[中报]恒立钻具(836942):2021年半年度报告
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时间：2022年09月30日 16:01:44 中财网 |
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原标题:恒立钻具:2021年半年度报告
武汉恒立工程钻具股份有限公司
Wuhan HL Engineering Tool Co., Ltd (“HLTOOLS”)
半年度报告2021
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 3
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................... 8
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 22
第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 25
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 27
第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 30
第八节 备查文件目录 ............................................................................................................ 106
第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人余立新、主管会计工作负责人苏晓静及会计机构负责人（会计主管人员）周伟保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在
异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 | | 是否审计 | □是 √否 | | 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 | | 市场开拓风险 | 随着国内各大中型城市建设规划的开展，地铁工程、隧道工程、
管道工程、水利工程、市政管线工程等数量将会持续增加，对
于工程破岩工具的需求量也将随之上升。公司在破岩工具的制
造领域具有一定的品牌优势，但未来新地区市场的开拓，仍需
制定、实施具体的营销计划。虽然公司产品性能优秀，营销团
队经验丰富，但未来市场的开拓仍然存在一定风险。 | | 核心技术人员流动风险 | 工程破岩工具的产品性能主要体现在稳定性、安全性和使用寿
命之上，实现和不断提高产品的稳定性、安全性以及使用寿命，
依赖于公司研发、生产团队。公司研发团队已经为公司开发申
请了十余项专利，并且有明确的研发计划和研发方向，研发工
作和公司业务的开展相匹配，与业务发展息息相关。公司核心
技术人员均为行业内的具有丰富经验的人才，如果发生人才流
失，将会对公司产生不利影响。 | | 应收账款无法回收的风险 | 公司面对的客户主要为大型国有企业，产品主要运用于大型基
础设施建设工程项目，截止到报告期末，公司应收票据及应收
账款为 147,697,856.72元，根据审慎原则，公司计提了相应的坏
账准备。但由于公司产品账期较长，因此存在一定应收账款无
法回收的风险。 | | 行业标准制定带来的成本风险 | 公司所处的建筑工程用机械制造业缺乏统一的行业标准，行业
内各个生产厂商的产品性能存在较大的差异。随着我国基础设
施建设开始加速，国内研发机构和施工建设单位实施创新驱动
发展战略，结合多年的施工经验，研发了具有自主知识产权的
盾构机，加快了行业技术进步，同时也推动了盾构刀具和工程
施工用具的发展。工业和信息化部于 2014年 5月 12日发布第
32 号公告，批准 1208 项行业标准，《盾构机切削刀具》
（TB/T1186-2014）为 471项机械行业标准之一。其他刀具行业
标准也正在酝酿之中。公司产品的企业标准虽然优于上述标准，
但与行业标准的差异毕竟是客观存在的，将来不断推出的新行
业标准也将需要对公司产品不断进行行业标准化，这必然会增
加公司的成本风险。 | | 原材料价格变动风险 | 公司生产的主要产品包括各种盾构及 TBM刀具、顶管施工刀具，
潜孔冲击器和钻头、钻杆等，水平定向穿越钻头（扩孔器、回
扩头）、扩孔钻头。产品生产的主要原材料为钢材，钢材市场价
格变动将影响公司产品的生产成本，进而影响公司营业收入和
利润。 | | 应付帐款较大风险 | 截止报告期末，公司应付账款余额为 112,993,271.23元。公司应
付账款主要是供应商的货款。未来随着公司业务不断扩大，应
付账款金额可能会随之增加。如果公司出现无法按时支付供应
商货款的情况，一方面将影响公司与供应商的合作关系，进而
影响公司生产经营；另一方面公司可能会因此面临与供应商的
诉讼等商业纠纷。因此，公司存在由应付账款余额较大所导致
的经营风险。 | | 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 公司、本公司、恒立钻具 | 指 | 武汉恒立工程钻具股份有限公司 | | 潜江分公司 | 指 | 武汉恒立工程钻具股份有限公司潜江分公司 | | 报告期 | 指 | 2021年1月1日～2021年6月30日 | | 报告期末 | 指 | 2021年6月30日 | | 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 | | 股东大会 | 指 | 武汉恒立工程钻具股份有限公司股东大会 | | 董事会 | 指 | 武汉恒立工程钻具股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 武汉恒立工程钻具股份有限公司监事会 | | 股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 | | 主办券商、长江证券 | 指 | 长江证券股份有限公司 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 《公司章程》、《章程》 | 指 | 《武汉恒立工程钻具股份有限公司章程》 | | 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 | | 