[中报]雅葆轩(870357):2022年半年度报告
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时间：2022年09月30日 16:01:21 中财网 |
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原标题:雅葆轩:2022年半年度报告
证券代码：870357 证券简称：雅葆轩 主办券商：国元证券
半年度报告
2022
公司半年度大事记
1、2022年3月20日，公司完成股票定向发行，共发行股份300万股，公司股份总额由4500万股增加至4800万股。
2、2022年3月，公司获得安徽省经济和信息化厅授予的“安徽省专精特新冠军企业”称号。
3、2022年5月23日，公司由全国中小股份转让系统基础层调至创新层。
4、2022年6月8日，公司召开2022年第二次临时股东大会，审议并通过了向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市相关的事项并形成决议。
5、2022年6月27日，公司在国元证券的辅导下，通过安徽证监局的辅导验收。
6、2022年6月29日，公司向北京证券交易所报送了向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的申报材料，并于2022年6月30日收到了北京证券交易所出具的《受理通知书》。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................... 9
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 18
第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 22
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 25
第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 27
第八节 备查文件目录 ............................................................................................................ 104
第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人胡啸宇、主管会计工作负责人胡啸天及会计机构负责人（会计主管人员）罗小燕保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存
在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在半数以上董事无法完全保证半年度报告的真实性、准确性和完整性 | □是 √否 | | 董事会是否审议通过半年度报告 | √是 □否 | | 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 | | 是否审计 | √是 □否 | | 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 | | 原材料价格波动风险 | 公司生产经营所需的原材料主要包括PCB、电子元器件及
辅材等。如未来主要原材料价格大幅上涨或原材料短缺，而公
司不能及时地将原材料价格上涨传导至下游或有效降低生产
成本，公司的相关业务及经营业绩可能会受到不利影响。 | | 下游产品需求变化风险 | 公司所属行业的发展与下游应用领域市场的发展息息相
关。行业下游应用领域广泛，主要包含消费电子、汽车电子、
工业控制等领域，近年来随着终端应用市场需求的持续增长，
行业整体发展情况良好，公司的业绩呈稳步上升趋势。未来，
如果下游应用领域市场的需求增长放缓或产品需求发生结构
性变化，致使需求降低，将会对公司的业绩增长带来不利的影
响。 | | 技术替代的风险 | 随着下游终端应用领域产品不断的更新换代，行业整体研
发设计能力和生产技术水平也在持续发展。拥有较强研发能力
并对生产制造工艺进行持续的研发创新是公司长期发展的基
础和重要保障。若公司的技术研发成果不能紧跟行业技术发展
趋势，或在技术更新、新工艺研发过程中出现研究方向偏差、 | | | 无法逾越的技术问题、产业化转化不力等情况，将对公司的经
营业绩带来不利影响。 | | 客户集中风险 | 报告期内公司前 5大客户销售收入占比为 98.17%，客户
集中度较高。未来如果主要客户由于自身原因或宏观经济环境
的重大不利变化减少对公司产品的需求或与公司的合作关系
发生不利变化，而公司又不能及时拓展其他客户，将会对公司
的经营业绩产生不利影响。 | | 税收优惠政策变化的风险 | 公司为政府主管部门认定的国家高新技术企业，报告期内
持续享受15%的企业所得税优惠税率。2021年9月，公司再次
通过高新技术企业认定，并取得安徽省科技厅、安徽省财政厅、
安徽省税务局联合颁发的高新技术企业证书，自 2021年至
2023年继续享受15%的企业所得税优惠税率。如果公司未来不
能持续符合高新技术企业认定条件，无法通过高新技术企业重
新认定，或者国家对高新技术企业所得税相关政策发生调整，
将会对公司未来的净利润产生不利影响。 | | 实际控制人不当控制风险 | 公司实际控制人为胡啸宇、胡啸天，两人分别担任公司董
事长、总经理，能够对公司的重要决策及经营管理施加重大影
响。尽管公司已建立了规范的公司治理架构，制定了与公司治
理、内部控制相关的各项制度，但公司实际控制人仍可能通过
其控股地位，对公司的经营决策、人事安排、投资计划、利润
分配等重大事项实施不当控制，从而对公司其他中小股东的利
