[中报]迪尔化工(831304):2022年半年度报告

时间：2022年09月26日 22:31:03 中财网

原标题:迪尔化工:2022年半年度报告

证券代码：831304 证券简称：迪尔化工 主办券商：中泰证券

		迪尔化工 NEEQ : 831304

山东华阳迪尔化工股份有限公司 Shandong Huayang Dr Chemical Industry Co.,Ltd.




半年度报告公司半年度大事记
1、根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2022年 5月 20日在全国中小企业股份转让系统官网上发布的《关于发布 2022 年第二次创新层进层决定的公告》（股转系统公告【2022】189号），公司满足创新层条件，按照市场层级调整程序 2022年 5月 23日调入创新层。

2、2022年 6月，公司与中泰证券股份有限公司签署了北京证券交易所上市辅导协议，公司辅导备案申请材料于 6月 21日获山东证监局受理。
















目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................... 8
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 21
第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 24
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 26
第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 29
第八节 备查文件目录 ............................................................................................................ 102


第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人高斌、主管会计工作负责人卢英华及会计机构负责人（会计主管人员）卢英华保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证半年度报告的真实性、准确性和完整性	□是 √否
董事会是否审议通过半年度报告	√是 □否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	√是 □否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
安全生产风险	公司主营业务涉及多种危险化学品销售，部分产品具有强 腐蚀性或易燃易爆等特性，存在较大的安全风险。如发生交通 事故、第三方破坏、管道腐蚀、设计缺陷、操作失误等安全生 产事故，可能会对公司的正常生产经营以及业绩带来一定影响。
环境保护风险	公司目前生产的产品均属于化工产品，在正常生产过程中 会产生一定数量的废水、废气、噪声和固体废弃物。尽管公司 已按照国际先进的环保理念投资建设了完备的环境污染物处理 设施，并按照国家最新环保政策的要求不断加大环保设施投入， 在工艺上积极探索节能减排的技术和方法。但若发生突发事件 如硝酸的存储、运输泄漏事故，火灾、爆炸事故等，公司仍存 在对环境造成一定污染的可能，从而导致公司面临环保处罚、
	停产整顿等风险，并对公司声誉、生产经营产生不利影响。
行业竞争风险	公司产品结构以基础化工产品为主，大宗基础化工行业竞 争较为充分，规模经济特征明显。虽然公司的产能规模和循环 经济手段使公司能够充分降低生产成本，增强抵御风险的能力， 但由于行业集中度较低，区域性明显，生产厂家的议价能力不 强，行业竞争风险较大。如果公司市场拓展不力，经营策略不 适应市场变化，不能保持产品质量和成本优势，公司将面临不 利的市场竞争局面，进而可能影响公司经营业绩的稳定性。
新产品开发及市场推广风险	公司产品硝基水溶肥在产品开发及市场推广中存在一定程 度的不确定性因素。一方面国家对节水灌溉设施的推进力度与 水溶肥产品市场份额直接相关；另一方面农业用户对硝基水溶 肥产品认识接受程度不同，受施肥观念转变快慢的影响，公司 需在产品开发时充分考虑农业用户的使用体验，且如何在短时 间内进行产品推广使用成为公司面临的挑战之一。公司在新产 品开发及市场推广方面存在一定的风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义

释义项目		释义
华阳迪尔、本公司、公司	指	山东华阳迪尔化工股份有限公司
兴迪尔	指	兴迪尔控股股份公司，公司第一大股东
华阳集团（SS）	指	山东华阳农药化工集团有限公司，为国有控股企业， 公司第二大股东。
子公司、财富化工	指	山东财富化工有限公司，全资子公司
元、万元	指	人民币元、人民币万元
上年同期	指	2021年1月1日至2021年6月30日
报告期	指	2022年1月1日至2022年6月30日
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书
浓硝酸	指	含HNO3 (W%)≥97%的硝酸
稀硝酸	指	含HNO3 (W%)97%以下的硝酸

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	山东华阳迪尔化工股份有限公司
英文名称及缩写	Shandong Huayang Dr Chemical Industry CO.,LTD.
证券简称	迪尔化工
证券代码	831304
法定代表人	高斌