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 武汉恒立工程钻具股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | Wuhan HL Engineering Tool Co., Ltd | | | HLTOOLS | | 证券简称 | 恒立钻具 | | 证券代码 | 836942 | | 法定代表人 | 余立新 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 余德锋 | | 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 | | 联系地址 | 湖北省武汉市东湖新技术开发区财富二路 5号 | | 电话 | 027-65524337 | | 传真 | 027-59723100 | | 电子邮箱 | [email protected] | | 公司网址 | www.hltools.cn | | 办公地址 | 湖北省武汉市东湖新技术开发区财富二路 5号 | | 邮政编码 | 430074 | | 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn | | 公司半年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 | | 成立时间 | 2001年9月27日 | | 挂牌时间 | 2016年4月25日 | | 分层情况 | 创新层 | | 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业（C）-专用设备制造业（C35）-采矿、冶金、建筑专用设备制
造（C351）-建筑工程用机械制造（C3513） | | 主要产品与服务项目 | 公司主要从事各类工程破岩工具的设计、生产和销售。主要产品包括
各种盾构及 TBM刀具、顶管施工刀具，潜孔冲击器和钻头、钻杆等，
水平定向穿越钻头(扩孔器、回扩头)、扩孔钻头。 | | 普通股股票交易方式 | □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 | | 普通股总股本（股） | 25,400,000 | | 优先股总股本（股） | 0 | | 控股股东 | 控股股东为（余立新） | | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为余立新，一致行动人为余立新、杜蘅、徐静松、付强 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 | | 统一社会信用代码 | 9142010073106629X0 | 否 | | 注册地址 | 湖北省武汉市东湖新技术开发区财富二路5号 | 否 | | 注册资本（元） | 25,400,000 | 否 | | | | |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 长江证券 | | 主办券商办公地址 | 武汉市江汉区新华路特 8号 | | 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | | 主办券商（报告披露日） | 长江证券 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
2021年6月30日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）发布
了《武汉恒立工程钻具股份有限公司2020年度权益分派实施公告》（公告编号：2021-026），以2021年
7月7日为权益登记日，以公司现有总股本25,400,000股为基数，向全体股东每10股送红股4.000000
股，每10股转增3.000000股，（其中以股票发行溢价形成的资本公积金每10股转增3.000000股，不
需要纳税；以其他资本公积每10股转增0.000000股，需要纳税），每10股派人民币现金2.500000元
（含税）。分红前本公司总股本为25,400,000股，分红后总股本增至43,180,000股。
公司已于2021年7月27日完成注册资本的工商变更登记，并取得武汉市市场监督管理局核发的《营
业执照》。
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 营业收入 | 99,295,534.44 | 70,936,721.98 | 39.98% | | 毛利率% | 40.61% | 41.89% | - | | 归属于挂牌公司股东的净利润 | 14,653,959.03 | 25,411,050.99 | -42.33% | | 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润 | 14,621,153.10 | 25,140,393.17 | -41.84% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的净利润计算） | 10.42% | 25.86% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算） | 10.40% | 25.59% | - | | 基本每股收益 | 0.5769 | 1.0588 | -45.51% |
（二） 偿债能力
单位：元
| | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | | 资产总计 | 321,718,101.90 | 279,618,346.14 | 15.06% | | 负债总计 | 173,810,069.16 | 146,364,272.43 | 18.75% | | 归属于挂牌公司股东的净资产 | 147,908,032.74 | 133,254,073.71 | 11.00% | | 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 5.82 | 5.25 | 11.00% | | 资产负债率%（母公司） | 54.03% | 52.34% | - | | 资产负债率%（合并） | 54.03% | 52.34% | - | | 流动比率 | 1.72 | 1.76 | - | | 利息保障倍数 | 88.06 | 283.18 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | -2,623,460.31 | 253,152.92 | -1,136.31% | | 应收账款周转率 | 0.60 | 0.53 | - | | 存货周转率 | 0.63 | 0.74 | - |