益产生不利影响。 | | 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 公司、本公司、股份公司、雅葆轩 | 指 | 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 | | 众拓投资 | 指 | 芜湖众拓投资管理中心(有限合伙) | | 国元证券、主办券商 | 指 | 国元证券股份有限公司 | | 会计师 | 指 | 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) | | 报告期、本报告期、本期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 | | 报告期末 | 指 | 2022年6月30日 | | 股东大会 | 指 | 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司股东大会 | | 董事会 | 指 | 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司监事会 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 印制电路板/PCB | 指 | Printed Circuit Board，印制电路板，又称印刷线
路板，是指在绝缘基材上按预定设计形成点间连接及
印制元件的印制板，是电子元器件的支撑体、电子元
器件电气连接的载体 | | PCBA | 指 | Printed Circuit Board Assembly的简称，即PCB光
板经过SMT上件，再经过DIP插件的整个制程 | | SMT | 指 | 表面贴装技术（Surface Mounted Technology），一
种通过贴片、焊接等方法将无引脚或短引线元器件安
装在印制电路板表面上的装联技术 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 | | 合肥雅葆轩 | 指 | 合肥雅葆轩电子科技有限公司 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | Wuhu Yabosion Electronic Technology Co.,Ltd. | | | - | | 证券简称 | 雅葆轩 | | 证券代码 | 870357 | | 法定代表人 | 胡啸宇 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 张娟娟 | | 联系地址 | 安徽省芜湖市南陵县经济开发区大屋路8号 | | 电话 | 0553-2392222 | | 传真 | 0553-2392999 | | 电子邮箱 | [email protected] | | 公司网址 | www.yabosion.com | | 办公地址 | 安徽省芜湖市南陵县经济开发区大屋路8号 | | 邮政编码 | 241300 | | 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn | | 公司半年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 | | 成立时间 | 2011年7月25日 | | 挂牌时间 | 2017年1月11日 | | 分层情况 | 创新层 | | 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C-制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-
-电子元件制造(C397)-印刷电路板制造（C3972） | | 主要产品与服务项目 | 印制电路板电子制造装联服务 | | 普通股股票交易方式 | √集合竞价交易 □做市交易 | | 普通股总股本（股） | 48,000,000 | | 优先股总股本（股） | 0 | | 做市商数量 | 0 | | 控股股东 | 控股股东为（胡啸宇、胡啸天） | | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（胡啸宇、胡啸天），一致行动人为（胡啸宇、
胡啸天） |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 | | 统一社会信用代码 | 913402005785489960 | 否 | | 注册地址 | 安徽省芜湖市南陵县经济开发区 | 否 | | 注册资本（元） | 48,000,000 | 是 | | | | |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 国元证券 | | | | 主办券商办公地址 | 安徽省合肥市梅山路 18 号 | | | | 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | | | | 主办券商（报告披露日） | 国元证券 | | | | 会计师事务所 | 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) | | | | 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 文冬梅 | 代敏 | 王申申 | | | 3年 | 1年 | 1年 | | 会计师事务所办公地址 | 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 | | |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 营业收入 | 114,235,924.14 | 75,287,583.27 | 51.73% | | 毛利率% | 33.66% | 39.96% | - | | 归属于挂牌公司股东的净利润 | 31,227,964.27 | 19,675,418.84 | 58.72% | | 归属于挂牌公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润 | 23,017,643.76 | 17,674,175.07 | 30.23% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属