二、 联系方式

董事会秘书姓名	卢英华
联系地址	宁阳县磁窑镇华阳化工园区
电话	0538-5826379
传真	0538-5826423
电子邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.dier-chem.cn/
办公地址	宁阳县磁窑镇华阳化工园区
邮政编码	271411
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地	公司董事会办公室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2001年 5月 21日
挂牌时间	2014年 11月 10日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业-化学原料和化学制品制造业-基础化学原料制造-无机酸制 造（C2611）
主要产品与服务项目	硝酸、硝酸钾、硝酸镁的生产及销售
普通股股票交易方式	√集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	127,788,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	无控股股东
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（刘西玉），无一致行动人

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91370900728634479M	否
注册地址	山东省泰安市宁阳县磁窑镇华阳 化工园区	否
注册资本（元）	127,788,000	否

五、 中介机构

主办券商（报告期内）	中泰证券
主办券商办公地址	山东省济南市经七路86号证券大厦
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	中泰证券
会计师事务所	中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名及连续签字年限	魏艳霞	徐建来
	1年	2年
会计师事务所办公地址	北京市西城区车公庄大街五栋大楼 B1座七层

六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
公司股东、实际控制人之一郑秀红女士于2022年1月19日因病与世长辞, 其持有的公司股份 7,679,610股，占公司股本总额的6.0096%，全部由被继承人郑秀红的丈夫刘西玉继承， 2022 年7月 18 日，上述遗产继承事项已经完成过户，并取得中国登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》。 公司实际控制人由刘西玉、郑秀红变更为刘西玉。


第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	390,003,338.01	210,096,421.37	85.63%
毛利率%	13.07%	12.99%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	26,926,088.82	9,692,501.55
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	25,581,407.33	16,517,664.53	54.87%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算）	12.53%	6.04%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	11.91%	10.29%	-
基本每股收益	0.21	0.09	133.33%

（二） 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	395,188,293.33	304,269,189.44	29.88%
负债总计	184,937,777.19	100,182,238.02	86.38%
归属于挂牌公司股东的净资产	210,250,516.14	204,086,951.42	3.02%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	1.65	1.60	3.13%
资产负债率%（母公司）	35.45%	26.48%	-
资产负债率%（合并）	46.80%	32.93%	-
流动比率	1.37	1.83	-
利息保障倍数	0	0	-

（三） 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	49,314,680.84	32,133,364.82	53.47%
应收账款周转率	16.84	12.70	-
存货周转率	7.87	6.64	-

（四） 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	29.88%	9.04%	-
营业收入增长率%	85.63%	45.45%	-
净利润增长率%	177.80%	-18.11%	-

二、 非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	-26,937.08
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	162,947.82
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益	258,153.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	75,819.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,322,925.05
非经常性损益合计	1,792,908.65
减：所得税影响数	448,227.16
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	1,344,681.49

