[中报]中船防务(600685):中船防务H股公告_2022年半年度报告
原标题:中船防务:中船防务H股公告_2022年半年度报告 一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實性、準確性、完整性,不存在虛假記載、誤 導性陳述或重大遺漏,並承擔個別和連帶的法律責任。 二、 除下文所述外,本公司全體董事出席了董事會會議以批准中期報告。 未出席董事職務 未出席董事姓名 未出席董事的原因說明 被委託人姓名董事 陳忠前 工作原因 陳激 董事 向輝明 工作原因 陳利平 獨立董事 聶煒 工作原因 李志堅 三、 本半年度報告所載的會計資料未經審計。本報告所載財務資料已由審核委員會審閱及確認。 四、 公司負責人陳利平、主管會計工作負責人侯增全及會計機構負責人(會計主管人員)謝微紅聲明:保證半年度報告中財務報告 的真實、準確、完整。 五、 本公司2022年上半年不進行利潤分配、也不實施資本公積金轉增股本(2021年上半年:無)。 六、 本半年度報告涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資的實質承諾,請投資注意投資風險。 七、 本公司不存在被控股股東及其關聯方非經?性佔用資金情況。 八、 本公司不存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況。 九、 本公司不存在半數以上董事無法保證公司所披露半年度報告的真實性、準確性和完整性的情況。 十、 本公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險,敬請查閱第三節管理層討論與分析中可能面對的風險部分的內容。 十一、 本半年度報告公佈之日,本公司董事會的十位成員分別為:執行董事陳利平先生及向輝明先生;非執行董事陳忠前先生、陳 激先生、顧遠先生及任開江先生;以及獨立非執行董事喻世友先生、林斌先生、聶煒先生及李志堅先生。 十二、 本報告分別以中、英文兩種語言編製,兩種文體若出現解釋之歧義時,概以中文版本為準。 第一節 釋義 3 第二節 公司簡介和主要財務指標 4 第三節 管理層討論與分析 8 第四節 公司治理 19 第五節 環境與社會責任 20 第六節 重要事項 23 第七節 股份變動及股東情況 33 第八節 財務報告 36 在本報告書中,除非文義另有所指,下列詞語具有如下含義: 常用詞語釋義 中國船舶集團 指 中國船舶集團有限公司,中船集團控股股東 公司或本公司 指 中船海洋與防務裝備股份有限公司 中船集團 指 中國船舶工業集團有限公司,本公司控股股東 中船財務 指 中船財務有限責任公司,中船集團100%控股的非銀行金融機構中國船舶 指 中國船舶工業股份有限公司,中船集團控股的上市公司董事 指 本公司之董事會成員 載重噸 指 以噸為單位的載重量 本集團 指 中船海洋與防務裝備股份有限公司及其附屬公司 廣船國際 指 廣船國際有限公司,截至本報告期末,本公司持股46.3018%的參股公司黃船海工 指 廣州黃船海洋工程有限公司,黃埔文沖100%控股的子公司黃埔文沖 指 中船黃埔文沖船舶有限公司,本公司控股54.5371%的子公司上市規則 指 聯交所證券上市規則 證券及期貨條例 指 證券及期貨條例(香法例第571章) 立信 指 立信會計師事務所(特殊普通合夥) 上交所 指 上海證券交易所 聯交所 指 香聯合交易所有限公司 文沖船廠 指 廣州文沖船廠有限責任公司,黃埔文沖100%控股的子公司文船重工 指 廣州文船重工有限公司,黃埔文沖100%控股的子公司 一、 公司信息 公司的中文名稱 中船海洋與防務裝備股份有限公司 公司的中文簡稱 中船防務 公司的外文名稱 CSSC OFFSHORE & MARINE ENGINEERING(GROUP) COMPANY LIMITED公司的外文名稱縮寫 COMEC 公司的法定代表人 韓廣德 二、 聯繫人和聯繫方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 李志東 於文波 聯繫地址 中國,廣州市海珠區革新路137號船舶大廈15層 中國,廣州市海珠區革新路137號船舶大廈15層電話 020-81636688 020-81636688 傳真 020-81896411 020-81896411 電子信箱 [email protected] [email protected] 三、 基本情況變更簡介 公司註冊地址 中國,廣州市海珠區革新路137號船舶大廈15層 公司註冊地址的歷史變更情況 2020年4月2日,公司註冊地址由「中國廣州市荔灣區芳村大道南40號」變更為「中國廣 州市海珠區革新路137號船舶大廈15層」 公司辦公地址 中國,廣州市海珠區革新路137號船舶大廈15層 公司辦公地址的郵政編碼 510250 公司網址 comec.cssc.net.cn 電子信箱 [email protected] 四、 信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 《中國證券報》(www.cs.com.cn)、《證券日報》(www.zqrb.cn)登載半年度報告的網站地址 www.sse.com.cn、www.hkexnews.hk 公司半年度報告備置地點 董事會辦公室 五、 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 中船防務 600685 廣船國際 H股 香聯合交易所有限公司 中船防務 00317 廣州廣船國際股份 六、 公司主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位:元 幣種:人民幣
1. 報告期內,公司歸屬於上市公司股東的淨利潤人民幣0.19億元、歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤人民幣0.02億元,與上年同期相比,實現扭虧為盈,主要是本報告期公司生產效率整體得到提升,產品綜合毛利率有所改善,以及本報告期利息收支淨額、匯率變動引匯兌淨收益同比增加,財務費用同比下降的影。 2. 報告期內,公司經?活動產生的現金流量淨額12.79億元,同比增加23.17億元,經?現金流大幅改善,主要是本報告期船舶產品進度款同比增加的影。 七、 非經常性損益項目和金額 單位:元 幣種:人民幣
況說明 界定為經常性損益的政府補助項目如下: 單位:元 幣種:人民幣
券的公司信息披露解釋性公告第1號-非經常性損益》,屬於經常性損益。 一、 報告期內公司所屬行業及主?業務情況說明 (一) 主要業務 中船防務是集海洋防務裝備、海洋運輸裝備、海洋開發裝備和海洋科技應用裝備四大海洋裝備於一體的大型綜合性海 洋與防務裝備企業集團。本集團主要產品括以軍用艦船、海警裝備、公務船等為代表的防務裝備產品,以支線集裝 箱船、挖泥船、海洋工程平台、風電安裝平台等為代表的船舶海工產品,以及能源裝備、高端鋼結構、工程機械、環 保裝備、工業互聯網平台為代表的船海應用業務產品。報告期內,本集團主要業務未發生重大變化。 (二) 經?模式 中船防務為控股型公司,專注於資產經?、投資管理;公司實體企業獨立開展生產經?,以船舶生產製造為主,通過 前期的船型研發、經?接單,實行個性化的項目訂單式生產方式,向客戶交付高質量的產品。公司在船舶與海洋工程 產業鏈中主要處於總裝建造環節,在產業鏈前端已延伸到船海配套產品,在產業鏈後端已延伸到船舶全壽命保障。 (三) 行業情況說明 本集團所處船舶行業具有明顯的週期性,主要受世界經濟貿易發展形勢、航運市場週期性波動和國際原油價格等因素 影。報告期內船舶行業情況,請參閱本節第三點相關內容。 本集團是中國船舶工業集團有限公司屬下大型骨幹造船企業和國家核心軍工生產企業,控股子公司黃埔文沖創建於 1851年,有著171年的建廠史,130多年的軍工史,發展歷程橫跨三個世紀,是國內軍用艦船、特種工程船和海洋工 程的主要建造基地,是中國疏浚工程船和支線集裝箱船最大最強生產基地。 (四) 驅動業務收入變化的因素分析 本報告期內,本集團實現?業收入42.71億元,同比減少9.46%,主要是本報告期產品結構調整,按某一時點履行履約義務並達到收入確認條件的完工產品減少。 二、 報告期內核心競爭力分析 (一) 產品優勢。本集團具備區域總裝造船模式和多船型同時建造能力,軍船、民船、海工等業務建造技術指標已達到國內 領先水平,形成了以海警裝備、公務裝備、支線集裝箱船、疏浚挖泥船等為代表的國內外特色產品。本集團將持續進 行船型改進和優化,提高產品性能,同時在優勢產品基礎上進行產品延伸,形成系列化的產品,更好地滿足客戶需 求。 (二) 技術優勢。本集團擁有國家級企業技術中心、博士後科研工作站、海洋工程研發設計國家工程實驗室、廣東省工程技 術研究中心等省部級以上科技創新平台11個,是華南地區最具有實力的船舶產品開發和設計中心之一,是廣東省第一 個軍民結合技術創新示範基地,在支線集裝箱船、公務船、科考船、風電安裝平台等高技術、高附加值產品和特種船 等方面掌握並擁有自主知識產權的核心技術。本集團通過持續研發投入,堅持自主創新,在前沿技術上攻堅克難,注 重加強綠色節能環保新船型和高技術、高附加值船型的研發。 (三) 品牌優勢。軍品方面,本集團是中國海軍華南地區最重要的軍用艦船生產和保障基地及國內重要的公務船建造基地; 民品方面,本集團聲譽卓著,在多功能深水勘察船、支線集裝箱船及疏浚工程船領域處於領先地位;應用產業方面, 本集團在業界具備良好口碑,承接建造了深中通道、珠澳大橋等重點項目的鋼結構工程,海上風電裝備成功出口海 外市場。 (四) 市場優勢。本集團主?業務產品在國內外相關領域擁有較高佔有率,奠定了堅實的市場基礎。其中,在支線集裝箱船 及疏浚工程船市場具有領先優勢;軍用船舶、公務船、海警船系列、新一代大型海洋救助船市場處於國內領先。 上述優勢為公司帶來可持續發展,同時,在當前船舶行業加快產業升級、淘汰落後產能的背景下,公司將注重持續打 造研發能力、建造技術等核心競爭力,開拓新的增長點,提升盈利能力,更好地回報股東。 三、 經?情況的討論與分析 (一) 2022年上半年船舶市場發展情況 新造船價格持續上揚。2022年6月,克拉克松新船價格指數收於162點,同比上漲23點。從主力船型看,油船、散貨 船、集裝箱船和液化氣船的克拉克松新船價格指數分別為189點、168點、103點和170點,環比分別上漲1點、2點、 0點和4點;同比分別提升30點、22點、13點和27點。各典型船型新船價格同比漲幅達10%-30%。 