于挂牌公司股东的净利润计算） | 23.66% | 34% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属
于挂牌公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润计算） | 17.44% | 30% | - | | 基本每股收益 | 0.67 | 0.44 | 50.00% |
（二） 偿债能力
单位：元
| | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | | 资产总计 | 213,430,832.98 | 196,536,230.79 | 8.60% | | 负债总计 | 57,708,153.07 | 91,436,798.17 | -36.89% | | 归属于挂牌公司股东的净资产 | 155,722,679.91 | 105,099,432.62 | 48.17% | | 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.24 | 2.34 | 38.46% | | 资产负债率%（母公司） | 26.07% | 45.26% | - | | 资产负债率%（合并） | 27.04% | 46.52% | - | | 流动比率 | 3.05 | 1.68 | - | | 利息保障倍数 | 84.26 | 54.41 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 4,154,120.37 | -3,281,004.06 | - | | 应收账款周转率 | 1.17 | 1.65 | - | | 存货周转率 | 1.61 | 1.58 | - |
（四） 成长情况
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 总资产增长率% | 8.60% | 27.85% | - | | 营业收入增长率% | 51.73% | 106.99% | - | | 净利润增长率% | 59.03% | 133.63% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 | | （三）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 9,702,295.54 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -50,150.00 | | 非经常性损益合计 | 9,652,145.54 | | 所得税影响数 | 1,441,825.03 | | 少数股东权益影响额（税后） | | | 非经常性损益净额 | 8,210,320.51 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
商业模式
| 公司是一家专注于电子产品研发、生产和销售的企业，主要为客户提供专业的 PCBA控制板电子
制造服务，秉承着“以诚信为根本、以品质赢未来”的经营理念，致力于成为高质量电子产品嵌入式
硬件创新服务商。公司具备高质量制造和快速交付能力，可提供灵活多样的电子制造服务，通过 BOM
优化、电子装联、检测测试及全流程技术支持服务等业务环节为客户提供优质的 PCBA控制板产品。
公司的产品涵盖消费电子、工业控制、汽车电子三大系列多个品种，广泛应用于家电、工控显示、汽
车、电子信息、安防等领域。
（一） 采购模式
公司构建了完整的采购组织架构，采购部下设 PCB组、主动元器件组、被动元器件组、辅材组等， | | 采购的原材料主要包括 IC、PCB、电阻电容、连接器及其他辅材，原材料市场供应相对充足。同时，公
司建立了完善的物料采购管理制度并严格执行，包括供应商选择与管理、具体模式、采购渠道、采购实
施等。
（二） 生产模式
公司采用“以销定产”的生产模式。客户提供并经公司优化的产品技术资料确认后，销售部门发
出投产通知，PMC部门综合考量原材料库存、采购周期、客户需求节奏以及生产排期安排等因素后制
定生产计划，并通知生产部门领料生产，生产完成检验合格入库。
（三） 销售模式
公司采取直销模式进行销售，主要通过市场开拓、向客户推介、客户主动联系、电子展会宣传、
客户介绍等方式获取客户及业务资源，通过商业谈判、招投标、询价以及竞争性谈判等方式获取客户
订单。公司与客户达成合作意向后，公司的业务部门将客户需求产品的技术资料、预测数量规划等信
息发送至公司相关部门，根据核算成本制定产品报价并与客户确认，待业务合同正式签订、产成品合
格入库后，由业务部门根据客户的需求计划通知仓库发货，完成产品交付。业务部门在产品交付后会
进行质量跟踪以及不定期回访以获取客户对产品的满意度。
（四） 研发模式
公司设置了独立的研发部门，负责技术和产品的研发。公司的研发为关键共性技术研发，关键共
性技术研发系公司根据对行业发展趋势的判断、行业现有技术水平情况及公司对工艺的研发需求等进
行关键技术、关键工艺的创新研发。研发需求产生后，公司的研发部门进行理论研究与论证、确定技
术的研发路线、对关键技术进行测试与验证后形成研发可行性分析报告，经研发评审后进行立项，并