三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目/指标	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
交易性金融资产		174,500.00
应收票据	62,087,319.41	54,258,714.87	14,695,591.21	14,861,891.21
应收账款	14,995,744.92	15,518,718.64	12,832,647.80	14,283,650.85
应收款项融资	44,004,377.24	46,164,377.24	20,691,554.12	21,091,554.12
预付款项	10,548,027.63	9,460,461.39	9,146,927.38	6,053,824.35
其他应收款		189,103.90		2,849,385.72
存货	29,013,390.98	30,654,646.95	22,574,619.95	26,568,116.77
其他流动资产	2,713,335.98	2,549,185.50	1,040,565.30	2,114,050.91
流动资产合计	187,934,259.75	183,541,772.08	148,750,524.98	155,591,093.15
固定资产	120,815,630.16	112,142,184.89	62,941,272.02	85,825,386.98
在建工程			40,624,291.05	16,826,381.42
无形资产	6,037,798.61	5,737,225.40	6,215,437.13	5,909,181.86
递延所得税资产	1,411,954.46	1,464,860.53	1,326,483.92	1,209,142.98
其他非流动资产	103,999.27	459,284.97
非流动资产合计	129,293,244.07	120,727,417.36	112,517,486.12	111,180,095.24
资产总计	317,227,503.82	304,269,189.44	261,268,011.10	266,771,188.39
应付账款	30,587,559.16	30,238,963.35	23,047,245.83	26,466,169.72
合同负债	11,685,157.76	10,907,073.86	13,971,372.53	13,247,139.84
预收款项
应付职工薪酬	8,786,921.39	10,795,602.70	4,518,280.27	9,821,206.42
应交税费	9,205,258.00	10,045,994.33	6,189,912.09	5,717,618.91
其他应付款			776,600.00	1,039,200.00
其他流动负债	43,180,982.90	37,411,887.32	7,497,651.65	9,366,674.19
流动负债合计	104,228,595.67	100,182,238.02	91,606,833.97	101,263,780.68
预计负债				51,379.73
非流动负债合计				51,379.73
负债合计	104,228,595.67	100,182,238.02	91,606,833.97	101,315,160.41
专项储备	20,533,533.21	21,603,603.21	19,866,800.63	20,432,615.63
盈余公积	12,427,074.25	11,499,008.58	8,992,456.85	8,446,880.80
未分配利润	40,529,817.14	31,475,856.08	27,887,775.72	23,662,387.62
归属于母公司股东 权益合计	212,998,908.15	204,086,951.42	169,661,177.13	165,456,027.98
股东权益合计	212,998,908.15	204,086,951.42	169,661,177.13	165,456,027.98
负债和股东权益总 计	317,227,503.82	304,269,189.44	261,268,011.10	266,771,188.39
一、营业总收入	516,302,536.30	506,954,114.37	316,493,652.45	318,850,659.51
其中：营业收入	516,302,536.30	506,954,114.37	316,493,652.45	318,850,659.51
二、营业总成本	464,343,142.10	460,037,854.35	278,467,146.40	283,872,087.29
其中：营业成本	442,741,096.61	435,665,898.96	268,515,036.44	267,321,649.50
销售费用	3,436,447.25	3,407,314.60	3,049,992.53	3,120,861.97
管理费用	16,419,356.07	18,785,700.47	6,050,010.41	11,507,529.24
研发费用	408,227.58	530,531.06	356,685.26	449,045.77
财务费用	-604,913.96	-294,519.29	-935,945.96	41,633.09
加：其他收益		10,375.78		101,256.15
投资收益（损失 以“-”号填列）		258,220.67		858,449.04
公允价值变动收 益（损失以“－”号填 列）		-25,500.00
信用减值损失（损失 以“-”号填列）	-123,176.69	-74,333.04	-1,204.66	38,369.45
资产减值损失（损失 以“-”号填列）	-15,670.93	-113,272.08		-176,684.41
资产处置收益（损失 以“－”号填列）			12,299.25	-4,406.02
三、营业利润（亏损 以“-”号填列）	51,820,546.58	46,971,751.35	38,037,600.64	35,795,556.43
加：营业外收入	57,260.88	479,960.01	218,315.95	574,920.20
减: 营业外支出				1,166,649.81
四、利润总额（亏损 总额以“-”号填列）	48,835,807.60	44,409,711.50	38,255,916.59	35,203,826.82
减：所得税费用	12,457,308.78	13,242,275.26	9,962,442.85	9,412,635.34
五、净利润（净亏损 以“-”号填列）	36,378,498.82	31,167,436.24	28,293,473.74	25,791,191.48
1.持续经营净利 润	36,378,498.82	31,167,436.24	28,293,473.74	25,791,191.48
1.归属于母公司 股东的净利润（净亏 损以“-”号填列）	36,378,498.82	31,167,436.24	28,293,473.74	25,791,191.48
七、综合收益总额	36,378,498.82	31,167,436.24	28,293,473.74	25,791,191.48
（一）归属于母公司 所有者的综合收益 总额	36,378,498.82	31,167,436.24	28,293,473.74	25,791,191.48
（一）基本每股收益	0.30	0.26	0.25	0.23
（二）稀释每股收益	0.30	0.26	0.25	0.23
销售商品、提供劳务 收到的现金	289,868,742.48	288,839,581.61	151,718,017.52	176,821,327.69
收到其他与经营活 动有关的现金	727,535.52	3,565,448.45	1,494,684.65	1,437,979.56
经营活动现金流入 小计	290,596,278.00	292,405,030.06	153,212,702.17	178,259,307.25
购买商品、接受劳务 支付的现金	224,807,069.46	239,142,480.18	79,997,311.42	123,439,286.04
支付给职工以及为 职工支付的现金	30,197,440.44	34,049,662.63	25,105,867.70	27,202,580.74
支付其他与经营活 动有关的现金	3,298,387.23	3,191,782.18	2,798,585.58	5,093,501.86
经营活动现金流出 小计	281,105,476.48	299,186,504.34	128,953,590.53	176,787,194.47
经营活动产生的现 金流量净额	9,490,801.52	-6,781,474.28	24,259,111.64	1,472,112.78
收回投资收到的现		238,047,826.00		304,420,000.00
金
取得投资收益收到 的现金		310,394.67		858,449.04
处置固定资产、无形 资产和其他长期资 产收回的现金净额			17,000.00	173,192.00
投资活动现金流入 小计		238,358,220.67	17,000.00	305,451,641.04
购建固定资产、无形 资产和其他长期资 产支付的现金	20,334,389.03	4,120,333.90	34,713,150.44	12,786,087.61
投资支付的现金		238,300,000.00		304,420,000.00
投资活动现金流出 小计	20,334,389.03	242,420,333.90	34,713,150.44	317,206,087.61
投资活动产生的现 金流量净额	-20,334,389.03	-4,062,113.23	-34,696,150.44	-11,754,446.57
四、汇率变动对现金 及现金等价物的影 响			17,513.53	-137,191.48

