哈铁科技(688459):哈铁科技首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书
原标题:哈铁科技:哈铁科技首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 本次发行概况
重大事项提示 公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本招股说明书的正文内容，并特别关注以下重要事项。 一、特别风险提示 本公司提醒投资者认真阅读本招股说明书“第四节 风险因素”全文，并特别提醒投资者注意下列风险： （一）关联交易占比较高的风险 公司作为轨道交通安全监测检测、铁路专业信息化及智能装备产品的提供商和服务商，主要客户为铁路运输企业、铁路工程建设和城市轨道交通运营单位。报告期内，公司向控股股东、实际控制人及其控制企业关联销售金额占营业收入的比例分别为 66.93%、67.75%和 70.01%。 公司关联交易占比较高，主要系我国铁路行业管理体制的影响所致。铁路作为运输大动脉，是国家重大基础设施，铁路工程建设和铁路运输营运关系国计民生，国家对铁路行业采取高度集中、统一指挥的方式进行管理。若公司与控股股东、实际控制人及其控制企业后续业务合作发生重大不利变化，将会直接影响公司的盈利能力和股东的利益。 （二）客户集中度较高的风险 2019年度、2020年度和 2021年度，公司前五大客户收入占营业收入的比例分别为 36.63%、39.17%、44.01%，前五大客户收入按同一控制下企业合并口径统计占比分别为 81.56%、81.72%和 86.57%。公司主营轨道交通安全监测检测、铁路专业信息化和智能装备业务，产品和服务主要应用于铁路、城市轨道交通领域，客户集中度较高，主要系铁路行业的特殊性所致。铁路是国民经济大动脉、关键基础设施和重大民生工程，国铁集团作为国家授权投资机构和国家控股公司，是国家铁路运输组织的责任主体，负责铁路运输统一调度指挥，承担国家规定的铁路运输经营、建设和安全等职责。 未来，若主要客户由于国家政策调整或自身经营状况波动等原因而导致对公司产品的需求或付款能力降低，则可能对公司的生产经营产生不利影响。 （三）经营业绩的季节性风险 2019年度、2020年度和 2021年度，公司第四季度确认的销售收入占当年营业收入的比例分别为 67.90%、60.86%和 67.06%。公司提供轨道交通安全监测检测、铁路专业信息化和智能装备产品及服务，下游客户主要为铁路运输企业、铁路工程建设和城市轨道交通运营单位，上述客户一般于年初制定投资预算与采购计划，并在上半年履行内部审批和招标程序，考虑到生产周期和安装、调试情况，公司收入确认相对集中在第四季度，经营业绩存在季节性波动的风险。 二、滚存利润分配安排 经 2021年 11月 10日召开的 2021年第三次临时股东大会决议，公司本次发行前滚存的未分配利润在公司首次公开发行股票并上市后由公司新老股东按上市后的持股比例共享。 三、本次发行相关主体作出的重要承诺 本公司提示投资者认真阅读本公司、股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺以及未能履行承诺的约束措施，具体承诺事项请详见本招股说明书之“第十节 投资者保护”之“五、本次发行相关主体作出的重要承诺”。 四、财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况 （一）审计截止日后的主要经营状况 公司财务报告审计截止日为 2021年 12月 31日。公司财务报告审计截止日后至本招股说明书签署日，公司主要经营状况正常，经营业绩继续保持持续增长，公司所处行业的产业政策等未发生重大变化，公司业务经营模式、税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项等均未发生重大变化。 （二）2022年 1-6月主要财务数据 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022年 6月 30日的合并及母公司资产负债表，2022年 1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注进行了审阅，并出具了“致同审字（2022）第230A024452号”《审阅报告》。 1、合并资产负债表主要数据 单位：万元
2、合并利润表主要数据 单位：万元
3、合并现金流量表主要数据 单位：万元
4、非经常性损益金额 单位：万元
（三）2022年 1-9月业绩预测情况 基于公司目前的经营状况、市场环境及在手订单，经初步测算，预计公司2022年 1-9月的经营业绩情况如下： 单位：万元
上述 2022年 1-9月业绩预计中的相关财务数据是公司初步测算的结果，不构成公司的盈利预测或业绩承诺。 目 录 发行人声明 ..................................................................................................................................................... 1 本次发行概况 ................................................................................................................................................. 2 重大事项提示 ................................................................................................................................................. 3 一、特别风险提示 ................................................................................................................................................... 3 二、滚存利润分配安排 .......................................................................................................................................... 4 三、本次发行相关主体作出的重要承诺 ......................................................................................................... 4 四、财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况.............................................................................. 4 目 录 ............................................................................................................................................................... 8 第一节 释 义 .............................................................................................................................................. 11 一、 普通术语 .................................................................................................................................................... 11 二、 专业术语 .................................................................................................................................................... 14 第二节 概 览 .............................................................................................................................................. 16 一、 发行人及本次发行的中介机构基本情况 ........................................................................................ 16 二、 本次发行概况 ........................................................................................................................................... 16 三、 发行人报告期的主要财务数据和财务指标 ................................................................................... 18 四、发行人主营业务经营情况 ......................................................................................................................... 19 五、发行人技术先进性、研发技术产业化情况以及未来发展战略 ................................................... 21 六、发行人符合科创板定位和科创属性的说明 ........................................................................................ 24 七、发行人选择的具体上市标准 .................................................................................................................... 25 八、发行人公司治理特殊安排等重要事项 .................................................................................................. 25 九、募集资金用途 ................................................................................................................................................ 25 第三节 本次发行概况 ............................................................................................................................... 27 一、本次发行的基本情况 .................................................................................................................................. 27 二、本次发行的有关当事人 ............................................................................................................................. 28 三、发行人与中介机构关系的说明 ................................................................................................................ 30 四、有关本次发行的重要时间安排 ................................................................................................................ 30 五、本次战略配售情况 ....................................................................................................................................... 31 第四节 风险因素 ......................................................................................................................................... 34 一、技术创新风险 ................................................................................................................................................ 