成立研发小组进行具体的研发工作。
报告期内，公司的商业模式未发生变化。 |
与创新属性相关的认定情况
与最近一期年度报告相比是否有更新
□有更新 √无更新
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
| 报告期内，公司管理层按照年初制定的经营计划，积极推进相关业务开展，持续加强成本控制、
项目管理，不断开拓市场及技术创新，使公司在经营业绩、技术研发等方面都取得了良好的成绩。报
告期内的整体经营情况如下：
1、公司财务状况
截止2022年6月30日，公司资产总额为213,430,832.98元，较上年末的196,536,230.79元增
加16,894,602.19元，同比增长46.26%，负债总额为57,708,153.07元，较上年末的91,436,798.17
元减少33,728,645.10元，同比减少13.71%。主要系短期借款、应付账款减少，上期计提奖金本期发
放等因素影响所致。净资产总额为 155,722,679.90元，较上年末的 105,099,432.60元增加
50,623,247.29元，同比增长96.99%，主要系定向发行股票的募集资金到位以及营业利润增长所致。
2、公司经营成果
报告期内，公司实现营业收入114,235,924.14元，较上年同期增加38,948,340.87元，同比增长
51.73%。主要系公司持续注重业务开拓，本期业务订单增加所致。
报告期内，公司实现净利润 31,227,964.27元，较上年同期增加 11,552,545.43元，同比增长 | | 58.72%。主要系本期公司营业收入增长，营业利润增加较多所致。 |
（二） 行业情况
电子制造服务（EMS，Electronics Manufacturing Services）是为品牌客户提供包括产品设计、
研究开发、原材料供应链管理、生产制造、产品测试及售后等一系列服务，是一个综合了机械、电子、
光学、物理热学、化工材料、电子材料、现场管理等多方面专业知识和技术要求的现代高科技制造行
业。
EMS业务模式是全球电子制造业目前最盛行的业务模式，是全球电子产业链专业化分工的结果，
其产生和发展得益于全球电子产品制造外包业务的推动。传统的电子制造产业链特点是品牌商直接采
购电子元器件进行产品的生产，并以自己的品牌进行销售。为了降低生产成本和争取更早的上市时间，
品牌商将产品生产和部分设计流程外包给其他企业，EMS行业应运而生并成为国际电子产业链的重要
一环。近年来随着全球用户对电子产品需求的增加和科技进步对电子行业的刺激，产品更新迭代不断
加快，电子制造服务行业发展未来可期。
PCBA电子制造的需求主要来源于下游品牌商，具体需求大致分为两部分：第一部分是中大批量
PCBA需求，第二部分是小批量PCBA需求，包含为产品公司提供制样、小批量生产的需求。由于小批
量PCBA下游应用领域广阔，包括消费电子、汽车电子、工业控制等诸多领域，产品类型丰富，产品迭
代速度日益加快，消费者个性化需求日益增长，小批量PCBA市场需求得以稳步增长。
发行人深耕小批量PCBA电子制造服务领域多年，相比主要从事中大批量PCBA电子制造服务的企
业，具有快速响应、反应灵活、贴近客户的优势。随着下游应用领域的不断创新和发展，下游客户对
“多品种、小批量”的高品质快件的需求将逐步增加，制样、小批量PCBA电子制造服务的企业具备较
大的成长空间。同时，随着发行人生产规模的持续扩大和生产工艺的不断改进，发行人也逐步具备了
中大批量制造的交付能力，并积极参与中大批量PCBA电子制造服务的市场竞争。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | | 上年期末 | | 变动比例% | | | 金额 | 占总资产的比
重% | 金额 | 占总资产的比
重% | | | 货币资金 | 23,807,085.70 | 11.15% | 8,567,442.13 | 4.36% | 177.88% | | 应收票据 | 20,023.60 | 0.01% | 176,487.60 | 0.09% | -88.65% | | 应收账款 | 90,809,821.84 | 42.55% | 93,433,119.79 | 47.54% | -2.81% | | 应收款项融资 | 404,056.44 | 0.19% | 578,438.81 | 0.29% | -30.15% | | 其他流动资产 | 2,952,133.96 | 1.38% | 142,000.00 | 0.07% | 1,978.97% | | 短期借款 | 10,010,694.44 | 4.69% | 24,627,793.32 | 12.53% | -59.35% | | 应付账款 | 28,112,990.57 | 13.17% | 49,414,141.62 | 25.14% | -43.11% | | 合同负债 | 44,531.97 | 0.02% | 177,516.61 | 0.09% | -74.91% | | 应付职工薪酬 | 2,232,715.84 | 1.05% | 4,023,878.44 | 2.05% | -44.51% | | 应交税费 | 14,070,516.51 | 6.59% | 7,946,417.83 | 4.04% | 77.07% | | 其他应付款 | 60,492.84 | 0.03% | 1,699,199.75 | 0.86% | -96.44% | | 其他流动负债 | 5,789.16 | 0.00% | 173,077.16 | 0.09% | -96.66% | | 资本公积 | 28,362,993.01 | 13.29% | 2,367,709.99 | 1.20% | 1,097.91% | | 未分配利润 | 67,111,935.78 | 31.44% | 45,483,971.51 | 23.14% | 47.55% |