（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
商业模式
本公司是处于硝酸及硝基肥行业的生产商，拥有 20 项专利技术，致力于硝酸及硝酸盐下游产品的 研发、生产与销售，始终以基础化工为主线，围绕硝酸延伸产业链，不断扩展硝酸下游产品系列，凭借 自动化程度较高的先进工艺设备，精细化管理与规模化生产相结合，装置、工艺等均走在了国内安全、 节能、环保等方面前列。公司主要通过直接销售的方式开拓业务，收入主要来源于硝酸、硝酸钾、硝酸 镁及硝基水溶肥等产品。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未 发生重大变化。

与创新属性相关的认定情况
与最近一期年度报告相比是否有更新
□有更新 √无更新
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，以市场为导向，以科技创新、精细化管理为立足 点，紧抓市场机遇，实现营业收入 39,000.33万元，净利润 2,692.61万元。 报告期内，公司进一步完善销售管理，加强对市场的开发与维护、市场信息收集反馈等工作。面对 激烈的市场竞争，公司以增加产量、降低成本作为增强产品竞争力的手段，加强市场的开发力度，保证 产品销量，进一步深挖市场潜力，寻找新的增长点，在服务好原有客户的基础上，积极进行市场布局， 优化产品销售结构，争取公司利润最大化。 综合以上原因，公司上半年实现营业收入 39,000.33万元，较上年同期增长 85.63%；净利润 2,692.61 万元，较上年同期增长 177.80%。 公司治理方面，公司的权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确，运作相互协调、相 互制衡，形成了规范、完善的治理机制。公司严格按照“新三板”挂牌公司的要求及时披露相关信息，积 极配合监管部门的工作，规范公司运作，完善内部控制体系，为公司发展战略的实现创造良好平台。