（四） 成长情况
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 总资产增长率% | 15.06% | 13.48% | - | | 营业收入增长率% | 39.98% | 11.82% | - | | 净利润增长率% | -42.33% | 188.64% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 | | 非流动资产处置损益 | | | 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外） | 40,927.57 | | 债务重组损益 | -16,370 | | 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -15,202.27 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 29,239.91 | | 非经常性损益合计 | 38,595.21 | | 减：所得税影响数 | 5,789.28 | | 少数股东权益影响额（税后） | | | 非经常性损益净额 | 32,805.93 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用
1. 会计政策变更及依据
（1）执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）
财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》。本公司自2021年1月1
日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年
初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
（2）执行《企业会计准则解释第14号》
财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解
释第14号”），自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务，根据解释第14号进行调
| 整。
（3）执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》
财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10
号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择
采用简化方法进行会计处理。
财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围
的通知》（财会〔2021〕9号），自2021年5月26日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理
规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前
的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。
（4）执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称
“解释第15号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相
应调整。
2. 会计政策变更的影响
首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：
资产负债表
上年年末 调整数
项目 年初余额
余额
重分类 重新计量 合计
使用权资产 639,406.40 639,406.40 639,406.40
租赁负债 281,898.71 281,898.71 281,898.71
一年内到期的非流动负债 357,507.69 357,507.69 357,507.69 | | | | | | | 上年年末
余额 | 年初余额 | | | | | | | 重分类 | 重新计量 | | | | 639,406.40 | | 639,406.40 | | | | 281,898.71 | | 281,898.71 | | | | 357,507.69 | | 357,507.69 | | | | | | |
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
| 公司主要从事工程类破岩刀具的研发、生产、销售和服务。公司主要业务主要分为几大板块：1、
盾构及TBM刀具；2、顶管刀具及破岩滚刀；3、水平定向穿越扩孔钻及扶正器。盾构及TBM刀具主要应
用于城市地铁施工、公路铁路隧道，引水及过江隧道的施工。盾构及TBM刀具主要产品包括盘形滚刀及
刀圈和各种刮刀及刀盘配件，盘形滚刀尺寸系列涵盖12寸、15寸、17寸、19寸。产品系列中，重型滚
刀系列和镶齿敷焊系列在市场上的美誉度极高，是行业内的标杆。
顶管刀具及破岩滚刀应用于小管径的管道掘进施工、桩基孔施工。顶管施工作为非开挖施工领域的
重要分支，主要应用于城市地下管网的新建及改扩建。公司设计生产的顶管刀具在国内外众多的市政改
造项目中得到很好的应用，并为国内外众多设备生产厂家的主要刀具供应商。随着国内城市的发展，市 | | 政管网的新建与改扩建施工量将爆发性增长，该类型刀具市场容量值得期待。
水平定向穿越扩孔钻及扶正器主要应用于输油管线、通信管线等穿越江河、城市道路等非开挖施工
领域。主要产品扩孔钻尺寸系列从?450~?1800，按结构形式分类有牙轮式、滚刀式、可变径式等。该类
产品往往需要根据施工的具体情况来提供特异性的产品，在该领域国内只有极少数公司具备设计、制造、
服务的综合能力。我公司该类产品在国内市场上得到客户的一致好评，特别是在硬岩穿越方面，在国内
长距离穿越、大直径回扩、高硬度岩层等项目中均取得了优良的业绩。
1.销售模式
公司主要通过直销模式获取订单，公司获取订单的形式主要有：项目中标、给设备厂商配套刀具、
项目过程中技术服务所带来的刀具更换与维修等。