新船成交規模顯著回落。近幾年,航運貿易格局的變化、物流運轉不暢、環保新規等因素對造船市場到支作用, 2021年新船成交量較大。2022年上半年,疫情及滯脹風險影全球經濟增長,全球共成交新船訂單701艘、4073萬載重噸,同比下降52%。 海工市場有所反彈。全球海洋工程裝備運?市場繼續穩步向好,新建市場保持穩定。2022年上半年,全球共成交各類 海洋工程裝備56艘╱座、66.06億美元,以金額計同比增加2.13%。 備註:以上資料、數據索引自中國船舶工業行業協會、中國船舶集團經濟研究中心。 (二) 本集團經?情況 報告期內,本集團實現經?接單31.45億元,同比下降45.1%;本集團實現?業收入42.71億元,同比減少9.46%,實現歸屬於上市公司股東的淨利潤人民幣1,890.67萬元,每股收益人民幣0.0134元,扣除非經常性損益後的每股收益人 民幣0.0015元。 四、 報告期內主要經?情況 (一) 主?業務分析 1 財務報表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例(%) ?業收入 4,271,202,500.99 4,717,550,453.48 -9.46 ?業成本 3,977,648,314.95 4,425,424,782.00 -10.12 銷售費用 38,110,356.05 35,008,793.06 8.86 管理費用 245,491,846.23 209,252,449.69 17.32 財務費用 -230,602,089.67 -23,632,895.39 不適用 研發費用 221,092,386.17 245,716,359.22 -10.02 經?活動產生的現金流量淨額 1,279,468,624.31 -1,037,725,605.50 不適用投資活動產生的現金流量淨額 -1,180,395,245.21 92,966,986.81 -1,369.69籌資活動產生的現金流量淨額 1,015,586,196.88 -1,307,153,516.09 不適用稅金及附加 10,590,337.20 6,104,223.65 73.49 投資收益 -24,331,129.96 -37,145,812.01 不適用 公允價值變動收益 17,336,152.70 49,852,986.83 -65.23 信用減值損失(損失以「-」號填列) 24,145,248.32 -4,491,607.52 不適用資產減值損失(損失以「-」號填列) -25,904,928.57 -9,917,850.86 不適用?業外收入 2,016,537.01 7,843,345.87 -74.29 ?業外支出 712,882.16 5,596,444.66 -87.26 所得稅費用 -57,157.56 -6,216,916.97 不適用 ?業收入變動原因說明:主要是本報告期產品結構調整,按某一時點履行履約義務並達到收入確認條件的完工產品同比減少的影。 ?業成本變動原因說明:主要是本報告期產品結構調整,按某一時點履行履約義務並達到收入確認條件的完工產品同比減少的影。 銷售費用變動原因說明:主要是本報告期計提產品保修費同比增加的影。 管理費用變動原因說明:主要是本報告期計提職工薪酬及折舊費同比增加的影。 財務費用變動原因說明:主要是本報告期利息收支淨額及匯率變動引匯兌淨收益同比增加的影。 研發費用變動原因說明:主要是科研項目差異及費用歸集的影。 經?活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要是本報告期船舶產品進度款同比增加的影。 投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要是本報告期存入三個月以上定期存款同比增加、委託理財到期收回同比增加的綜合影。 籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要是本報告期短期借款淨額同比增加的影。 稅金及附加變動原因說明:主要是本報告期印花稅同比增加的影。 投資收益變動原因說明:主要是本報告期權益法確認的投資收益同比增加、處置交易性金融資產取得的投資收益同比減少的綜合影。 公允價值變動收益變動原因說明:主要是本報告期手持交易性金融資產賬面公允價值變動收益同比減少的影。 信用減值損失變動原因說明:主要是本報告期按賬齡分析法計提的壞賬準備同比減少的影。 資產減值損失變動原因說明:主要是本報告期計提的存貨跌價準備及合同履約成本減值準備同比增加的影。 ?業外收入變動原因說明:主要是上年同期收到合同違約賠償款的影。 ?業外支出變動原因說明:主要是上年同期確認保險理賠淨支出的影。 所得稅費用變動原因說明:主要是本報告期確認遞延所得稅資產同比減少的影。 2 非主?業務導致利潤重大變化的說明 報告期內,不存在非主?業務導致利潤重大變化的情形。 (二) 資產、負債情況分析 1. 資產及負債狀況 單位:元 幣種:人民幣 本期期末數 上年期末數 本期期末 佔總資產的 佔總資產的 金額較上年期 項目名稱 本期期末數 比例(%) 上年期末數 比例(%) 末變動比例(%) 情況說明 貨幣資金 14,215,936,971.26 29.23 9,560,403,363.57 21.60 48.70 本報告期產品淨收款增加。 交易性金融資產 986,065,684.60 2.03 3,281,028,607.57 7.41 -69.95 報告期末委託理財餘額減少。 應收款項 1,011,992,195.13 2.08 1,160,063,923.81 2.62 -12.76 其中:應收票據 118,450,417.96 0.24 82,331,260.05 0.19 43.87 報告期末銀行承兌匯票餘額增加。 應收賬款 893,541,777.17 1.84 1,077,732,663.76 2.43 -17.09 –應收款項融資 45,495,501.69 0.09 192,855,840.34 0.44 -76.41 本報告期重分類的應收票據及數字化應收賬款債權憑證到期解付。 預付款項 3,183,657,889.06 6.55 2,149,658,651.91 4.86 48.10 報告期末預付材料設備款餘額增加。 其他應收款 58,950,506.72 0.12 94,550,370.96 0.21 -37.65 報告期末存出保證金餘額減少。 存貨 6,654,550,490.17 13.68 4,922,901,059.95 11.12 35.18 報告期末按某一時點履行履約義務且未達收入確認條件的在產品增加。 合同資產 3,175,019,880.50 6.53 2,542,443,559.33 5.74 24.88 –其他流動資產 81,491,626.03 0.17 177,819,458.91 0.40 -54.17 報告期末增值稅留抵進項稅額減少。 投資性房地產 139,455,344.10 0.29 142,724,056.62 0.32 -2.29 –長期股權投資 4,946,352,215.83 10.17 4,952,678,909.18 11.19 -0.13 –固定資產 5,115,058,432.01 10.52 4,740,631,472.84 10.71 7.90 –在建工程 236,589,643.05 0.49 229,186,214.27 0.52 3.23 – 使用權資產 164,753,819.92 0.34 189,367,500.07 0.43 -13.00 –短期借款 3,458,312,218.75 7.11 1,914,936,125.56 4.33 80.60 本報告期新增借款。 合同負債 13,330,735,361.47 27.41 9,348,839,525.55 21.12 42.59 本報告期預收產品款增加。 應付職工薪酬 118,306,520.46 0.24 361,255.50 0.00 32,648.71 本報告期計提而未支付的工資、補貼及福利費增加。 其他應付款 391,850,153.33 0.81 185,245,553.74 0.42 111.53 報告期末應付已宣告但尚未發放的現金股利1.95億元。 一年內到期的非流動負債 1,266,694,248.03 2.60 951,219,195.92 2.15 33.17 報告期末一年內到期的長期借款增加。 長期借款 2,435,456,215.55 5.01 3,189,417,299.77 7.21 -23.64 –租賃負債 127,211,863.62 0.26 169,778,977.55 0.38 -25.07 – 遞延所得稅負債 333,717,048.71 0.69 664,220,819.92 1.50 -49.76 中國船舶股票公允價值下降的影。 其他非流動負債 282,169,516.49 0.58 196,955,482.65 0.44 43.27 報告期末被套期項目增加。 其他綜合收益 908,916,895.64 1.87 1,863,752,512.56 4.21 -51.23 中國船舶股票公允價值下降的影。 2. 境外資產情況 境外資產本期期末數為人民幣1,236,050,142.62元,佔總資產的比例為2.54%。 3. 截至報告期末主要資產受限情況 報告期末,本集團用於保函╱銀承╱遠期外匯合約等保證金、3個月以上定期存款及應收利息重分類等折合人民幣7,642,824,513.00元,質押的應收票據7,638,701.12元,使用權限制將於合同履行完畢後解除。使用有限制的項目明細詳見財務報表附註。 (三) 投資狀況分析 1. 對外股權投資總體分析 本公司為控股型公司,對外股權投資情況參見財務報表附註。報告期末,本集團長期股權投資餘額人民幣為494,635.22萬元,對比年初495,267.89萬元減少0.13%,主要是權益法確認聯合?企業投資收益的影。 (1) 重大的股權投資 報告期內,本公司概無重大的股權投資。 (2) 重大的非股權投資 報告期內,本公司概無重大的非股權投資。 (3) 以公允價值計量的金融資產 報告期內,本集團以公允價值計量的金融資產括遠期外匯合約、外匯掉期、外匯期權交易組合合約等交易性金融資產和交易性金融負債,委託理財等交易性金融資產,應收款項融資,以及其他權益工具投資。