34 二、经营风险 ......................................................................................................................................................... 34 三、内控风险 ......................................................................................................................................................... 35 四、财务风险 ......................................................................................................................................................... 36 五、法律与政策风险 ........................................................................................................................................... 37 六、发行失败风险 ................................................................................................................................................ 37 七、募投项目风险 ................................................................................................................................................ 37 第五节 发行人基本情况 ........................................................................................................................... 39 一、发行人基本情况 ........................................................................................................................................... 39 二、发行人设立情况 ........................................................................................................................................... 39 三、发行人报告期内股本变化和重大资产重组情况 ............................................................................... 46 四、发行人的股权结构图 .................................................................................................................................. 52 五、发行人控股、参股子公司的基本情况 .................................................................................................. 52 六、发起人、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 ................................ 59 七、发行人股本情况 ........................................................................................................................................... 66 八、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员 .................................................................................... 75 九、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员与公司签订的协议及作出的重要承诺及其履行情况 ....................................................................................................................................................................... 85 十、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近两年的变动情况、原因以及对公司的影响 ................................................................................................................................................................................ 85 十一、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的对外投资情况 ............................................... 87 十二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员薪酬情况 ............................................................. 88 十三、员工及其社会保障情况 ......................................................................................................................... 90 第六节 业务与技术 ................................................................................................................................... 97 一、公司主营业务及主要产品的基本情况 .................................................................................................. 97 二、公司所处行业的基本情况 ....................................................................................................................... 125 三、行业竞争情况 .............................................................................................................................................. 136 四、公司销售情况和主要客户 ....................................................................................................................... 153 五、公司采购情况和主要供应商 .................................................................................................................. 158 六、公司主要固定资产和无形资产 .............................................................................................................. 161 七、公司特许经营权 ......................................................................................................................................... 181 八、公司核心技术与研究开发情况 .............................................................................................................. 181 九、公司境外经营情况 ..................................................................................................................................... 217 第七节 公司治理与独立性 ..................................................................................................................... 218 一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全、运行及人员履行职责的情况 ............................................................................................................................................................ 218 二、特别表决权股份或类似安排情况 ......................................................................................................... 221 三、协议控制架构情况 ..................................................................................................................................... 221 四、公司内部控制制度情况 ........................................................................................................................... 222 五、公司报告期内违法违规情况 .................................................................................................................. 224 六、公司近三年资金占用和对外担保情况 ................................................................................................ 225 七、公司具有直接面向市场独立持续经营的能力 .................................................................................. 226 八、同业竞争情况 .............................................................................................................................................. 228 九、关联方、关联关系与关联交易 .............................................................................................................. 235 十、规范关联交易的制度安排 ....................................................................................................................... 270 十一、报告期内关联交易制度的执行情况及独立董事意见 ............................................................... 275 十二、规范关联交易的承诺 ........................................................................................................................... 276 十三、报告期内关联方变化情况 .................................................................................................................. 