销售人员在工程项目前期收集工程项目的公开设计及地质资料、工程施工方的设备情况和需求，会
同技术部门给客户提出针对性的刀具方案。在和客户沟通过程中，客户对产品的个性化需求将被记录下
来，公司会根据自身的研发和生产能力，合理满足客户对于产品使用寿命、性价比、稳定性的需求。公
司追求产品在技术、质量上的差异化，最终形成公司品牌和价格的差异化。
公司开发客户的模式主要是通过搜寻客户，并进行接触以形成稳定客户群，通过公司品牌效应的累
积以及客户认可介绍的方式带动客户资源增长。现在公司在行业内已具有很高知名度，客户对于公司品
牌以及产品较为认可，邀请公司进行投标的企业较多，参与企业集中采购获取的订单会逐渐升高。公司
现设有4个服务网点，分别位于广州、深圳、成都、厦门，主要负责：（1）搜集市场信息；（2）开发客
户；（3）售后服务；（4）发挥辐射带动的作用，以核心城市带动城市圈；（5）搜集产品的使用反馈提供
技术改进的支持。
2.生产组织模式
公司的生产主要采取以销定产的模式，根据销售订单的情况进行生产。公司产品生产主要集中在潜
江分公司。
生产组织的数据流通过公司内部控制制度进行管理。市场部根据销售合同生成生产任务至制造部，
该生产任务通过线上线下方式沟通告知相关部门。制造部在接到销售部门申报的生产任务后，通过与库
存及在产数据进行比对，生成生产计划和采购计划。生产计划在制造部内部流转，合理安排生产过程；
采购计划转往采购部门，由采购部门完成所需相关原材料及零配件的采购。生产部门在合同约定期间内
根据客户需求，灵活调整生产计划，完成产品的生产。
3.产品质量控制
公司的产品开发和生产严格按照 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、ISO45001 职业 | | 健康安全管理体系进行控制。所有的产品都在符合标准与用户需求的前提下设计并形成文件，这些技术
文件包括技术标准、设计图纸、工艺流程、工艺文件、操作规程、检验标准等。
制造部门获取授权的加工制造技术文件后，按照技术文件进行调试加工。通过加工过程控制卡进行
产品生产过程中的流程和质量控制，加工过程控制卡设置了每类产品、每个零部件的生产工序流程和质
量控制点。
质控部门在产品生产的每批次、每班次都要对在产品进行首件检验，检验合格后批量生产才能正式
开始，在批量生产过程中按照工序检验标准对所有在制品实施质量控制，产品生产完成后按照产品的检
验规范对产品最终质量把关，以确保产品质量合格。
4.采购模式
公司主要采购的原材料有钢材、合金齿、轴承等。公司主要依据销售订单来确定采购计划。公司的
采购策略主要是依据物料的不同特性、不同的供货周期和物料在不同工位上的生产周期来制定相应的采
购计划。采购部门会依据销售情况和生产情况的预测，保持一定的安全库存。
5.研发模式
公司研发部门在破岩工具产品的开发及制造工艺上具有丰富经验和深厚技术底蕴，并制定了完善的
研发组织制度，确保研发项目的顺利实施。公司研发的方向包括新产品开发及原有产品的改进与更新换
代、以及制造工艺的优化。
研发部门通过各方面的反馈信息如市场需求、公司产品使用报告、行业技术动态、竞争对手产品信
息等，确定年度研发计划，并在公司内部进行立项审查。研发项目需要确定研究方案、研发团队、时间
需求和经费预算，将研发各环节分解并与公司签订《项目计划任务书》。公司的研发项目需要经过资料
收集、研究方案制定、研究方案实施、数据分析整理或者试制、测试、现场实验等环节后，公司组织项
目验收，项目验收后整个研发过程结束。
公司技术管理部门根据《项目计划任务书》对研发项目所有流程严格控制，每个环节需要由项目组
输入相关资料并通过公司专业委员会审核获得合格的输出文件后，整个研发项目才能继续，这些输出文
件包括：阶段性研究报告、图纸、工艺、配方、实验报告、使用报告、评审报告等等。项目结束时需要
出具项目鉴定报告。通过上述环节的控制，保证研发工作的有序和高质量。
6.盈利模式
公司的盈利模式目前主要以销售本公司所生产的岩石破碎工具获取利润。公司依托优秀的研发团队
和生产团队，为客户提供具有更佳性价比、安全性、稳定性的产品。公司产品的品质目前处于国内领先
水平，知名度很高，是行业内的标杆。因此公司议价能力强，具有很强的市场竞争力。 | | 公司的盈利模式将有两大创新：第一个创新是销售模式的创新，公司将利用多年开发并使用的刀具
使用数据库，精细化预测施工项目刀具使用费用，然后与施工单位进行合作，对工程项目的所有刀具进
行总包供应，以替代过去零星采购的模式。以此种模式介入到工程施工中，对施工方而言，能锁定刀具
消耗成本，降低风险，对我公司而言，使销售收入更加稳定并能获得超额利润。该创新建立在强大的技
术实力和底蕴之上，是公司的核心竞争力之一，难以复制模仿；第二个创新是维修业务模式的创新，公
司为客户打造了具有专利技术（发明专利号：ZL 2014 1 0344263.4）的可移动式维修间，该维修间可
以在施工现场提供全方位的刀具维修、保养服务，相较于之前返厂维修的保养模式，新模式可以为客户
节约大量施工准备时间和运输费用，也保证了维修质量，于我公司而言，可以锁定大量零配件的订单和
维修人工费用，更关键的是屏蔽了竞争对手的产品。 |
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
| 报告期内，虽受国外新冠疫情影响，国外订单受到一定的影响，但公司整体经营运行稳定，公司2021
年1-6月的经营成果、财务状况、现金流量如下：
1、公司经营成果
报告期内，归属于挂牌公司股东的净利润为 14,653,959.03元，较上年同期的 25,411,050.99 元减少
10,757,091.96元，减少 42.33%，主要原因是 2020年公司存在坏账计提冲回的情况。
报告期内，公司实现营业收入 99,295,534.44元，较上年同期的 70,936,721.98元增加 28,358,812.46
元，增幅 39.98%；主要原因是上年同期受疫情影响，疫情期间业务处于停滞状态，公司为消除疫情带来
的负面影响，采取了更加积极的销售策略。
报告期内，营业总成本 70,932,081.65元，较上年同期的 52,296,303.46元增加 18,635,778.19元，增
幅 35.63%，是因为营业收入的增长，使营业成本增加。
2、公司财务状况
报告期末，资产总额为 321,718,101.90元，较期初的 279,618,346.14元增加 42,099,755.76元，增幅
15.06%，主要原因是：
应收账款增加 11.57%，主要是因为本行业回款周期较长，公司业绩大幅上升，营业收入增加
28,358,812.46 元，使公司的应收账款大幅上升，但应收账款所占比例出现小幅下降。存货较期初增加