其中,遠期外匯合約、外匯掉期、外匯期權交易組合合約等金融衍生業務,符合套期條件的按照套期會計處理,不符合套期條件的,通過交易性金融資產或交易性金融負債核算及列報,在計量日,先取得3家銀行未經調整的公開報價,按照謹慎性原則,選擇1家銀行的報價作為輸入值,以中國人民銀行公佈的相應期間基準貸款利率為折現率(詳見財務報表附註);委託理財按照受託金融機構提供的期末公允價值進行計量;應收款項融資,按預期能收到的現金流量現值進行計量;其他權益工具投資,對於持有的上市公司股票,按照期末股票收盤價計量,對於無公開市場報價的採取估值技術進行計量。本報告期採用公允價值計量的項目構成情況如下: 單位:元 幣種:人民幣 對當期利潤的 項目名稱 期初餘額 期末餘額 當期變動 影金額 情況說明 交易性金融資產 3,281,028,607.57 986,065,684.60 -2,294,962,922.97 3,681,498.94 ??套期工具 196,955,482.65 286,636,356.49 89,680,873.84 ? 被套期項目 -196,955,482.65 -282,169,516.49 -85,214,033.84 應收款項融資 192,855,840.34 45,495,501.69 -147,360,338.65 ? 其他權益工具投資 5,480,001,529.79 4,198,249,864.75 -1,281,751,665.04 192,641.21 ?合計 8,953,885,977.70 5,234,277,891.04 -3,719,608,086.66 3,874,140.15情況說明: ? 本集團重視對匯率風險管理政策和策略的研究,為防範匯率風險,與銀行簽訂遠期外匯合約、外匯掉期、外匯期權交易組合合約等。截止本報告期末,尚未交割的遠期結匯共125筆,金額141,517.00萬美元,交割期最長至2026年10月26日;尚未交割的掉期共1筆,金額4,000.00萬美元,交割期至2022年6月8日;尚未交割的期權組合共67筆,金額25,390.50萬美元,交割期最長至2024年12月23日。該類金融資產期末公允價值為7,533.66萬元,本報告期確認公允價值變動損益及投資收益合計人民幣-1,332.40萬元。 ? 報告期末,委託理財、股票等交易性金融資產的賬面成本為人民幣90,230.73萬元,期末公允價值為人民幣91,072.91萬元,本報告期確認公允價值變動損益及投資收益合計人民幣1,700.55萬元。 ? 報告期末,套期工具的賬面價值為人民幣28,663.64萬元,被套期項目公允價值套期調整的累計金額(計入被套期項目賬面價值)為人民幣-28,216.95萬元,對當期利潤的影金額為零。 ? 報告期末,應收款項融資期末公允價值為人民幣4,549.55萬元,對當期利潤的影金額為零。 ? 報告期末,其他權益工具投資賬面成本292,006.85萬元,期末公允價值為人民幣419,824.99萬元,本報告期確認股利收入人民幣19.26萬元。 報告期末,本集團持有的以公允價值計量的金融資產的公允價值為人民幣523,427.79萬元,本報告期以公允價值計量的金融資產對當期利潤的影金額為人民幣387.41萬元。 (四) 重大資產和股權出售 報告期內,本公司概無重大資產和股權出售。 (五) 主要控股參股公司分析 1、 直接控股參股及間接控股公司分析 單位:萬元 幣種:人民幣 本公司持有股權比 企業名稱 主要業務 註冊資本 例(%) 期末資產總額 期末淨資產 本期淨利潤╱虧損 中船黃埔文沖船舶有限公司 鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備製造業 361,918.32 54.5371 3,378,974.86 675,763.17 11,700.29 廣船國際有限公司 金屬船舶製造;船舶設計;專業設計服務;船 887,014.46 46.3018 2,908,622.94 716,376.63 1,704.97 舶製造;金屬結構製造;等 廣州文沖船廠有限責任公司 金屬船舶製造;非金屬船舶製造;船舶?裝件 142,017.85 100 659,913.56 222,358.56 658.62 製造與安裝;船舶改裝與拆除;船舶修理; 船舶設計服務;等 廣州黃船海洋工程有限公司 金屬船舶製造;非金屬船舶製造;船舶?裝件 6,800 100 281,473.59 -26,157.73 -6,044.03 製造與安裝;船舶改裝與拆除;船舶修理; 船舶設計服務;等 廣州文船重工有限公司 鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備製造業 21,000 100 200,802.90 28,873.59 1,607.61 湛江南海艦船高新技術服務有限公司 艦船設備、系統的維修、調試和保養 200 60 856.33 709.58 42.55廣州星際海洋工程設計有限公司 船舶設計服務、金屬結構件設計服務、工程技 500 37.5 692.57 617.74 -102.87 術諮詢服務 廣州中船文沖兵神設備有限公司 鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備製造業 560 60 2,463.73 571.93 50.41中船工業互聯網有限公司 信息傳輸、軟件和信息技術服務 5,000 100 2,860.25 1,807.24 256.80華隆國際船舶有限公司 船舶租賃 幣100萬 99 58,384.12 5,624.10 526.25華順國際船舶有限公司 船舶租賃 幣100萬 99 14,195.52 839.91 225.87華誠(天津)船舶租賃有限公司 船舶租賃 5 100 87,420.50 -1,249.89 -564.81華信(天津)船舶租賃有限公司 船舶租賃 5 100 5.16 5.13 -0.02 中船(廣州)新能源有限公司 燃氣生產和供應業 1800 61.88 138.45 128.20 -2.25華祥船舶國際有限公司 船舶租賃 幣1萬 100 0.33 0.33 -0.01 華盛船舶國際有限公司 船舶租賃 幣1萬 100 51,024.05 4.95 4.50華裕船舶國際有限公司 船舶租賃 幣1萬 100 0.33 0.33 -0.01 華瑞船舶國際有限公司 船舶租賃 幣1萬 100 0.33 0.33 -0.01 華興船舶國際有限公司 船舶租賃 幣1萬 100 0.33 0.33 -0.01 2、 來源於單個子公司的淨利潤或單個參股公司的投資收益對公司淨利潤影達到10%以上的公司單位:萬元 幣種:人民幣 公司名稱 主?業務收入 主?業務利潤 淨利潤 中船黃埔文沖船舶有限公司 394,495.83 20,373.22 11,700.29 廣州文沖船廠有限責任公司 39,170.40 3,057.15 658.62 廣州黃船海洋工程有限公司 43,449.84 -930.62 -6,044.03 廣州文船重工有限公司 74,145.66 5,705.39 1,607.61 華隆國際船舶有限公司 1,078.38 406.58 526.25 華誠(天津)船舶租賃有限公司 875.26 -564.51 -564.81 廣船國際有限公司 509,543.30 37,767.21 1,704.97 3、 單個公司或參股公司的經?業績同比出現大幅波動且對公司合併經?業績造成重大影的公司單位:萬元 幣種:人民幣 公司名稱 淨利潤本期數 淨利潤上年同期數 變動比例% 中船黃埔文沖船舶有限公司 11,700.29 -8,856.92 不適用 廣州文沖船廠有限責任公司 658.62 1,662.14 -60.38 廣州文船重工有限公司 1,607.61 1,199.32 34.04 華隆國際船舶有限公司 526.25 -949.78 不適用 廣船國際有限公司 1,704.97 -9,844.13 不適用 利潤變動情況說明: 報告期內,公司實體企業經?業績同比有明顯改善,主要是實體企業生產效率整體得到提升,產品綜合毛利率有所改善,以及本報告期利息收支淨額、匯率變動引匯兌淨收益同比增加,財務費用同比下降;文沖船廠受產品結算方式影,確認?業收入同比減少,經濟業績同比有所下降。 五、 其他披露事項 (一) 可能面對的風險 1、 財務風險 (1) 匯率風險:本集團的匯率風險產生於以外幣計價的資產(或債權)、負債(或債務)與手持待建造產品合約等,主要集中於以美元計價的出口船舶訂單,由於匯率的波動而引價值漲跌的可能性。本集團將繼續堅持以風險防範為目的,以本集團經?接單匯率為基礎,關注匯率市場變化,加強匯率走勢分析,制定匯率風險防範方案,主要採取套期保值等方式。 (2) 利率風險:本集團的利率風險產生於銀行借款,主要來自於市場利率變動帶來的不確定性。按浮動利率計價可能會使本集團承受現金流量利率風險,按固定利率計價可能會使本集團承受公允價值利率風險。本集團充分考慮所面臨的國內、國際市場經濟環境及國家貨幣政策變化,結合本集團生產經?實際,制定並及時調整有效的利率風險管理方案,報告期內仍以獲取競爭力的固定利率銀行借款為主。 本集團因匯率、利率等因素變化對公司之影程度見財務報表附註。 2、 客戶風險 受世界經濟與航運貿易,及疫情等因素影,船東可能出現融資困難、資金緊張的情況,導致拖欠船款、延遲確認交付及修改合同甚至棄船情況,存在在手訂單違約的風險。本集團將進一步加強合同履約管理,促進在手訂單交付。 3、 成本風險 本集團實行訂單式生產,當前,除人工成本呈現剛性上漲態勢外,大宗原材料價格受全球經濟、貨幣政策、供需狀況等因素影,導致公司存在成本管控壓力和風險。本集團將通過管理提升,開展成本工程項目,以質量控成本,以效率提效益,從生產源頭防範成本風險;做好資材、人工成本控制,密切跟蹤資材價格走勢,及時做好採購安排,以期實現成本費用佔收入的比重持續下降。 一、 股東大會情況簡介 決議刊登的指定網站的決議刊登的披露日 會議屆次 召開日期 查詢索引 期 會議決議 2021年年度股東大會 2022年5月19日 www.see.com.cn 2022年5月20日 審議通過《2021年度董事會報告》www.hkexnews.hk 《2021年度監事會報告》《2021年 comec.cssc.net.cn 年度報告(含2021年度財務報表)》 《2021年度利潤分配方案》《關於公 司及子公司2022年度擬提供擔保及 其額度的框架議案》《關於2022年 度在銀行開展外匯衍生品交易的議 案》《關於聘請公司2022年度財務 報告審計機構的議案》《關於修訂< 公司章程>的議案》《關於修訂公司< 股東大會議事規則>的議案》《關於 制訂<中船防務對外捐贈管理制度> 的議案》 2022年第一次臨時 2022年6月23日 www.see.com.cn 2022年6月24日 審議通過《關於放棄對廣船國際有限股東大會 www.hkexnews.hk 公司同比例增資權暨關聯交易的議 comec.cssc.net.cn 案》 二、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 本報告期,公司董事、監事、高級管理人員不存在變動情況。 