.03%	-7.39%	-7.11%	-0.66%
其中：贸易 硝酸	745,021.23	680,635.94	8.64%	7.42%	7.91%	8.64%
硝酸钾	138,061,165.47	118,437,187.95	14.21%	5.76%	2.83%	3.07%
硝酸镁	44,555,780.78	42,966,126.80	3.57%	27.78%	31.96%	-10.54%
水溶肥	4,231,656.76	3,851,292.48	8.99%	84.22%	95.69%	-7.32%
其他业务	3,562,939.31	3,209,422.80	9.92%	-275.45%	191.59%	-89.21%

按区域分类分析：
□适用 √不适用 （未完）