26.78%，主要是因为报告期内为应对业绩的增长，对产能进行扩充，并保证常规产品有一定的库存量。
报告期末，负债总额为 173,810,069.16元，较期初的 146,364,272.43元增加 27,445,796.73元，增幅 | | 18.75%，主要原因是：
应付账款增加 19.51%，公司为保持与长期供应商的持续良好合作，采用循环付款方式支付供应商款
项，因报告期内业绩上升，应付供应商的款项随之有所增加。
报告期末，归属于母公司所有者权益为 147,908,032.74 元，较期初的 133,254,073.71 增加
14,653,959.03元，主要原因是本期未分配利润增加 14,653,959.03元。
3、公司现金流量
报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-2,623,460.31 元，较上年同期的 253,152.92 元减少
2,876,613.23元，主要原因是：一是由于本行业内普遍回款周期较长，且客户回款结算方式以票据居多，
二是由于社保费不再享受疫情期间的减免优惠政策。
报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-968,981.00 元，较上年同期的-306,434.04 元减少
662,546.96元。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-333,410.05 元，较上年同期的 5,635,679.99 元，减少
5,969,090.04元，主要原因是：公司在2021年上半年没有融资及分配股利的情况。 |
（二） 行业情况
| 破岩工具行业粗分为油气开采、矿山采掘、基建掘进三大类，以下为三大类工程采用的刀具类型：
油气开采及管道：三牙轮钻头、金刚石钻头、水平定向扩孔器等；
矿山采掘：矿用牙轮钻头、潜孔冲击器和钻头、各类钎具、井巷掘进各类滚刀钻头、矿用截齿等；
基建掘进：盾构机 TBM刀具、顶管刀具、桩机滚刀及切削片等。
据智研咨询发布的《2017-2022年中国盾构机市场监测及投资前景评估报告》：2015年全球盾构机产
量为 1000台以上，2018年我国盾构机产量为 483台，2019~2021年预计国内产量为 560台、750台、850
台，其他中国电建、中煤集团等施工单位没有自己的盾构机厂，还有可能采购国外品牌盾构机。因此，
近年，国内正常掘进的盾构机约 1000台左右。据交通运输部于 2021年 1月 6日发布的《2020年城市轨
道交通运营数据》公布数据显示，截至 2020年 12月 31日，全国内地共有 44个城市开通运营城市轨道
交通线路 233条，运营里程 7545.5公里，2020年全年新增城市轨道交通线路 39条，新增运营里程 1240.3
公里，再创历史新高。 | | 《2020年国务院政府工作报告》提出，重点支持“两新一重”（新型基础设施建设<简称“新基建”>，
新型城镇化建设，交通、水利等重大工程建设）建设。新基建主要包括 5G 建设、特高压、城际高速铁
路和城市轨道交通、新能源汽车充电桩、大数据中心、人工智能、工业互联网七大领域，即信息网、能
源网和交通网。据《中国经济周刊》统计，截止 3月 10日 24个省区市公布的未来 2.2万个”新基建”
项目，总投资额已高达 49.6万亿元。
破岩工具行业作为新基建中交通网相关产业，随着新基建政策的深入落实，将对破岩工具行业相关
企业带来很大的发展，从而带动行业技术进步，对破岩工具行业产生深远的影响。 |
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | | 上年期末 | | 变动比例% | | | 金额 | 占总资产的
比重% | 金额 | 占总资产的
比重% | | | 货币资金 | 21,387,332.62 | 6.65% | 24,815,024.33 | 8.87% | -13.81% | | 应收票据 | 15,342,094.45 | 4.77% | 14,156,651.43 | 5.06% | 8.37% | | 应收账款 | 132,355,762.27 | 41.14% | 118,632,070.95 | 42.43% | 11.57% | | 存货 | 105,268,653.27 | 32.72% | 83,033,383.63 | 29.70% | 26.78% | | 长期股权投资 | 5,683,284.25 | 1.77% | 6,096,880.85 | 2.18% | -6.78% | | 固定资产 | 12,769,180.06 | 3.97% | 13,318,073.64 | 4.76% | -4.12% | | 无形资产 | 1,506,862.65 | 0.47% | 1,530,076.51 | 0.55% | -1.52% | | 短期借款 | 3,000,000.00 | 0.93% | 3,000,000.00 | 1.07% | 0.00% | | 应付账款 | 112,993,271.23 | 35.12% | 94,546,640.93 | 33.81% | 19.51% | | 资产总计 | 321,718,101.90 | - | 279,618,346.14 | - | 15.06% |
资产负债项目重大变动原因：
存货较上年期末上涨26.78%，是由于今年销售订单的增加导致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | | 上年同期 | | 本期与上年同期
金额变动比例% | | | 金额 | 占营业收入
的比重% | 金额 | 占营业收入