公司董事長韓廣德先生因退休原因,於2022年8月2日向公司董事會提交書面辭職報告,辭去公司第十屆董事長、董事職務, 及董事會戰略委員會主任委員職務,其辭職報告自送達公司董事會之日生效。 三、 利潤分配或資本公積金轉增預案 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案 是否分配或轉增 否 每10股送紅股數(股) - 每10股派息數(元)(含稅) - 每10股轉增數(股) - 一、 環境信息情況 (一) 屬於環境保護部門公佈的重點排污單位的公司及其主要子公司的環保情況說明根據廣州市生態環境局2022年4月發佈的《關於印發2022年廣州市重點排污單位名錄的通知》(穗環[2022]30號),本公司四家單位黃埔文沖、文沖 船廠、黃船海工、文船重工被納入2022年廣州市重點排污單位。 1. 排污信息 主要污染物及特徵 排放口數量和 污染物的名稱 排放方式 分佈情況 排放濃度和總量 超標排放情況 執行的污染物排放標準 核定的排放總量 3 甲苯 有組織(間歇) 黃埔文沖(4個) 平均排放濃度0.04mg/m,總量6KG 無 《大氣污染物排放限值》 –3 文沖船廠(6個) 平均排放濃度2.35mg/m,總量458KG 無 (DB44/27-2001)第二時段 –3 黃船海工(7個) 平均排放濃度0.07mg/m,總量9KG 無 二級標準 –3 文船重工(1個) 平均排放濃度0.024mg/m,排放總量0.05KG 無 – 3 二甲苯 有組織(間歇) 黃埔文沖(4個) 平均排放濃度0.16mg/m,總量27KG 無 《大氣污染物排放限值》 –3 文沖船廠(6個) 平均排放濃度3.43mg/m,總量844KG 無 (DB44/27-2001)第二時段 –3 黃船海工(7個) 平均排放濃度2.13mg/m,總量400 KG 無 二級標準 –3 文船重工(1個) 平均排放濃度0.37mg/m,總量1KG 無 – 3 VOCs 有組織排放(間歇) 黃埔文沖(4個) 平均排放濃度1.8075mg/m,總量320KG 無 《大氣污染物排放限值》 – 3 文沖船廠(6個) 平均排放濃度8.99mg/m,總量2913KG 無 (DB44/27-2001)第二時段 –3 黃船海工(7個) 平均排放濃度3.11mg/m,總量380KG 無 二級標準 –3 文船重工(1個) 平均濃度2.32mg/m,總量12KG 無 – 3 顆粒物 有組織排放(間歇) 黃埔文沖(4個) 平均排放濃度5.4625mg/m,總量288KG 無 《大氣污染物排放限值》 – 3 文沖船廠(12個) 平均排放濃度9.64mg/m,總量2390 KG 無 (DB44/27-2001)第二時段 –3 黃船海工(13個) 平均排放濃度20mg/m,總量2960 KG 無 二級標準 –無組織排放 文船重工(1個) 無 無 – COD 有組織排放(間歇) 黃埔文沖(1個) 平均排放濃度27mg/L,總量3042KG 無 廣東省《水污染物排放限值》 – 文沖船廠(1個) 平均排放濃度140.17mg/L,總量25622KG 無 二類控制區第二時段三級 –標準 黃船海工(1個) 平均排放濃度14mg/L,總量1290KG 無 廣東省《水污染物排放限值》 –第二時段一級標準 文船重工(1個) 平均排放濃度23mg/L,總量0.28KG 無 廣東省《水污染物排放限值》 –第二時段一級標準 氨氮 有組織排放(間歇) 黃埔文沖(1個) 平均排放濃度6.67mg/L,總量763KG 無 廣東省《水污染物排放限值》 – 文沖船廠(1個) 平均排放濃度11.4mg/L,總量2084KG 無 二類控制區第二時段三級 –標準 黃船海工(1個) 平均排放濃度2.89mg/L,總量330 KG 無 廣東省《水污染物排放限值》 –二類控制區第二時段一級 標準 文船重工(1個) 平均排放濃度1.59mg/L,總量0.02KG 無 廣東省《水污染物排放限值》 –第二時段一級標準 2. 防治污染設施的建設和運行情況 (1) 黃埔文沖 黃埔文沖現有的污染防治設施:7套有機廢氣淨化處理裝置,分別安裝在兩條預處理線、舊塗裝車間、新塗裝車間、調漆車間、 危廢倉庫;7套粉塵處理設施,分別安裝在兩條預處理線、舊塗裝車間、新塗裝車間。有機廢氣淨化處理裝置採用「活性炭吸附 +催化燃燒」的工藝,粉塵處理裝置採用旋風除塵+濾筒除塵的方式。還建有危廢堆場,用於貯存危險廢物,防止污染環境。 (2) 文沖船廠 文沖船廠現有的環境防治污染設施:9套有機廢氣淨化處理裝置(預處理車間1套,A、D、E、F塗裝車間各2套),粉塵處理裝置 7套(預處理車間1套,B、C車間各3套),焊接煙塵淨化裝置6套(全部位於管加車間),各使用部門對以上防治污染設施進行定 期維護保養,並做好運行記錄。塗裝A車間安裝1台VOC在線監測設備(由黃埔區環保局提供),並連接廣州市污染源自動監控 系統,對VOC排放進行實時監測。針對生產性噪聲主要通過建築圍護、設置隔聲罩、配置消聲器等措施,降低生產噪聲對外界 的影。 (3) 黃船海工 黃船海工建立了污水處理站,對一般性生產廢水和生活污水進行處理;鋼板預處理線和噴砂間安裝旋風+濾筒式除塵器,針對 有機廢氣配套建成12套活性炭吸附+催化燃燒淨化處理裝置,2套沸石轉輪+CO的淨化處理裝置。以上設施運行正常。針對生產 性噪聲主要通過設備選型、建築圍護、設置隔聲罩、安裝減振墊、配置消聲器等措施,降低生產噪聲對外界的影。 (4) 文船重工 文船重工現有的環境防治污染設施:污水處理裝置一套,對生產廢水和生活污水進行處理;針對有機廢氣配套建成水簾噴淋+ 活性炭吸附處理裝置一套;移動式焊接煙塵淨化器25套。 3. 建設項目環境影評價及其他環境保護行政許可情況 黃埔文沖、文沖船廠、黃船海工、文船重工均嚴格按照國家法律法規執行項目申報、審批制度,項目均有立項文件和環境影評價報 告,並依法取得了項目環境影評價批覆。項目建設嚴格執行環保「三同時」制度,環保設施投入有保證,項目完成後均按環評批覆要求 完成了項目環保驗收。 黃埔文沖、文沖船廠、黃船海工均持有《排污許可證》和《排水許可證》。文船重工持有《固定污染源排污登記回執》。 4. 突發環境事件應急預案 黃埔文沖、文沖船廠、黃船海工、文船重工均嚴格根據國務院辦公廳印發的《突發事件應急預案管理辦法》編製了《突發環境事件應急救援 預案》,並在當地環保主管部門進行了備案;同時,按照年度環境應急預案演練計劃定期開展演練工作,並做好現場記錄和總結評估,持 續提升應對突發環境事件的能力。 5. 環境自行監測方案 黃埔文沖、文沖船廠、黃船海工根據國家環境保護標準HJ819-2017《排污單位自行監測技術指南總則》,制定公司環境自行監測方案, 並在全國排污許可證管理信息平台進行聯網發佈。黃埔文沖、文沖船廠、黃船海工、文船重工均委託有資質公司定期開展監測工作,每 個季度對各廠區廢氣、廢水、噪聲排放進行監測,檢測結果均達標。利用檢測數據以便及時掌握環保設備設施的運行情況,做好維護管 理,確保污染物排放達標。 (二) 有利於保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息 本集團秉承「綠色造船、和諧發展」的環保理念,將生態環保納入企業決策要素,積極探索源頭削減、過程控制和末端治理的全過程管控方式。本集 團通過研發投入、科技創新,推動節能環保型高新技術海洋工程裝備迭代升級,努力降低產品運?對環境的影;在生產過程中,本集團通過優化 生產工藝,加大環保投入,完善環保設施,加強環保基礎管理,從源頭上減少廢物的產生,並通過提高廢物分類管理水平和綜合利用效率等方式推 動資源循環使用,減少廢物處置量,不斷推進經濟和生態環境的協調發展。 (三) 在報告期內為減少其碳排放所採取的措施及效果 本集團密切關注全球氣候變化趨勢,全面貫徹落實國家和地方各項政策要求,嚴格遵守相關國際公約內容,將碳排放管理融入能源管理業務工作 中,通過節約能耗、提升能效,實現直接和間接減少碳排放目的。本報告期內,公司持續開展廠區光伏發電、充電樁等項目建設,推廣清潔能源運 用。 二、 鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具體情況 本集團積極應國家號召,切實履行國有企業社會責任,積極投身鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等具體工作,報告期內,向雲南定點幫扶縣購買農產品 共計10,203元。 一、 承諾事項履行情況 (一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項如未能及時 履行應說明 如未能及時 是否有 是否及時 未完成履行 履行應說明 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及期限 履行期限 嚴格履行 的具體原因 下一步計劃 收購報告書或權 其他 中國船舶集團 1、 人員獨立(1)保證上市公司的總經理、副總經理、財務負責 2021年6月30日 否 是 – – 益變動報告書 人和董事會秘書等高級管理人員不會在本公司及本公司控 做出承諾中所作承諾 制的其他企事業單位(以下簡稱「下屬企事業單位」)擔任除董事、監事以外的其他行政職務,不會在本公司及本公司 下屬企事業單位領薪。(2)上市公司的財務人員不會在本公 司及本公司下屬企事業單位兼職。2、財務獨立(1)保證上市 公司設置獨立的財務會計部門和擁有獨立的財務核算體系 和財務管理制度,獨立進行財務決策。(2)保證上市公司在 財務決策方面保持獨立,本公司及本公司下屬企事業單位 不干涉上市公司的資金使用。(3)保證上市公司獨立在銀行 開戶並進行收支結算,並依法獨立進行納稅申報和履行納 稅義務。3、機構獨立(1)保證上市公司及其子公司依法建立 和完善法人治理結構,並能獨立自主地運作;保證上市公 司辦公機構和生產經?場所與本公司及本公司下屬企事業 單位分開。(2)保證上市公司及其子公司獨立自主運作,不 存在與本公司職能部門之間的從屬關係。