资产负债项目重大变动原因：
1、 货币资金：本期末比期初增加177.88%，主要系公司业绩增长明显、募集资金到位补充流动资金、
客户回款正常所致；
2、 应收票据：本期末比期初减少88.65%，主要系票据已到期所致；
3、 应收账款融资：本期末比期初减少30.15%，主要系应收票据重分类所致；
4、 其他流动资产：本期末比期初增加1,978.97%，主要系待认证进项税大额增加所致；
5、 短期借款：本期末比期初减少59.35%，主要系募集资金到位后用于归还部分银行贷款所致；
6、 应付账款：本期末比期初减少43.11%，主要系本期支付采购款较多所致；
7、 合同负债：本期末比期初减少74.91%，主要系期末预收货款减少所致；
8、 应付职工薪酬：本期末比期初减少44.51%，主要系公司上期计提的奖金本期发放所致；
9、 应交税费：本期末比期初增加77.07%，主要系《国家税务总局公告2022年第2号》延缓缴纳2022
年第一季度、第二季度部分税费所致；
10、 其他应付款：本期末比期初减少96.44%，主要系政府补助结转损益所致；
11、 其他流动负债：本期末比期初减少96.66%，主要系上期背书票据本期已到期所致；
12、 资本公积：本期末比期初增加1,097.91%，主要系本期股票定向发行，股本溢价增加所致；
13、 未分配利润：本期末比期初增加47.55%，主要系本期经营业绩良好，留存收益增加所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | | 上年同期 | | 本期与上年
同期金额变
动比例% | | | 金额 | 占营业收入
的比重% | 金额 | 占营业收入
的比重% | | | 营业收入 | 114,235,924.14 | - | 75,287,583.27 | - | 51.73% | | 营业成本 | 75,788,199.28 | 66.34% | 45,205,675.54 | 60.04% | 67.65% | | 毛利率 | 33.66% | - | 39.96% | - | - | | 销售费用 | 1,428,503.29 | 1.25% | 869,698.68 | 1.36% | 39.70% | | 研发费用 | 5,425,820.75 | 4.75% | 4,247,658.58 | 4.76% | 51.26% | | 其他收益 | 6,407,995.54 | 5.61% | 217,584.12 | 0.29% | 2,845.71% | | 信用减值损失（损
失以“－”号填列） | 132,231.48 | 0.12% | -844,463.03 | -1.21% | -114.51% | | 资产处置收益（损
失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00% | -266,348.39 | -0.35% | -100.00% | | 营业外收入 | 3,294,300.00 | 2.88% | 2,141,308.00 | 2.84% | 53.85% | | 营业外支出 | 50,150.00 | 0.04% | 10,547.63 | 0.01% | 368.69% |
项目重大变动原因：
| 1、 营业收入：本期较上期增长51.73%，主要系公司持续注重业务开拓，本期业务订单增加所致；
2、 营业成本：本期较上期增长67.65%，主要系本期公司销售规模扩大，营业成本相应增加所致；
3 39.70%
、销售费用：本期较上期增长 ，主要系本期公司销售规模扩大，销售人员薪酬等费用相应增
加所致； | | 4 51.26%
、研发费用：本期较上期增长 ，主要系本期公司注重产品、技术升级，持续加大研发投入所
致；
5、 其他收益：本期较上期增长2,845.71%，主要系本期政府补助增加所致；
6 114.51%
、信用减值损失：本期较上期减少 ，主要系本期末应收账款余额减少，计提的坏账准备冲回
所致；
7 100%
、资产处置收益：本期较上期减少 ，主要系本期未处理任何资产；
8、 营业外收入：本期较上期增长53.85%，主要系本期政府补助增加所致；
9、 营业外支出：本期较上期增长368.69%，主要系公司对外捐赠增加所致。 |
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 主营业务收入 | 111,751,373.55 | 75,287,583.27 | 48.43% | | 其他业务收入 | 2,484,550.59 | | | | 主营业务成本 | 73,523,334.79 | 45,205,675.54 | 62.64% | | 其他业务成本 | 2,264,864.49 | | |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入
比上年同
期
增减% | 营业成本
比上年同
期增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | PCBA 控制板 | 111,751,373.55 | 73,523,334.79 | 34.21% | 48.43% | 62.64% | 6.81% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
无
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 4,154,120.37 | -3,281,004.06 | - | | 投资活动产生的现金流量净额 | -744,805.78 | -4,206,510.06 | - | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,830,328.98 | 9,186,955.01 | 28.77% |