277 第八节 财务会计信息与管理层分析 .................................................................................................... 279 一、产品特点、业务模式、行业竞争程度、外部市场环境等影响因素及变化趋势，及其对发行人未来盈利（经营）能力或财务状况的具体影响或风险 ............................................................... 279 二、财务报表 ....................................................................................................................................................... 281 三、注册会计师的审计意见 ........................................................................................................................... 288 四、与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准 ............................................................................. 290 五、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况 ............................................................... 290 六、主要会计政策和会计估计 ....................................................................................................................... 291 七、非经常性损益 .............................................................................................................................................. 336 八、公司主要税项 .............................................................................................................................................. 337 九、报告期内的主要财务指标 ....................................................................................................................... 339 十、经营成果分析 .............................................................................................................................................. 340 十一、资产质量分析 ......................................................................................................................................... 372 十二、偿债能力、流动性与持续经营能力的分析 .................................................................................. 391 十三、重大投资或资本性支出、重大资产业务重组、股权收购合并 ............................................. 405 十四、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项以及重大担保、诉讼等事项 ............ 406 十五、盈利预测报告 ......................................................................................................................................... 406 十六、审计截止日后的主要经营状况 ......................................................................................................... 407 第九节 募集资金运用与未来发展规划 ................................................................................................. 410 一、募集资金运用的基本情况 ....................................................................................................................... 410 二、募集资金投资项目的具体情况 .............................................................................................................. 415 三、公司未来发展战略及规划 ....................................................................................................................... 451 第十节 投资者保护 ................................................................................................................................. 455 一、投资者关系的主要安排 ........................................................................................................................... 455 二、股利分配政策 .............................................................................................................................................. 457 三、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序 ...................................................... 463 四、股东投票机制的建立情况 ....................................................................................................................... 463 五、本次发行相关主体作出的重要承诺 .................................................................................................... 465 第十一节 其他重要事项 ......................................................................................................................... 477 一、重大合同 ....................................................................................................................................................... 477 二、对外担保情况 .............................................................................................................................................. 479 三、重大诉讼或仲裁情况 ................................................................................................................................ 480 四、发行人控股股东、实际控制人重大违法的情况 ............................................................................. 480 第十二节 声明 .......................................................................................................................................... 481 一、全体董事、监事、高级管理人员声明 ................................................................................................ 481 二、发行人控股股东声明 ................................................................................................................................ 486 三、发行人实际控制人声明 ........................................................................................................................... 487 四、保荐人（主承销商）声明 ....................................................................................................................... 488 五、保荐人（主承销商）董事长、总裁声明 ........................................................................................... 489 六、发行人律师声明 ......................................................................................................................................... 490 七、会计师事务所声明 ..................................................................................................................................... 491 八、资产评估机构声明 ..................................................................................................................................... 492 九、验资机构声明 .............................................................................................................................................. 493 十、验资复核机构声明 ..................................................................................................................................... 494 第十三节 附 件 ....................................................................................................................................... 495 第一节 释 义 本招股说明书中，除文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 一、普通术语
第二节 概 览 本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况
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