4、資產獨立(1)保 證上市公司具有獨立完整的資產。(2)保證本公司及本公司 下屬企事業單位不違規佔用上市公司資產、資金及其他資 源。5、業務獨立(1)保證上市公司業務獨立,獨立開展經? 活動。(2)保證上市公司獨立對外簽訂合同、開展業務,形 成獨立完整的業務體系,實行經?管理獨立核算、獨立承 擔責任與風險,具有面向市場獨立自主持續經?的能力。 如未能及時 履行應說明 如未能及時 是否有 是否及時 未完成履行 履行應說明 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及期限 履行期限 嚴格履行 的具體原因 下一步計劃 解決同業競爭 中國船舶集團 1、 對於本次劃轉前或因本次劃轉新產生的本公司下屬企事業 2021年6月30日 是 是 – – 單位與上市公司的同業競爭,本公司將按照相關證券監管 做出承諾之日 部門的要求,在適用的法律法規及相關監管規則允許的前 五年內 提下,於本承諾函出具之日五年內,本著有利於上市公 司發展和維護股東利益尤其是中小股東利益的原則,綜合 運用委託管理、資產重組、股權置換╱轉讓、資產劃轉╱ 出售、業務合併、業務調整或其他合法方式,穩妥推進符 合注入上市公司的相關資產及業務整合以解決同業競爭問 題。2、在上市公司與本公司下屬企事業單位同業競爭消 除前,本公司將嚴格遵守相關法律、法規和規範性文件以 及上市公司章程等內部管理制度的規定,按照國有資產國 家所有、分級管理的原則,通過股權關係依法行使股東權 利,妥善處理涉及上市公司利益的事項,不利用控制地位 謀取不當利益或進行利益輸送,不從事任何損害上市公司 及其中小股東合法權益的行為。 如未能及時 履行應說明 如未能及時 是否有 是否及時 未完成履行 履行應說明 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及期限 履行期限 嚴格履行 的具體原因 下一步計劃 與重大資產重組 解決土地等 中船集團 關於支持黃埔文沖及文沖船廠搬遷改造的相關安排。根據廣州 2014年10月31日 否 是 – – 相關的承諾 產權瑕疵 市政府整體規劃,黃埔文沖長洲街(以下簡稱「長洲廠區」)地 做出承諾塊、下屬文沖船廠的文沖廠區地塊,按所在區域功能規劃, 未來不適合繼續用作造船工業用地,將由廣州市政府統一收 儲。為此,根據國資管理的相關規定,將上述兩地塊及地上 建築無償劃轉至中船集團下屬的廣州船舶工業有限公司。針 對該等劃轉及後續涉及的相關事項,明確如下:1、本次土 地及地上建築的無償劃轉系因城市規劃調整導致該等資產不 適於納入上市公司所致,故在長洲廠區和文沖廠區完成搬遷 前的過渡期內,為保證黃埔文沖及文沖船廠的正常生產及連 續經?,同意將權屬已劃轉至中船集團下屬的廣州船舶工業 有限公司的長洲廠區、文沖廠區及其他相關配套生活區土地 和地上建築租賃給黃埔文沖及文沖船廠,由黃埔文沖及文沖 船廠繼續使用,租金按照現有土地攤銷、房產折舊的水平加 上相關稅費進行繳納。同時,中船集團將全力協調廣州市政 府盡快落實新廠區用地,儘早完成長洲廠區、文沖廠區的搬 遷工作。2、由於長洲廠區、文沖廠區及其他相關配套生活 區土地和地上建築中存在部分劃撥土地及無證房產,若因無 法按照上述安排繼續使用該等土地、房產而導致黃埔文沖及 文沖船廠生產經?活動受到不利影的,中船集團將積極協 調解決並對黃埔文沖及文沖船廠因此遭受的經濟損失予以全 額現金補償。3、中船集團將積極協助黃埔文沖及文沖船廠 未來與廣州市政府溝通關於搬遷涉及的相關補償事宜。 其他 中船集團 1、 中船集團將積極協助黃埔文沖、文沖船廠與廣州市政府溝 2015年3月3日 否 是 – –通關於搬遷涉及的相關政府補償事宜;2、未來黃埔文沖、 做出承諾文沖船廠如因搬遷涉及部分需拆遷資產發生的拆除、運 輸、安裝等相關費用將依法由搬遷的相關政府補償中體現 並補償給黃埔文沖和文沖船廠;3、如相關政府補償低於上 述黃埔文沖和文沖船廠因搬遷涉及部分需拆遷資產的實際 發生費用,由中船集團在相關政府補償全部到位後90日內 以現金方式予以補足。 如未能及時 履行應說明 如未能及時 是否有 是否及時 未完成履行 履行應說明 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及期限 履行期限 嚴格履行 的具體原因 下一步計劃 解決關聯交易 中船集團 1、 本次重組完成後,中船集團及中船集團控制的企業與上市 2019年8月7日 否 是 – – 公司及下屬企業之間將盡量減少、避免關聯交易。2、在 做出承諾 進行確有必要且無法規避的關聯交易時,保證按市場化原 則和公允價格進行公平操作,並按相關法律、法規、規章 等規範性文件及中船防務《公司章程》、關聯交易管理制度 等規定履行交易程序及信息披露義務。在股東大會對涉及 相關關聯交易進行表決時,履行迴避表決的義務。中船集 團保證不會通過關聯交易損害上市公司及其股東的合法權 益。3、將按照《中華人民共和國公司法》等法律法規以及中 船防務《公司章程》的有關規定行使股東權利;中船集團承 諾不利用上市公司股東地位,損害上市公司及其他股東的 合法利益。4、本承諾函一經正式簽署,即對中船集團構成 有效的、合法的、具有約束力的承諾,中船集團願意對違 反上述承諾而給上市公司及其股東造成的經濟損失承擔全 部賠償責任。 其他 中船集團 本次重組完成後,中船集團作為中船防務的控股股東將繼續按 2019年8月7日 否 是 – –照法律、法規及中船防務公司章程依法行使股東權利,不利 做出承諾用控股股東身份影中船防務的獨立性,保持中船防務在資 產、人員、財務、業務和機構等方面的獨立性。 二、 報告期內本公司不存在控股股東及其他關聯方非經?性佔用資金情況三、 報告期內本公司不存在違規擔保情況 四、 聘任、解聘會計師事務所情況 (一) 經本公司2021年年度股東大會審議通過,續聘立信為本公司2022年度財務報告審計機構,審計費用為人民幣126萬 元(含稅)。截止2021年12月31日,立信為本公司提供審計服務的連續年限為1年。本公司2022年年度報告所收錄之 財務報告將根據中國《企業會計準則》編製,並經立信審核。立信將於任期屆滿時告退,惟願應聘續任。 (二) 經本公司第十屆董事會第十二次會議審議通過,續聘立信為本公司2022年度內部控制審計機構,審計費用為人民幣 28萬元(含稅)。立信將對本公司內部控制的有效性進行審計並出具審計報告。 五、 重大訴訟、仲裁事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 六、 重大關聯交易 (一) 與日常經?相關的關聯交易 1、 已在臨時公告披露,但有後續實施的進展或變化的事項 2022年日常經?關聯交易一覽表(1-6月) 單位:萬元 幣種:人民幣 佔同類交易 序號 交易內容及類別 股東大會批准上限 實際交易金額 金額的比例(%) 定價依據 1 由本集團向中船集團提供的產品和服務等 1.1 提供船舶產品、機電設備和金屬物 267,354.00 13,819.61 3.30 市場價資等 1.2 供應動力 160.00 20.28 6.87 成本加20-25%管理費或不遜色於獨立第三方之價格 1.3 租賃、勞務,船舶產品、土壤修復 4,400.00 934.84 12.21 不遜色於獨立第三方之價格等環保業務及其他工程相關的技 術服務等 2 由中船集團向本集團提供產品和服務等 2.1 提供船用設備、機電設備、配套件 707,354.00 200,543.20 56.43 市場價或協議價或不高於于獨立第三方之價格 及材料物資等 2.2 租賃、勞務和技術服務等 59,455.00 15,482.50 15.57 價格不會比獨立第三方提供之條件遜色或成本加10%管理費或市場價 3 由中船集團向本集團提供的金融服務 3.1 存款(最高額度) 623,500.00 619,194.02 64.77 人民銀行規定的存款利率標準適當上浮 3.2 存款(利息額) 8,675.00 4,285.09 18.58 3.3 貸款(最高額度) 180,000.00 114,000.00 16.24 不高於人民銀行規定的貸款利率標準;利率應3.4 貸款(利息額) 7,056.00 1,079.09 15.26 不會比獨立第三方提供之條件遜色3.5 其他及銀行授信(最高額度) 335,000.00 138,305.46 14.48 不會比獨立第三方之條件遜色 3.6 其他及銀行授信(金融手續費) 482.00 55.89 2.58 3.7 遠期結售匯(最高額度) 200,000.00 199,302.64 17.35 手續費按中國人民銀行規定標準;不會比獨立第三方提供之條件遜色 3.8 受託資產(最高額度) 350,000.00 160,000.00 100.00 按市場價,不會比獨立第三方收費條件遜色 3.9 受託資產(利息額) 7,350.00 1,092.08 100.00 4 由中船集團向本集團提供的擔保服務 4.1 擔保最高額度 160,000.00 – 不適用 相關條款不遜色於獨立第三方之條件 4.2 擔保費 1,280.00 – 不適用 5 由中船集團向本集團提供的船舶銷售代理服務 5.1 船舶銷售代理 3,407.00 894.37 18.67 按國際慣例,代理費不超過合同額的1.5%,且按每船進度款支付比例支付 6 由中船集團向本集團提供的物資採購代理服務 6.1 物資採購代理 383.00 5.54 100.00 按國際慣例一般為合同額的1-2%(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易 1、 已在臨時公告披露,但有後續實施的進展或變化的事項 2022年4月29日及2022年6月23日,公司第十屆董事會第十三次會議及2022年第一次臨時股東大會審議通過了《關於放棄對廣船國際有限公司同比例增資權暨關聯交易的議案》。中國船舶擬以1,070,432,000元人民幣增資廣船國際;中船集團及公司放棄對廣船國際的同比例增資權。本次交易完成後,公司對廣船國際的持股比例由46.3018%下降至41.9170%。詳情請參見2022年4月29日及2022年6月23日本公司於上交所網站(www.sse.com.cn)、聯交所網站(www.hkexnews.hk)及公司網站(comec.cssc.net.cn)發佈的《中船防務第十屆董事會第十三次會議決議的公告》《中船防務關於放棄對廣船國際有限公司同比例增資權暨關聯交易的公告》及《中船防務2022年第一次臨時股東大會決議公告》等公告。 