的比重% | | | 营业收入 | 99,295,534.44 | - | 70,936,721.98 | - | 39.98% | | 营业成本 | 58,971,083.28 | 59.39% | 41,222,403.17 | 58.11% | 43.06% | | 毛利率 | 40.61% | - | 41.89% | - | - | | 销售费用 | 4,890,080.83 | 4.92% | 4,108,846.44 | 5.79% | 19.01% | | 管理费用 | 3,244,705.83 | 3.27% | 2,837,629.95 | 4.00% | 14.35% | | 研发费用 | 3,075,788.22 | 3.10% | 3,597,688.13 | 5.07% | -14.51% | | 财务费用 | 283,444.75 | 0.29% | 12,085.39 | 0.02% | 2,245.35% | | 信用减值损失 | -11,179,084.22 | -11.26% | 10,485,642.77 | 14.78% | -206.61% | | 其他收益 | 70,167.48 | 0.07% | 89,778.00 | 0.13% | -21.84% | | 投资收益 | -429,966.60 | -0.43% | 118,642.97 | 0.17% | -462.40% | | 资产处置收益 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0.00% | | 营业利润 | 16,824,569.45 | 16.94% | 29,334,482.26 | 41.35% | -42.65% | | 营业外收入 | 0 | 0.00% | 110,000.00 | 0.16% | -100.00% | | 营业外支出 | 15,202.27 | 0.02% | 0 | 0.00% | - | | 净利润 | 14,653,959.03 | 14.76% | 25,411,050.99 | 35.82% | -42.33% |
项目重大变动原因：
与上年同期比较，营业收入上涨39.98%及营业成本上涨43.06%，都是由于2021年销售订单的增长；
销售费用和管理费用较上年同期分别增长19.01%和14.35%，是由于2020年疫情原因导致费用的下降，今
年公司基本上恢复正常；财务费用增长2245.35%，是由于2021年半年度利息费用和汇兑净损失增加导致；
投资收益减少462.40%，是由于投资的武汉玖石公司2021年上半年利润下降导致。
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 主营业务收入 | 98,235,650.78 | 70,513,412.32 | 39.31% | | 其他业务收入 | 1,059,883.66 | 423,309.66 | 150.38% | | 主营业务成本 | 58,690,998.21 | 41,092,866.24 | 42.83% | | 其他业务成本 | 280,085.07 | 129,536.93 | 116.22% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比 | 营业成本 | 毛利率比上 | | | | | | 上年同期
增减% | 比上年同
期增减% | 年同期增减 | | 盾构及TBM刀
具 | 65,737,724.00 | 39,551,347.19 | 39.83% | 77.23% | 75.97% | 1.10% | | 顶管刀具 | 16,268,876.21 | 9,054,788.99 | 44.34% | 39.92% | 50.79% | -8.30% | | 刀具零配件 | 10,431,402.84 | 6,653,668.46 | 36.22% | -38.72% | -32.99% | -13.08% | | 再制造服务 | 4,711,937.96 | 2,399,598.51 | 49.07% | 49.68% | 34.14% | 13.67% | | 其他 | 1,085,709.77 | 1,031,595.06 | 4.98% | -33.12% | 15.61% | -88.93% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
报告期内，盾构及TBM刀具营业收入比上年同期增加77.23%，主要是上年同期受疫情影响，疫情期
间业务处于停滞状态。营业成本比上年同期增加75.97%，主要是因为营业收入的增长，使营业成本增加。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | -2,623,460.31 | 253,152.92 | -1,136.31% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -968,981.00 | -306,434.04 | -216.21% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -333,410.05 | 5,635,679.99 | -105.92% |
现金流量分析：
经营活动产生的现金流量净额减少的原因：一是由于客户回款结算方式以票据居多，二是由于社保
费不再享受疫情期间的减免优惠政策。
投资活动产生的现金流量净额减少的原因：公司在 2021年没有购买理财产品。
筹资活动产生的现金流量净额减少的原因：公司在 2021年上半年没有融资及分配股利的情况。
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公
司
名
称 | 公
司
类
型 | 主要
业务 | 与公司
从事业
务的关
联性 | 持
有
目
的 | 注
册
资
本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | | 武
汉
玖
石
超
硬 | 参
股
公
司 | 金刚
石复
合片、
立方
氮化
硼复 | 武汉玖
石超硬
材料有
限公司
的产品
主要应 | 公司
投资
武汉
玖石
超硬
材料 | 1200
万 | 18,160,098.64 | 7,713,122.35 | 3,255,630.51 | -76,883.91 | | 材
料
有
限
公
司 | | 合片、
金刚
石聚
晶、人
造金
刚石、
立方
氮化
硼超
硬材
料及
其制
品的
技术
开发、
技术
咨询、
生产
（限
车间
生
产）、
批发
零售；
货物
进出
口、技
术进
出口、
代理
进出
口（不
含国
家禁
止或
限制
进出
口的
货物
或技
术） | 用于石
油用金
刚石钻
头，属
于油用
破岩工
具；公
司主要
从事各
类工程
破岩工
具的设
计、生
产和销
售，主
要产品
为工程
破岩工
具，与
油用破
岩工具
同属于
破岩工
具领
域。因
此，武
汉玖石
超硬材
料有限
公司属
于公司
的上游
企业，
与公司
从事的
业务具
有很强
的关联
性。 | 有限
公司
股
权，
是为
了公
司未
来发
展的
战略
目标
和长
远利
益，
可增
强公
司实
力，
优化
市场
资
源，
扩大
经营
规
模。 | | | | | |
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