（二） 行业情况

公司主营产品为硝酸、硝酸钾及硝酸镁等，所处行业为硝酸、硝酸盐行业，在中国农业发展中发挥 重要作用。 伴随我国经济发展，硝酸行业先后经历了产能迅速扩大后竞争加剧的不同阶段。近年来，在供给侧 改革和安全、环保监管趋严的背景下，我国硝酸行业中工艺落后和规模较小的生产装置逐步出清，伴随 行业准入的严把控，硝酸供给端有效产能占比反而进一步提升，表现为供应格局的持续优化，整体发展 趋于成熟稳定。 目前，国产硝酸钾以供给国内市场消费为主。2021年我国硝酸钾市场规模为 80.48万吨，其中工业 领域需求规模增长较快，2021年达 33.06万吨，农业领域需求为 37.13万吨。随着我国现代农业的建设、 新兴工业和高科技产业的迅猛发展、熔盐储能规模化进程的推进，预计未来硝酸钾市场用量将呈增长趋 势。 硝酸镁用途广泛，可应用于农业和工业领域，其中，工业领域，硝酸镁可用作浓硝酸脱水剂，并用 于下游水处理剂制造等环节，农业领域，硝酸镁则是水溶性肥料生产的重要原材料。应用于工业领域的 硝酸镁市场，一方面随国家工业发展和基础设施建设的持续推进，硝酸镁作为浓硝酸脱水剂的消费需求

基本稳定持续。另一方面，硝酸镁作为水处理剂中杀菌剂的稳定剂成分之一，具备较好的增长潜力。同 时，随着肥料行业产业结构调整及水肥一体化技术的进步，硝酸镁作为环保型肥料亦将延续较好的发展 态势。

（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	88,406,813.84	22.37%	24,572,063.59	8.08%	259.79%
应收票据	43,152,281.69	10.92%	54,258,714.87	17.83%	-20.47%
应收账款	28,278,951.55	7.16%	15,518,718.64	5.10%	82.22%
应收款项融资	20,443,831.39	5.17%	46,164,377.24	15.17%	-55.72%
其他应收款	351,455.18	0.09%	189,103.9	0.06%	85.85%
存货	54,751,379.66	13.85%	30,654,646.95	10.07%	78.61%
其他流动资产			2,549,185.50	0.84%	-100%
固定资产	109,546,995.37	27.72%	112,142,184.89	36.86%	-2.31%
在建工程	2,552,676.07	0.65%	923,861.57	0.30%	176.31%
无形资产	5,651,247.17	1.43%	5,737,225.40	1.89%	-1.50%
其他非流动资产	22,905,591.62	5.80%	459,284.97	0.15%	4,887.23%
预付款项	17,160,337.74	4.34%	9,460,461.39	3.11%	81.39%
应付票据	57,672,000.00	14.59%			100%
应付账款	28,696,688.52	7.26%	30,238,963.35	9.94%	-5.10%
合同负债	23,865,498.79	6.04%	10,907,073.86	3.58%	118.81%
应付职工薪酬	14,566,589.53	3.69%	10,795,602.70	3.55%	34.93%
应交税费	24,252,581.32	6.14%	10,045,994.33	3.30%	141.42%
其他应付款	741,129.34	0.19%	782,716.46	0.26%	-5.31%
其他流动负债	35,047,629.93	8.87%	37,411,887.32	12.30%	-6.32%
资产总计	395,188,293.33	100.00%	304,269,189.44	100.00%	29.88%

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金较上年末增长 259.79%，主要是期末银行承兑汇票保证金增加所致。 2、应收账款较上年末增长 82.22%，主要是 2022年第二季度公司营业收入增幅较大，其货款尚在信 用期所致，截至 2022年 7月末上述款项已收回 2,478.95万元。 3、应收款项融资较上年末下降 55.72%，主要是信用级别较高银行承兑的银行承兑汇票减少所致。 4、存货较上年末增长 78.61%，主要期末预存原材料、产成品库存以及发出商品增加所致； 5、其他流动资产本期末无余额，主要是本期末无待抵扣进项税额。

6、在建工程较上年末增长 176.31%，主要是本期 13.5万吨/年硝酸项目开工建设所致。 7、其他非流动资产较上年末增长 4887.23%，主要是新建项目工程设备预付款增加所致。 8、预付款项较上年末增长 81.39%，主要是原材料预付款增加所致。 9、应付票据较上年增加 5,767.20万元，主要是本期签发的银行承兑汇票增加所致。 10、应付职工薪酬较上年末增长 34.93%，主要是本期工资、工会经费、职工教育经费及社保缴费增 加所致。 11、应交税费较上年末增长 141.42%，主要是期末应交增值税及计提企业所得税增加所致。