2022年7月25日,廣船國際取得廣州市市場監督管理局出具的《准予變更登記(備案)通知書》,准予公司對廣船國際的持股比例由46.3018%下降至41.9170%。 (三) 公司與存在關聯關係的財務公司、公司控股財務公司與關聯方之間的金融業務1. 存款業務 單位:萬元 幣種:人民幣 本期發生額 每日最高 本期合計 本期合計 關聯方 關聯關係 存款限額 存款利率範圍 期初餘額 存入金額 取出金額 期末餘額 中船財務有限責任公司 同一控股股東 623,500.00 人民銀行規定的存款利 619,194.02 2,833,829.74 2,856,880.14 596,143.62 率標準適當上浮 合計 / / / 619,194.02 2,833,829.74 2,856,880.14 596,143.62 2. 貸款業務 單位:萬元 幣種:人民幣 本期發生額 本期合計 本期合計 關聯方 關聯關係 貸款額度 貸款利率範圍 期初餘額 貸款金額 還款金額 期末餘額 中船財務有限責任公司 同一控股股東 180,000.00 不高於人民銀行規定的 114,000.00 5,000.00 70,000.00 49,000.00 貸款利率標準;利率 應不會比獨立第三方 提供之條件遜色 合計 / / / 114,000.00 5,000.00 70,000.00 49,000.00 3. 授信業務或其他金融業務 單位:萬元 幣種:人民幣 關聯方 關聯關係 業務類型 總額 實際發生額 中船財務有限責任公司 同一控股股東 其他及銀行授信(最高額度) 335,000.00 138,305.46中船財務有限責任公司 同一控股股東 其他及銀行授信(金融手續費) 482.00 55.89中船財務有限責任公司 同一控股股東 遠期結售匯(最高額度) 200,000.00 199,302.64中船財務有限責任公司 同一控股股東 受託資產(最高額度) 350,000.00 160,000.00中船財務有限責任公司 同一控股股東 受託資產(利息額) 7,350.00 1,092.08七、 重大合同及其履行情況 (一) 托管、承、租賃事項 單位:元 幣種:人民幣 租賃資產 租賃收益 租賃收益 出租方名稱 租賃方名稱 租賃資產情況 涉及金額 租賃始日 租賃終止日 租賃收益 確定依據 對公司影 是否關聯交易 關聯關係 廣州船舶工業有限公司 黃埔文沖 土地、房屋及建築物 – 2014.5.1 搬遷完畢並在新 – – – 是 集團兄弟公司 廠區投入生產 廣州中船文沖實業有限公司 文沖船廠 土地、房屋及建築物 – 2018.11.1 搬遷完畢並在新 – – – 是 集團兄弟公司 廠區投入生產 廣新海事重工股份有限公司 文船重工 土地、房屋及建築物 – 2019.5.1 2022.4.30 – – – 否 其他廣東廣新船舶貿易有限公司 文船重工 土地、房屋及建築物 – 2022.7.1 2024.4.30 – – – 否 其他廣東中遠海運重工有限公司 文船重工 土地、房屋及建築物 – 2021.7.9 2026.7.8 – – – 否 其他租賃情況說明 廣州船舶工業有限公司與黃埔文沖簽訂《土地使用權租賃協議》,將其擁有的長洲廠區土地使用權租賃給黃埔文沖作經 ?使用。土地使用權的租賃費用按照資產折舊、攤銷額加稅費的原則確定。租金採用年支付方式,以貨幣資金的形式 支付。前述土地使用權租賃期限自2014年5月1日至黃埔文沖搬遷完畢並在新廠區正式生產為止。 廣州中船文沖實業有限公司與文沖船廠簽訂《土地使用權租賃協議》,將其擁有的文沖廠區部分土地使用權租賃給文沖 船廠作經?使用。土地使用權的租賃費用按照資產折舊、攤銷額加稅費的原則確定。租金採用年支付方式,以貨幣資 金的形式支付。前述土地使用權租賃期限自2018年11月1日至文沖船廠搬遷完畢並在新廠區正式生產為止。 廣新海事重工股份有限公司與文船重工簽訂《廠房、場地租賃合同》,將其擁有的中山市翠亨新區翠珠道32號部分廠 房、場地使用權租賃給文船重工作經?使用。土地使用權的租賃費用按照合同確定,租金採用按月支付方式,以貨幣 資金的形式支付。前述土地使用權租賃期限自2019年5月1日至2022年4月30日止。2022年6月29日,廣新海事重工股份有限公司全資子公司廣東廣新船舶貿易有限公司作為租賃標的權屬人與文船重工重新簽訂《廠房及設備出租合 同》,租賃廠房及設備不變,租賃費用按照合同確定,租金採用按月支付方式,以貨幣資金的形式支付,租賃自2022 年7月1日至2024年4月30日止。 廣東中遠海運重工有限公司與文船重工簽訂《場地及設備租賃合同》,將其擁有的東莞市麻湧鎮大盛工業區潤豐路部分 場地及其附屬設備租賃給文船重工作經?使用。土地使用權的租賃費用按照合同確定,租金採用按月支付方式,以貨 幣資金的形式支付。前述土地使用權租賃期限自2021年7月9日至2026年7月8日止。 (二) 報告期內履行的及尚未履行完畢的重大擔保情況 單位:元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況(不括對子公司的擔保) 擔保方與 擔保發生 擔保是否 擔保 擔保 主債務情擔保物 擔保是否 擔保逾期 反擔保 是否為關 擔保方 上市公司 被擔保方 擔保金額 日期(協議 擔保類型 已經履行 關聯關係始日 到期日 況 (如有) 逾期 金額 情況 聯方擔保 的關係 簽署日) 完畢 – – – – – – – – – – – – – – – – 報告期內擔保發生額合計(不括對子公司的擔保) – 報告期末擔保餘額合計(A)(不括對子公司的擔保) – 公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 400,000,000.00 報告期末對子公司擔保餘額合計(B) 872,549,798.48 公司擔保總額情況(括對子公司的擔保) 擔保總額(A+B) 872,549,798.48 擔保總額佔公司淨資產的比例(%) 4.97 其中: 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額(C) – 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對像提供的債務擔保金額(D) 210,800,484.40擔保總額超過淨資產50%部分的金額(E) – 上述三項擔保金額合計(C+D+E) 210,800,484.40 未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明 不適用 擔保情況說明 報告期內,本集團累計對外擔保金額折人民幣4億元,擔保內容及總擔保額在經股東大會批准的擔保框架額度範圍內,無逾期擔保的情況發生。報告期末,本集團對外擔保餘額折人民幣8.73億元,全部是本公司控股子公司黃埔文沖對其全資子公司提供的擔保,擔保項目為綜合授信額度擔保、融資項目擔保等。 八、 公司治理情況 本報告期內,本公司股東大會、董事會與管理層之間各司其職、規範運作,確保公司信息披露真實、準確、完整、及時、公 平,董事會專業委員會按照職責開展工作,獨立非執行董事在本公司董事會工作中發揮了重要作用。 1. 企業管治 本公司嚴格按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、中國證監會有關法律法規、上海證券交易所 及香聯合交易所有限公司上市規則的有關要求不斷完善公司法人治理結構。截至目前,公司治理情況與《公司法》和 中國證監會的相關規定不存在重大差異。除下文披露外,截至二零二二年六月三十日止六個月內,本公司已應用香 聯合交易所有限公司上市規則附錄十四之企業管治守則所載原則,並已遵守所有守則條文,惟就企業管治公司治理情 守則第C.1.6項守則條文而言,執行董事韓廣德先生,非執行董事陳忠前先生因工作原因未能出席於2022年6月23日 舉行之本公司2022年第一次臨時股東大會。 2. 董事的證券交易 本公司嚴格遵守境內及香兩地監管機構對於董事進行證券交易的有關約束條款,並始終堅持條款從嚴的原則,已採 納上市規則的附錄十之《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》。本公司已為準備本報告之目的向所有董事作出特 定查詢,所有董事已向本公司確認,在本報告期內其已完全遵守《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》。 3. 董事會會議 截至報告期末,本公司董事會今年共召開了4次會議(括2次書面會議),全體董事均出席(括委託出席)了會議。 此外,董事會審計委員會召開了2次會議,審議本公司2021年年度報告、內部控制評價報告、2022年第一季度報告等 議案;薪酬與考核委員會召開2次會議,審議關於公司董事、監事和高級管理人員2021年度薪酬情況等議案;戰略委 員會召開1次會議,審議關於公司高質量發展戰略綱要、「十四五」發展規劃等議案。 九、 其他 1. 集團資產抵押詳情 於2022年6月30日,本公司共有銀行存款0.33億元,用於質押獲得銀行承兌匯票、保函、信用證保金;共有應收票據 0.07億元,用於質押獲得銀行承兌匯票。除上述情況外,不存在其他資產抵押。 2. 資產負債率 於2022年6月30日,本集團的資產負債比率(負債總值╱資產總值×100%)為63.93%,較年初57.82%上升6.11%。 3. 購回、出售或贖回本公司證券 本報告期內,本集團概無購回、出售或贖回本公司或其任何子公司的上市證券。 4. 公眾持股量 根據可供公眾查閱之資料以及據董事所知及所信,於截至2022年6月30日止六個月內及截至本報告日,本公司已維持 上市規則所規定之公眾持股量。 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 報告期內,公司股份總數及股本結構未發生變化。 二、 股東情況 (一) 股東總數: 截至報告期末普通股股東總數(戶) 89,458 截至報告期末表決權?