现金流量分析：
| 1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加743.51万元，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现
金增加所致；
2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加346.17万元，主要系本期购置固定资产支付的现金减少 | | 所致。 |
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公
司
名
称 | 公
司
类
型 | 主要
业务 | 与
公
司
从
事
业
务
的
关
联
性 | 持
有
目
的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | | 合肥
雅葆
轩电
子科
技有
限公
司 | 子公
司 | 电 子
产品研
究开
发 、
生 产、
销售 | 全资
子公
司 | 公司
战略
需要 | 20,000,000.00 | 11,029,825.74 | 9,993,779.55 | 1,071,299.73 | -739,818.80 |
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司在“六一”儿童节为小学捐赠5万元。
十二、 评价持续经营能力
报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的
能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指
标健康。
报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。
十三、 公司面临的风险和应对措施
| 1. 原材料价格波动风险
公司生产经营所需的原材料主要包括 PCB、电子元器件及辅材等。如未来主要原材料价格大幅上
涨或原材料短缺，而公司不能及时地将原材料价格上涨传导至下游或有效降低生产成本，公司的相关
业务及经营业绩可能会受到不利影响。
应对措施：公司将努力维护与现有主要原材料供应商的合作关系，保证原材料供应充足。同时加
强原材料市场价格波动研究，保持合理的库存水平以满足生产所需。
2. 下游产品需求变化风险
公司所属行业的发展与下游应用领域市场的发展息息相关。行业下游应用领域广泛，主要包含消
费电子、汽车电子、工业控制等领域，近年来随着终端应用市场需求的持续增长，行业整体发展情况
良好，公司的业绩呈稳步上升趋势。未来，如果下游应用领域市场的需求增长放缓或产品需求发生结
构性变化，致使需求降低，将会对公司的业绩增长带来不利的影响。
应对措施：公司将在维持现有业务稳定发展的基础上，积极开发新产品，拓展业务链条，拓宽业
务领域，提升业务层次，整合多方面资源，力争实现产品结构的进一步优化升级，从而实现业绩的持
续增长。
3. 技术替代的风险
随着下游终端应用领域产品不断的更新换代，行业整体研发设计能力和生产技术水平也在持续发
展。拥有较强研发能力并对生产制造工艺进行持续的研发创新是公司长期发展的基础和重要保障。若
公司的技术研发成果不能紧跟行业技术发展趋势，或在技术更新、新工艺研发过程中出现研究方向偏
差、无法逾越的技术问题、产业化转化不力等情况，将对公司的经营业绩带来不利影响。
应对措施：公司将加强研发，丰富产品生产线，扩大产品种类，以降低技术替代带来的风险。
4. 客户集中风险
公司为政府主管部门认定的国家高新技术企业，报告期内持续享受 15%的企业所得税优惠税率。 | | 2021年9月，公司再次通过高新技术企业认定，并取得安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省税务局
联合颁发的高新技术企业证书，自2021年至2023年继续享受15%的企业所得税优惠税率。如果公司
未来不能持续符合高新技术企业认定条件，无法通过高新技术企业重新认定，或者国家对高新技术企
业所得税相关政策发生调整，将会对公司未来的净利润产生不利影响。
应对措施：公司将在维护好现有客户资源的基础上，深入研究客户需求，加强营销，开拓市场，
积极开拓新的优质客户。
5. 税收优惠政策变化的风险
公司为政府主管部门认定的国家高新技术企业，报告期内持续享受 15%的企业所得税优惠税率。
2021年9月，公司再次通过高新技术企业认定，并取得安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省税务局
联合颁发的高新技术企业证书，自2021年至2023年继续享受15%的企业所得税优惠税率。如果公司
未来不能持续符合高新技术企业认定条件，无法通过高新技术企业重新认定，或者国家对高新技术企
业所得税相关政策发生调整，将会对公司未来的净利润产生不利影响。
应对措施：公司按照《高新技术企业认定管理办法》的规定，在各方面符合相关认定的条件下，
继续享受税收优惠政策。同时，公司将加大对高新技术产品的研发，以自身优势占领市场，提高自身
盈利能力，减少对优惠政策的依赖。
6. 实际控制人不当控制风险
公司实际控制人为胡啸宇、胡啸天，两人分别担任公司董事长、总经理，能够对公司的重要决策
及经营管理施加重大影响。尽管公司已建立了规范的公司治理架构，制定了与公司治理、内部控制相
关的各项制度，但公司实际控制人仍可能通过其控股地位，对公司的经营决策、人事安排、投资计划、
利润分配等重大事项实施不当控制，从而对公司其他中小股东的利益产生不利影响。
应对措施：股份公司设立后，公司建立健全了法人治理机构，制定了企业发展所需的内部控制体
系。公司及管理层将继续加强对有关制度的学习，提高规范运作的意识，确保公司内部治理机制有效