2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期 金额变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	390,003,338.01	-	210,096,421.37	-	85.63%
营业成本	339,024,631.55	86.93%	182,808,272.05	87.01%	85.45%
毛利率	13.07%	-	12.99%	-	-
销售费用	1,954,698.19	0.50%	1,352,298.76	0.64%	44.55%
管理费用	8,050,067.74	2.06%	11,221,389.73	5.34%	-28.26%
研发费用	252,421.60	0.06%	185,533.60	0.09%	36.05%
财务费用	1,627,458.91	0.42%	-164,496.02	-0.08%	-1,089.36%
其他收益	82,947.82	0.02%	10,375.78	0.00%	699.44%
投资收益	258,153.53	0.07%	48,380.85	0.02%	433.59%
公允价值变动 收益			-25,500.00	-0.01%	-
资产处置收益	49,452.72	0.01%
营业利润	36,608,706.13	9.39%	13,477,819.45	6.42%	171.62%
营业外收入	291,479.09	0.07%	343,935.31	0.16%	-15.25%
营业外支出	212,049.56	0.05%	490,742.58	0.23%	-56.79%
净利润	26,926,088.82	6.90%	9,692,501.55	4.61%	177.80%

项目重大变动原因：

1、营业收入同比增长 85.63%，主要是本期产品销量和销售价格增加所致。 2、营业成本同比增长 85.45%，主要是本期销量增加，生产成本及合同履约成本增加所致。 3、毛利率同比增加 0.08个百分点，主要是本期产量增加，规模效益所致。 4、财务费用同比增加 179.20万元，主要是本期汇兑损益增加所致。 5、其他收益 7.26万元，主要是本期收到政府稳岗补贴。

6、投资收益 20.98万元，主要是本期理财产品收益。 7、公允价值变动收益 2.55万元，主要是本期理财产品期末公允价值增加产生的收益。 8、营业利润同比增长 171.62%，主要是本期营业收入增加所致。 9 56.79% 、营业外支出同比下降 ，主要是非流动资产报废处置损失减少。 10、净利润同比增长 177.80%，主要是本期收入增加所致。

（2） 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	378,904,770.83	207,512,505.66	82.59%
其他业务收入	11,098,567.18	2,583,915.71	329.53%
主营业务成本	330,044,717.36	178,967,594.48	84.42%
其他业务成本	8,979,914.19	3,840,677.57	133.81%

按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期增减%	毛利率比上 年同期增减
硝酸	133,876,396.52	107,877,078.51	19.42%	26.30%	34.09%	-4.68%
其中：贸易 硝酸	33,701,066.59	32,656,215.34	3.10%	1,892.57%	2,262.65%	-21.00%
硝酸钾	225,871,421.32	201,766,180.35	10.67%	215.81%	191.66%	-7.61%
硝酸镁	19,156,952.99	20,401,458.50	-6.50%	-28.45%	-22.70%	-9.78%
其他业务	11,098,567.18	8,979,914.19	19.09%	329.53%	133.81%	67.73%

按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
1、硝酸收入同比增长 26.30%，主要是本期销量和销售价格同比增加所致； 2、硝酸钾收入同比增长 191.66%，主要是销量和销售价格同比增加所致； 3、硝酸镁收入同比降低 22.70%，主要是本期产销量下降所致； 4、其他业务收入同比增长 329.53%，主要是副产品收入增加所致。

3、 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	49,314,680.84	32,133,364.82	53.47%
投资活动产生的现金流量净额	-18,576,091.82	-9,623,747.49	93.02%
筹资活动产生的现金流量净额	-23,051,840.00	3,231,864.21	-813.27%

现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要系营业收入增长使销售商品、提供劳务收到的现 金增加所致。 报告期内经营活动产生的现金流量净额比净利润增加 2,238.86万元，主要原因是公司本期计提折旧、 无形资产摊销 722.12万元，存货增加 2,466.06万元，经营性应收项目增加 12,269.45万元，经营性应付 项目增加 21,582.60万元。 2、投资活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期购建固定资产支付现金所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期分配股利支付现金 2,300.18万元所致。

八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况 （未完）