□适用 √不适用
十二、 评价持续经营能力
| 报告期内，行业宏观环境未发生重大改变，公司在产品创新、服务提升、模式更新、品牌建设等方
面都取得了进步，目标市场根据公司经营现状做出了适当调整，呈现出良好的发展势头。海外市场受到
全球疫情影响，报告期内出现大幅度下滑，但由于新基建的政策红利、公司品牌的影响力等，使公司在
报告期内业绩不降反升，体现了良好的市场竞争能力；产品结构更加合理，盾构及 TBM市场营收占比持
续上升，业绩增长有了更深厚的基础。同时，通过企业内部治理、制造能力、研发实力、质量体系保障、
财务水平、资金能力等均稳步发展，确保了公司有长期向好的持续经营能力。
报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的公司独立自主经营的能力；
会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好；
公司的经营管理团队、核心技术和业务团队人员结构合理，人员稳定；内部治理规范、资源要素稳定、
行业前景良好；公司和员工均未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的 | | 事项。综上所述，公司业务发展积极向好、团队稳定且管理经验丰富，公司拥有较好的持续经营能力。 |
十三、 公司面临的风险和应对措施
| 1、市场开拓风险
随着国内各大中型城市建设规划的开展，地铁工程、隧道工程、管道工程、水利工程、市政管线工
程等数量将会持续增加，对于工程破岩工具的需求量也将随之上升。公司在破岩工具的制造领域具有一
定的品牌优势，但未来新地区市场的开拓，仍需制定、实施具体的营销计划。虽然公司产品性能优秀，
营销团队经验丰富，但未来市场的开拓仍然存在一定风险。
应对措施：公司调整并制定了详细的有针对性的营销策略，将加大销售力度推广公司的产品。
2、核心技术人员流失风险
工程破岩工具的产品性能主要体现在稳定性、安全性和使用寿命之上，实现和不断提高产品的稳定
性、安全性以及使用寿命，依赖于公司研发、生产团队。公司研发团队已经为公司开发申请了十余项专
利，并且有明确的研发计划和研发方向，研发工作和公司业务的开展相匹配，与业务发展息息相关。公
司核心技术人员均为行业内的具有丰富经验的人才，如果发生人才流失，将会对公司产生不利影响。
应对措施：公司努力为员工事业的发展提供良好的平台和机会，通过加强企业文化建设，完善用人
机制等措施增强企业凝聚力，留住每一位优秀的员工。
3、应收账款无法回收的风险
公司面对的客户主要为大型国有企业，产品主要运用于大型基础设施建设工程项目。截止报告期末，
公司应收票据及应收账款为 147,697,856.72元，根据审慎原则，公司计提了相应的坏账准备。但由于公
司产品需要等待产品使用验收后才付清款项，账期较长，因此存在一定应收账款无法回收的风险。
应对措施：首先，公司加强合同管理，严密关注客户的经营状况；其次，建立回款考核机制，将其
作为主要指标纳入绩效考核，调动市场营销人员收款的积极性，确保公司持续了解客户资信及经营情况。
4.行业标准制定带来的成本风险
公司所处的建筑工程用机械制造业缺乏统一的行业标准，行业内各个生产厂商的产品存在较大的差
异性。随着我国基础设施建设开始加速，国内研发机构和施工建设单位实施创新驱动发展战略，结合多
年的施工经验，研发了具有自主知识产权的盾构机，加快了行业技术进步，同时也推动了盾构刀具和工
程施工用具的发展。工业和信息化部于 2014年 5月 12日发布第 32号公告，批准 1208项行业标准，《盾
构机切削刀具》（TB/T1186-2014）为 471项机械行业标准之一。其他刀具行业标准也正在酝酿之中。公
司产品的企业标准虽然优于上述标准，但与行业标准的差异毕竟是客观存在的，将来不断推出的新行业
标准也将需要公司对公司产品不断进行行业标准化，这必然会增加公司的成本风险。
应对措施：公司推行设计标准化，以公司的企业标准为主，以行业标准为辅；对于优于行业标准的
部分，坚持公司标准，对于相当或者落后于行业标准的部分，公司将修改企业标准以消除标准之间的差
异，也可以根据客户要求选择适用标准。同时，也在积极申请参加制定国家或行业标准的修订或换版工
作。
5.原材料价格变动风险
公司生产的主要产品包括各种盾构及 TBM刀具、顶管施工刀具，潜孔冲击器和钻头、钻杆等，水平
定向穿越钻头（扩孔器、回扩头）、扩孔钻头。产品生产的主要原材料为钢材，钢材市场价格变动将影
响公司产品的生产成本，进而影响公司营业收入和利润。
应对措施：公司会密切关注钢材波动，适时采购一定数量的钢材做储备，做好库存管理等工作。
6.应付账款较大风险
截止报告期末，公司应付账款余额为 112,993,271.23 元。应付账款主要是供应商的货款。未来随着
公司业务不断扩大，应付账款金额可能会随之增加。如果公司出现无法按时支付供应商货款的情况，一
方面将影响公司与供应商的合作关系，进而影响公司生产经营；另一方面公司可能会因此面临与供应商 | | 的诉讼等商业纠纷。因此，公司存在由应付账款余额较大所导致的经营风险。
应对措施：公司在保证充足的经营性现金流的基础上，有计划地降低应付账款总额，同时，通过对
供应商的滚动支付，降低应付账款的账龄，有效减轻供应商的资金压力。 |
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 | | 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） | | 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | | | 是否对外提供借款 | □是 √否 | | | 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资
源的情况 | √是 □否 | 四.二.（二） | | 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | | | 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | | | 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资，以