运行，最大限度的保护公司和其他少数股东权益，规避实际控制人不当控制的风险。 |
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 | | 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） | | 是否存在提供担保事项 | □是 √否 | | | 是否对外提供借款 | □是 √否 | | | 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资
源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） | | 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（三） | | 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | | | 是否存在经股东大会审议的收购、出售资产、对外投资，以及
报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | | | 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | | | 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | | | 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（四） | | 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（五） | | 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | | | 是否存在失信情况 | □是 √否 | | | 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | | | 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 | |
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（三） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 | | 1．购买原材料、燃料、动力,接受劳务 | | | | 2．销售产品、商品，提供劳务 | | | | 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | | | | 4．其他 | 75,000 | 75,000 |
（四） 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结
束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情
况 | | 控股股东、实
际控制人、持
股 10%以上
股东、众拓投
资 | 2022年5月23日 | - | 发行 | 关于股份
流通限制
和自愿锁
定的承诺 | 控股股东、实际
控制人、持股
10%以上股东、
众拓投资流通
限制和自愿锁
定承诺 | 正在履行中 | | 控股股东、实
际控制人、持
股 5%以上股
东、众拓投资 | 2022年5月23日 | - | 发行 | 关于减持
意向的承
诺 | 控股股东、实际
控制人、持股
5%以上股东、众
拓投资减持意
向承诺 | 正在履行中 | | 公司、控股股
东、实际控制
人、非独立董
事、高级管理
人员 | 2022年9月15日 | - | 发行 | 关于稳定
公司股价
的承诺 | 公司、控股股
东、实际控制
人、非独立董
事、高级管理人
员稳定股价承
诺 | 正在履行中 | | 公司、控股股
东、实际控制
人、董事、高
级管理人员 | 2022年5月23日 | - | 发行 | 关于上市
填补被摊
薄即期回
报措施的
承诺 | 公司、控股股
东、实际控制
人、董事、高级
管理人员上市
填补被摊薄即
期回报措施承
诺 | 正在履行中 | | 公司、控股股
东、实际控制
人及其一致
行动人、持股
5%以上股
东、董事、监
事、高级管理
人员 | 2022年5月23日 | - | 发行 | 关于未履
行承诺时
的约束措
施的承诺 | 公司、控股股
东、实际控制人
及其一致行动
人、持股 5%以
上股东、董事、
监事、高级管理
人员未履行承
诺时的约束措
施的承诺 | 正在履行中 | | 控股股东、实
际控制人及
其一致行动
人 | 2022年5月23日 | - | 发行 | 关于避免
同业竞争
的承诺 | 控股股东、实际
控制人及其一
致行动人避免
同业竞争承诺 | 正在履行中 | | 控股股东、实
际控制人及
其一致行动
人、持股 5%
以上股东、董
事、监事、高
级管理人员 | 2022年5月23日 | - | 发行 | 关于规范
和减少关
联交易的
承诺 | 控股股东、实际
控制人及其一
致行动人、持股
5%以上股东、董
事、监事、高级
管理人员规范
和减少关联交
易承诺 | 正在履行中 | | 控股股东、实
际控制人 | 2022年5月23日 | - | 发行 | 关于避免
资金占用
的承诺 | 控股股东、实际
控制人避免资
金占用承诺 | 正在履行中 | | 公司 | 2022年5月23日 | - | 发行 | 关于利润
分配政策
的承诺 | 公司利润分配
政策承诺 | 正在履行中 | | 公司、控股股
东、实际控制
人、董事、监
事、高级管理
人员 | 2022年5月23日 | - | 发行 | 关于招股
说明书等
发行申请
文件不存
在虚假记
载、误导
性陈述或
重大遗漏
的承诺 | 公司、控股股
东、实际控制
人、董事、监事、
高级管理人员