復的優先股股東總數(戶) – (二) 截至報告期末前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表單位:股 前十名股東持股情況 持有有限售 質押、標記或凍結情況 股東名稱(全稱) 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 條件股份數量 股份狀態 數量 股東性質 HKSCC NOMINEES LIMITED -148,270 589,210,618 41.68 0 無 0 境外法人中國船舶工業集團有限公司 0 481,337,700 34.05 0 無 0 國有法人胡浩峰 6,570,900 7,497,400 0.53 0 無 0 境內自然人 揚州科進船業有限公司 0 4,599,086 0.33 0 質押 4,300,000 境內非國有法人中國建設銀行股份有限公司-國泰 936,776 4,364,289 0.31 0 無 0 其他中證軍工交易型開放式指數證券 投資基金 關海果 1,627,700 3,936,900 0.28 0 無 0 境內自然人 西安投資控股有限公司 0 3,001,159 0.21 0 無 0 國有法人 南方基金穩健增值混合型養老金產 -494,474 2,277,726 0.16 0 無 0 境內非國有法人品-招商銀行股份有限公司 中國建設銀行股份有限公司-富國 52,900 2,148,658 0.15 0 無 0 其他中證軍工指數型證券投資基金 香中央結算有限公司 355,036 2,092,500 0.15 0 無 0 境外法人 前十名無限售條件股東持股情況 持有無限售條件 股份種類及數量 股東名稱 流通股的數量 種類 數量 HKSCC NOMINEES LIMITED 589,210,618 境外上市外資股 589,210,618中國船舶工業集團有限公司 481,337,700 人民幣普通股 481,337,700胡浩峰 7,497,400 人民幣普通股 7,497,400 揚州科進船業有限公司 4,599,086 人民幣普通股 4,599,086 中國建設銀行股份有限公司-國泰中證軍工交易型開放式 指數證券投資基金 4,364,289 人民幣普通股 4,364,289 關海果 3,936,900 人民幣普通股 3,936,900 西安投資控股有限公司 3,001,159 人民幣普通股 3,001,159 南方基金穩健增值混合型養老金產品-招商銀行股份有限 公司 2,277,726 人民幣普通股 2,277,726 中國建設銀行股份有限公司-富國中證軍工指數型證券投 資基金 2,148,658 人民幣普通股 2,148,658 香中央結算有限公司 2,092,500 人民幣普通股 2,092,500 前十名股東中回購專戶情況說明 – 上述股東委託表決權、受託表決權、放棄表決權的說明 – 上述股東關聯關係或一致行動的說明 – 表決權?復的優先股股東及持股數量的說明 – 三、 股東於本公司股份及相關股份之權益及淡倉 於2022年6月30日,任何人士(並非本公司董事、監事或高級管理人員)於本公司的股份及相關股份中,擁有根據證券及期貨 條例第XV部的第2及第3分部須知會本公司及聯交所,以及須記入本公司根據證券及期貨條例第336條而存置的登記冊的權益 及淡倉如下: 好倉持股數量 約佔已發行H股 約佔已發行A股 已發行股本總額 股份種類 (股) 身份 比例(%) 比例(%) 之百分比(%) 中船集團 A股 481,337,700 (L) 實益擁有人 – 58.60% 34.05% 中船國際控股 有限公司 H股 345,940,890 (L) 實益擁有人 58.43% – 24.47% 附註: L=好倉S=淡倉P=可供借出的股份 除上述所披露外,就董事所知,並無任何其他人士或公司於2022年6月30日於本公司之已發行股份及相關股份中,擁有根據 證券及期貨條例第XV部的第2及第3分部須知會本公司及聯交所,以及須記入本公司根據證券及期貨條例第336條而存置的登 記冊的權益及淡倉。 四、 董事、監事和高級管理人員情況 (一) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 截至本報告期末,本公司董事會的十一位成員分別為:執行董事韓廣德先生、陳利平先生及向輝明先生;非執行董事 陳忠前先生、陳激先生、顧遠先生及任開江先生;以及獨立非執行董事喻世友先生、林斌先生、聶煒先生、李志堅先 生。 本報告期內,公司董事、監事、高級管理人員未發生變動。 公司董事長韓廣德先生因退休原因,於2022年8月2日向公司董事會提交書面辭職報告,辭去公司第十屆董事長、董 事職務,及董事會戰略委員會主任委員職務,其辭職報告自送達公司董事會之日生效。 (二) 其他說明 (1) 董事、監事及高級管理人員之股本權益 於2022年6月30日,本公司各董事、最高行政人員或監事概無在本公司及其╱或任何相聯法團(定義見「證券及期貨條例」第XV部)的股份、相關股份及╱或債券證(視情況而定)中擁有任何需根據證券及期貨條例第XV部第7和第8分部知會本公司及聯交所的權益或淡倉(括根據證券及期貨條例該些章節的規定被視為或當作這些董事、最高行政人員或監事擁有的權益或淡倉),或根據證券及期貨條例第352條規定需記錄於本公司保存的登記冊的權益或淡倉,或根據上市規則附錄十中的「上市公司董事進行證券交易的標準守則」須知會本公司及香聯交所的權益或淡倉。 (2) 員工情況及酬金政策 本集團員工的薪酬括工資、獎勵及國家規定的其他福利計劃。本集團在遵循中國有關法律及法規的情況下,視員工的崗位、績效等因素,實行崗位績效工資的制度。於2022年6月30日,本集團員工總數為5,162人。截至2022年6月30日止,本集團支付員工薪酬共計人民幣4.22億元。 (除特殊註明外,金額單位均為人民幣元) 合併資產負債表 2022年6月30日
公司負責人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 陳利平 侯增全 謝微紅 (除特殊註明外,金額單位均為人民幣元)
公司負責人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 陳利平 侯增全 謝微紅 (除特殊註明外,金額單位均為人民幣元) 母公司資產負債表 2022年6月30日
公司負責人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 陳利平 侯增全 謝微紅 (除特殊註明外,金額單位均為人民幣元)
公司負責人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 陳利平 侯增全 謝微紅 (除特殊註明外,金額單位均為人民幣元) 合併利潤表 2022年1-6月
公司負責人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 陳利平 侯增全 謝微紅 (除特殊註明外,金額單位均為人民幣元) 母公司利潤表 2022年1-6月
公司負責人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 陳利平 侯增全 謝微紅 (除特殊註明外,金額單位均為人民幣元) 合併現金流量表 2022年1-6月
公司負責人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 陳利平 侯增全 謝微紅 (除特殊註明外,金額單位均為人民幣元) 母公司現金流量表 2022年1-6月
公司負責人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 陳利平 侯增全 謝微紅 (除特殊註明外,金額單位均為人民幣元) 2021年半年度 其他權益工具 股本 優先股 永續債 其他 資本公積 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 所有權益合計 末餘額 1,413,506,378.00 8,436,074,569.57 738,114,305.04 552,474,712.68 718,135,411.74 11,858,305,377.03 計政策變更 期差錯更正 他 初餘額 1,413,506,378.00 8,436,074,569.57 738,114,305.04 552,474,712.68 718,135,411.74 11,858,305,377.03 減變動金額(減少以「-」號填列) -58,228.98 -191,446,066.77 -264,480,357.35 -455,984,653.10合收益總額 -191,446,066.77 -29,838,298.60 -221,284,365.37 有投入和減少資本 -58,228.98 -58,228.98 . 所有投入的普通股 . 其他權益工具持有投入資本 . 股份支付計入所有權益的金額 . 其他 -58,228.98 -58,228.98 潤分配 -234,642,058.75 -234,642,058.75 . 提取盈餘公積 . 對所有(或股東)的分配 -234,642,058.75 -234,642,058.75 . 其他 有權益內部結轉 . 資本公積轉增資本(或股本) . 盈餘公積轉增資本(或股本) . 盈餘公積彌補虧損 . 設定受益計劃變動額結轉留存收益 . 其他綜合收益結轉留存收益 . 其他 項儲備 . 本期提取 . 本期使用 他 末餘額 1,413,506,378.00 8,436,016,340.59 546,668,238.27 552,474,712.68 453,655,054.39 11,402,320,723.93 務報表附註為財務報表的組成部分。 公司負責人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 陳利平 侯增全 謝微紅 2022年1月1日至2022年6月30日 (除特殊註明外,金額單位均為人民幣元) 一、 公司基本情況 (一) 公司概況 中船海洋與防務裝備股份有限公司(以下簡稱本公司或公司,含子公司時統稱本集團),原名為廣州廣船國際股份有 限公司,是1993年經國家體改生[1993]83號文批准,由廣州造船廠獨家發設立的股份有限公司,並於1993年7月5 日經國家體改生[1993]110號文批准,轉為社會公開募集的股份有限公司。公司成立於1993年6月7日,註冊地為廣州 市海珠區革新路137號船舶大廈自編十五樓全層,總部辦公地址為廣州市海珠區革新路137號船舶大廈自編十五樓全 層。 經中國證券監督管理委員會(1993)31號文批准,中國證券監督管理委員會證監發審(1993)26號文複審通過,上海證券 交易所上證上(1993)字第2076號文審核批准,本公司於1993年9月22日公開發行33,727.96萬股A股股票,並於1993年10月28日在上海證券交易所上市交易,於1993年7月21日公開發行15,739.80萬股H股股票,並於1993年8月6日在香聯合交易所有限公司上市交易,公開發行後總股本為49,467.76萬股。 