及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | | | 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | | | 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | | | 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（三） | | 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（四） | | 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | | | 是否存在失信情况 | □是 √否 | | | 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | | | 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 | |
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
2、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
单位：元
| 占用者 | 是否为控股股
东、实际控制
人及其控制的
其他企业 | 占用
形式 | 占用性
质 | 期初余额 | 本期新
增 | 本期减
少 | 期末余额 | 是否履
行审议
程序 | | 余立新 | 是 | 资金 | 借款 | 1,900,000 | 0 | 700,000 | 1,200,000 | 已事后
补充履 | | | | | | | | | | 行 | | 余德锋 | 否 | 资金 | 借款 | 500,000 | 0 | 0 | 500,000 | 已事后
补充履
行 | | 周勇 | 否 | 资金 | 借款 | 2,400,000 | 0 | 0 | 2,400,000 | 已事后
补充履
行 | | 合计 | - | - | - | 4,800,000 | 0 | 700,000 | 4,100,000 | - |
资金占用分类汇总：
| 项目汇总 | 余额 | 占上年年末归属于挂牌公
司股东的净资产的比例% | | 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业合
计占用资金的单日最高余额 | 1,900,000 | 1.43% |
发生原因、整改情况及对公司的影响：
以前年度公司通过个人银行卡将资金拆借给公司实际控制人余立新与股东余德锋、周勇，该部分被
占用的资金在报告期初余额为 480万元。
针对上述关联方资金占用等不规范行为，公司进行了整改：2021 年 7-9 月，实际控制人与股东将
拆借的资金及利息归还至个人卡。
（三） 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始
日期 | 承诺结
束日期 | 承诺
来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情
况 | | 实际控制人
或控股股东 | 2015年
12月3日 | - | 挂牌 | 同业竞争
承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | | 其他股东 | 2015年
12月3日 | - | 挂牌 | 同业竞争
承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | | 董监高 | 2015年
12月3日 | - | 挂牌 | 同业竞争
承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | | 董监高 | 2015年
12月3日 | - | 挂牌 | 无违法违
规承诺 | 承诺无违法违规 | 正在履行中 | | 实际控制人
或控股股东 | 2015年
12月3日 | - | 挂牌 | 资金占用
承诺 | 承诺不发生资金占用及非经营性
资金往来 | 正在履行中 |
超期未履行完毕的承诺事项详细情况：
无
（四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受
限类型 | 账面价值 | 占总资产
的比例% | 发生原因 | | 货币资金 | 流动资产 | 抵押 | 10,673,900.00 | 3.32% | 其中：票据保证金 10,350,000.00
元，保函保证金 323,900.00元。 | | 固定资产 | 非流动资产 | 抵押 | 4,533,358.49 | 1.41% | 招商银行股份有限公司武汉分行
1500万元的票据抵押 | | 无形资产 | 非流动资产 | 抵押 | 1,449,286.59 | 0.45% | 招商银行股份有限公司武汉分行
1500万元的票据抵押 | | 总计 | - | - | 16,656,545.08 | 5.18% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
以上资产权利受限为公司开具票据所需，不会对公司正常的生产经营活动产生重大经营风险。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | | 本期变动 | 期末 | | | | | 数量 比例% | | | | | | | | | | | 数量 | 比例% | | | 无限售
条件股
份 | 无限售股份总数 | 12,352,200 | 48.63% | 227,875 | 12,580,075 | 49.53% | | | 其中：控股股东、实际控制人 | 1,460,000 | 5.75% | 0 | 1,460,000 | 5.75% | | | 董事、监事、高管 | 2,137,600 | 8.42% | 84,375 | 2,221,975 | 8.75% | | | 核心员工 | - | - | - | - | - | | 有限售
条件股
份 | 有限售股份总数 | 13,047,800 | 51.37% | -227,875 | 12,819,925 | 50.47% | | | 其中：控股股东、实际控制人 | 4,380,000 | 17.24% | 0 | 4,380,000 | 17.24% | | | 董事、监事、高管 | 6,762,550 | 26.62% | -66,625 | 6,695,925 | 26.36% | | | 核心员工 | - | - | - | - | - | | 总股本 | 25,400,000 | - | 0 | 25,400,000 | - | | | 普通股股东人数 | 111 | | | | | |
（未完）
|
|