招股说明书等
发行申请文件
不存在虚假记
载、误导性陈述
或重大遗漏承
诺 | 正在履行中 | | 控股股东、实
际控制人、董
事长、总经理 | 2022年9月1日 | - | 发行 | 违规延长
锁定期的
承诺 | 详见本节“13、
违规延长锁定
期的承诺” | 正在履行中 | | 公司、保荐机
构 | 2022年6月29日 | - | 发行 | 关于申请
电子文件
与预留原
件一致的
承诺 | 公司、保荐机构
申请电子文件
与预留原件一
致承诺 | 正在履行中 | | 国元证券 | 2022年6月29日 | - | 发行 | 保荐机构
承诺 | 保荐机构承诺 | 正在履行中 | | 天元律所 | 2022年6月29日 | - | 发行 | 律师事务
所承诺 | 律师事务所承
诺 | 正在履行中 | | 天职会计师 | 2022年6月29日 | - | 发行 | 会计师事
务所承诺 | 会计师事务所
承诺 | 正在履行中 |
超期未履行完毕的承诺事项详细情况：
无。
（五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限
类型 | 账面价值 | 占总资产的比
例% | 发生原因 | | 房屋 | 固定资产 | 抵押 | 21,704,191.98 | 10.17% | 用于抵押贷款 | | 土地 | 无形资产 | 抵押 | 2,350,855.41 | 1.10% | 用于抵押贷款 | | 总计 | - | - | 24,055,047.39 | 11.27% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
无
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | | 本期变动 | 期末 | | | | | 数量 比例% | | | | | | | | | | | 数量 | 比例% | | | 无限
售条
件股
份 | 无限售股份总数 | 14,303,250 | 31.78% | -9,921,950 | 4,381,300 | 9.13% | | | 其中：控股股东、实际
控制人 | 8,085,000 | 17.97% | -8,085,000 | 0 | 0.00% | | | 董事、监事、高
管 | | | | | | | | 核心员工 | | | | | | | 有限
售条
件股
份 | 有限售股份总数 | 30,696,750 | 68.22% | 12,921,950 | 43,618,700 | 90.87% | | | 其中：控股股东、实际
控制人 | 24,255,000 | 53.90% | 8,085,000 | 32,340,000 | 67.38% | | | 董事、监事、高
管 | | | | | | | | 核心员工 | | | | | | | 总股本 | 45,000,000 | - | 3,000,000.00 | 48,000,000 | - | | | 普通股股东人数 | 29 | | | | | |
股本结构变动情况：
√适用 □不适用
报告期内，公司进行了一次股票定向发行，公司股本总额由4500万股增加至4800万股。
（二） 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序
号 | 股东名
称 | 期初持股
数 | 持股变动 | 期末持股
数 | 期末持
股比例% | 期末持有
限售股份
数量 | 期末持有
无限售股
份数量 | 期
末
持
有
的
质
押
股
份
数
量 | 期
末
持
有
的
司
法
冻
结
股
份
数
量 | | 1 | 胡啸宇 | 19,740,000 | 0 | 19,740,000 | 41.1250% | 19,740,000 | 0 | 0 | 0 | | 2 | 胡啸天 | 12,600,000 | 0 | 12,600,000 | 26.25% | 12,600,000 | 0 | 0 | 0 | | 3 | 孙昌来 | 8,286,400 | 7,700 | 8,278,700 | 17.2473% | 8,278,700 | 0 | 0 | 0 | | 4 | 芜湖众
拓投资
管理中
心（有限
合伙） | 3,000,000 | 0 | 3,000,000 | 6.25% | 3,000,000 | 0 | 0 | 0 | | 5 | 国元创
新投资
有限公
司 | 0 | 1,500,000 | 1,500,000 | 3.125% | 0 | 1,500,000 | 0 | 0 | | 6 | 南陵惠
尔投资
基金有
限公司 | 0 | 1,500,000 | 1,500,000 | 3.125% | 0 | 1,500,000 | 0 | 0 | | 7 | 孙红波 | 1,071,000 | 0 | 1,071,000 | 2.2313% | 0 | 1,071,000 | 0 | 0 | | 8 | 许胜利 | 200,000 | 0 | 200,000 | 0.4167% | 0 | 200,000 | 0 | 0 | | 9 | 戴涓 | 100,000 | 0 | 100,000 | 0.2083% | 0 | 100,000 | 0 | 0 | | 10 | 潘俊明 | 598 | 1,908 | 2,506 | 0.0052% | 0 | 2,506 | 0 | 0 | | 合计 | 44,997,998 | - | 47,992,206 | 99.9838% | 43,618,700 | 4,373,506 | 0 | 0 | | | 普通股前十名股东间相互关系说明：
胡啸宇系胡啸天之兄。芜湖众拓投资管理中心（有限合伙）系胡啸宇、胡啸天控制的关联方。除
此之外，前十名股东间不存在其他关联关系。 | | | | | | | | | |
（未完）
|
|