根據2010年度股東大會決議和修改後章程的規定,本公司由資本公積轉增實收資本(股本)148,403,274元,H股和A 股分別於2011年7月15日和2011年7月19日完成轉增手續。變更後的註冊資本為人民幣643,080,854元。 根據中國證券監督管理委員會《關於核准廣州廣船國際股份有限公司增發境外上市外資股的批覆》(證監許可[2014]117 號),本公司於2014年2月11日完成向中國船舶(香)航運租賃有限公司(簡稱中船租賃)、寶鋼資源(國際)有限 公司(簡稱寶鋼資源)、中國海運(香)控股有限公司(簡稱中海香)分別增發345,940,890股、31,134,680股、 10,378,227股H股股票,每股面值人民幣1元,全部為普通股。變更後的註冊資本為人民幣1,030,534,651元。 根據中國證券監督管理委員會《關於核准廣州廣船國際股份有限公司向中國船舶工業集團公司等發行股份購買資產並 募集配套資金的批覆》(證監許可[2015]330號),本公司於2015年4月8日向中國船舶工業集團有限公司(簡稱中船集 團)非公開發行272,099,300股普通股,每股面值人民幣1元,用於購買其持有的中船黃埔文沖船舶有限公司(簡稱黃埔 文沖)85%股權,並向中船集團支付現金購買黃埔文沖15%股權;向揚州科進船業有限公司非公開發行68,313,338普 通股,每股面值人民幣1元,用於購買其持有的相關造船業務資產;向7名特定投資非公開發行42,559,089普通股, 每股面值人民幣1元。變更後的註冊資本為人民幣1,413,506,378.00元。 2015年5月8日,本公司2015年第一次臨時股東大會審議通過《關於變更本公司名稱的議案》,將公司名稱由「廣州廣 船國際股份有限公司」變更為「中船海洋與防務裝備股份有限公司」。 2015年 12月 29日,本公司取得廣州市工商行政管理局換發的企業法人?業執照(統一社會信用代碼91440101190499390U),法定代表人為韓廣德,註冊資本為人民幣1,413,506,378.00元。 本公司屬鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備製造業,經?範圍:金屬船舶製造;船用配套設備製造;集裝箱製造;金屬結構製造;金屬壓力容器製造;機械零部件加工;鋼化玻璃製造;切削工具製造;其他傢俱製造;船舶修 理;通用設備修理;工程勘察設計;機械技術轉讓服務;室內裝飾、設計;水上運輸設備租賃服務;集裝箱租賃服 務;機械設備租賃;工程總承服務;向境外派遣各類勞務人員(不含海員);為船舶提供碼頭、過駁錨地、浮筒等設 施。 本公司之控股股東為中船集團,中船集團是一家在中國註冊成立的國有獨資公司。最終控制人為國務院國有資產監督 管理委員會。 2022年1月1日至2022年6月30日 (除特殊註明外,金額單位均為人民幣元) (二) 合併財務報表範圍 本集團合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定,範圍括本公司和中船黃埔文沖船舶有限公司(以下簡稱「黃埔文 沖」)、廣州文沖船廠有限責任公司(以下簡稱「文沖船廠」)、廣州黃船海洋工程有限公司(以下簡稱「黃船海工」)、廣 州文船重工有限公司(以下簡稱「文船重工」)、中船(廣州)新能源有限公司(以下簡稱「中船新能源」)、中船工業互聯網 有限公司(以下簡稱「中船互聯網」)、湛江南海艦船高新技術服務有限公司(以下簡稱「湛江公司」)、廣州中船文沖兵 神設備有限公司(以下簡稱「文沖兵神」)、華順國際船舶有限公司(以下簡稱「華順公司」)、華隆國際船舶有限公司(以 下簡稱「華隆公司」)、廣州星際海洋工程設計有限公司(以下簡稱「星際公司」)、華誠(天津)船舶租賃有限公司(以下 簡稱「華誠公司」)、華信(天津)船舶租賃有限公司(以下簡稱「華信公司」)、華盛船舶國際有限公司(以下簡稱「華盛公 司」)、華祥船舶國際有限公司(以下簡稱「華祥公司」)、華興船舶國際有限公司(以下簡稱「華興公司」)、華瑞船舶國際 有限公司(以下簡稱「華瑞公司」)、華裕船舶國際有限公司(以下簡稱「華裕公司」)等18家子公司。 本集團子公司的相關信息詳見本附註「七、在其他主體中的權益」。 本報告期合併範圍變化情況詳見本附註「六、合併範圍的變更」。 二、 財務報表的編製基礎 (一) 編製基礎 本集團財務報表以持續經?為基礎,根據實際發生的交易和事項,按照中國財政部頒佈的企業會計準則及相關規定(以下合稱「企業會計準則」),以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號-財務報 告的一般規定》、《香公司條例》和《香聯合交易所證券上市規則》所要求之相關披露規定,並基於本附註「三、重 要會計政策及會計估計」所述會計政策和會計估計編製。 (二) 持續經? 本集團管理層對自2022年6月30日12個月的持續經?能力進行了評價,認為目前資金狀況可以滿足本集團的生產經 ?。因此,本財務報表繫在持續經?假設的基礎上編製。 (三) 記賬基礎和計價原則 本集團會計核算以權責發生制為記賬基礎。除某些金融工具外,本財務報表以歷史成本作為計量基礎。資產如果發生 減值,則按照相關規定計提相應的減值準備。 在歷史成本計量下,資產按照購置時支付的現金或現金等價物的金額或所付出的對價的公允價值計量。負債按照 因承擔現時義務而實際收到的款項或資產的金額,或承擔現時義務的合同金額,或按照日常活動中為償還負債 預期需要支付的現金或現金等價物的金額計量。 三、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示: 本集團根據實際生產經?特點制定的具體會計政策和會計估計括應收款項壞賬準備的確認和計量、發出存貨計量、固定資 產分類及折舊方法、無形資產攤銷、長期待攤費用攤銷、收入確認和計量等。 2022年1月1日至2022年6月30日 (除特殊註明外,金額單位均為人民幣元) (一) 遵循企業會計準則的聲明 本財務報表符合財政部頒佈的企業會計準則的要求,真實、完整地反映了本集團2022年6月30日的合併及母公司財務 狀況以及2022年1至6月的合併及母公司經?成果和現金流量。 (二) 會計期間 自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。 (三) ?業週期 本集團?業週期為12個月。 (四) 記賬本位幣 本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司之境外子公司根據其經?所處的主要經濟環境中的貨幣確定其記 賬本位幣。本集團編製本財務報表時所採用的貨幣為人民幣。 (五) 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 企業合併分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。 1、 同一控制下的企業合併 參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制,且該控制並非暫時性的,為同一控制下的企業合併。 本集團作為合併方,在同一控制下企業合併中取得的資產和負債,在合併日按被合併方在最終控制方合併報表中的賬面價值計量。取得的淨資產賬面價值與支付的合併對價賬面價值的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益。合併方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用,於發生時計入當期損益。 2、 非同一控制下的企業合併及商譽 參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制,為非同一控制下的企業合併。 合併成本為本集團在購買日為取得對被購買方的控制權而支付的現金或非現金資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性工具的公允價值。購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用,於發生時計入當期損益。 在非同一控制下企業合併中取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在購買日以公允價值計量。合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額,在合併財務報表中確認為商譽;合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的,首先對合併中取得的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值、以及合併對價的非現金資產或發行的權益性證券等的公允價值進行覆核,經覆核後,合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的,將其差額在合併財務報表中確認為?業外收入。 因企業合併形成的商譽在合併財務報表中單獨列報,並按照成本扣除累計減值準備後的金額計量。 2022年1月1日至2022年6月30日 (除特殊註明外,金額單位均為人民幣元) (六) 合併財務報表的編製方法 合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制,是指本集團擁有對被投資方的權力,通過參與被投資方的相 關活動而享有可變回報,並且有能力運用對被投資方的權力影其回報金額。一旦相關事實和情況的變化導致上述控 制定義涉及的相關要素發生了變化,本集團將進行重新評估。 子公司的合併始於本集團獲得對該子公司的控制權時,終止於本集團喪失對該子公司的控制權時。 對於本集團處置的子公司,處置日(喪失控制權的日期)前的經?成果和現金流量已經適當地括在合併利潤表和合併 現金流量表中。 對於同一控制下企業合併取得的子公司,其經?成果和現金流量自合併當期年初納入合併財務報表。編製比較合併財 務報表時,對上期財務報表的相關項目進行調整,視同合併後形成的報告主體自最終控制方開始控制時點一直存 在。 通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權,最終形成企業合併,編製合併報表時,視同在最終控制方開始(未完) ![]() |