[三季报]雅本化学(300261):2022年三季度报告

 时间：2022年10月21日 16:41:55 中财网
原标题:雅本化学:2022年三季度报告

证券代码：300261 证券简称：雅本化学 公告编号：2022-070
雅本化学股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）503,107,079.3012.87%1,600,442,476.14-0.24%
归属于上市公司股东 的净利润（元）50,723,208.6010.94%181,529,635.1520.42%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）60,738,939.3958.87%202,977,663.8065.01%
经营活动产生的现金 流量净额（元）-----82,735,899.74-123.09%
基本每股收益（元/ 股）0.053110.86%0.190120.39%
稀释每股收益（元/ 股）0.053110.86%0.190120.39%
加权平均净资产收益 率2.17%0.02%8.01%0.84%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）4,130,656,437.043,806,025,067.118.53%　
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）2,360,910,479.582,174,390,029.168.58%　
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）374,313.49152,676.82　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）1,990,303.224,227,958.66　
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益-13,618,131.23-27,995,985.91　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出-104,623.96-609,004.53　
减：所得税影响额-1,610,465.67-3,485,372.62　
少数股东权益影响额 （税后）268,057.98709,046.31　
合计-10,015,730.79-21,448,028.65--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1. 交易性金融资产期末余额为0万元，比上期末下降1,170.42万元，下降-100%，本期交易性金融资产下降主要是公
司闲置募集资金购买保本理财减少所致。

2. 应收账款期末余额为71,899.17万元，比上期末增加28,037.20万元，增加63.92%，主要是公司应收货款增加所致。

3. 预付账款期末余额为6,836.87万元，比上期末增加2,467.77万元，增加56.48%，主要是公司为四季度备货所致。

4. 合同资产期末余额为9,262.68万元，比上期末增加2,319.07万元，增加33.40%，主要是根据完工进度确认的应收工程款及质保期内的保证金所致。

5. 长期股权投资期末余额为5,935.62万元，比上期末增加3,732.39万元，增加169.41%，主要是公司对外投资联营
企业所致。

6. 其他非流动资产期末余额为3,427.28万元，比上期末增加2,107.91万元，增加159.77%，主要是期末预付工程款
和设备款增加。

7. 合同负债期末余额为1,319.98万元，比上期末减少1,501.57万元，减少53.22%，主要是期末预收货款减少。

8. 应交税费期末余额为2,511.09万元，比上期末增加1,408.96万元，增加127.84%，主要是期末公司应交增值税和
应交所得税增加的影响所致。

9. 其他应付款期末余额为3,218.21万元，比上期末增加1,996.31万元，增加163.38%，主要是年初至报告期末，公
司预提费用的影响所致。

10. 一年内到期的非流动负债期末余额为4,837.04万元，比上期末下降12,946.01万元，下降72.80%，主要是年初至
报告期末，公司归还银行借款的影响所致。

11. 长期借款期末余额为35,140万元，比上期末增加12,140万元，增加52.78%，主要是年初至报告期末，公司银行
借款增加所致。

12. 专项储备期末余额为747.51万元，比上期末增加378.59万元，增加102.62%，主要是计提专项储备所致。

13. 年初至报告期末，财务费用为-2,846.87万元，比上年同期减少6,397.51万元，下降180.18%，主要是汇兑损益的
影响。

14. 年初至报告期末，投资收益为287.25万元，比上年同期增加573.86万元，增加200.23%，主要是公司确认对联营
企业的投资收益所致。

15. 年初至报告期末，公允价值变动损失为2,861.75万元，比上年同期损失增加5,586.86万元，损失增加205.01%，
主要是按公允价值计量的且其变动计入当期损益的权益工具投资的公允价值变动以及交易性金融负债的公允价值变
动所致。

16. 年初至报告期末，信用减值损失为556.24万元，比上年同期损失增加839.72万元，损失增加296.22%，主要是计
提坏账准备的影响。

17. 年初至报告期末，资产减值损失为收益241.98万元，比上年同期金额增加968.11万元，增加133.33%，主要是存
货跌价准备以及合同资产减值准备转回所致。

18. 年初至报告期末，资产处置收益为15.27万元，比上年同期收益增加32.86万元，增加186.77%，主要是设备处置
收益所致。

19. 年初至报告期末，营业外收入为35.56万元，比上年同期增加13.65万元，增加62.32%，主要是非经营性所得增
加所致。

20. 本期营业外支出为96.46万元，比上年同期增加80.59万元，增加507.89%，主要是罚款支出所致。

21. 年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额为净流出8,273.59万元，较上年同期净流入量减少44,111.22万
元，下降123.09%，主要原因：销售商品、提供劳务收到的现金减少63,268.20万元。

22. 年初至报告期末，投资活动产生的现金流量净额为净流出17,051.35万元，较上年同期净流出增加6,869.99万元，
变动幅度为67.48%，主要原因：本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。

23. 年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额为净流入7,213.59万元，较上年同期增加35,086.88万元，变动
幅度为125.88%，主要原因：偿还借款比去年同期减少所致。

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数90,722报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
北京雅本科技 有限公司境内非国有法 人29.12%280,563,7070质押144,890,000
汪新芽境内自然人6.75%65,000,3500质押65,000,000
张宇鑫境内自然人3.32%32,000,0000　　
蔡彤境外自然人2.53%24,376,05118,282,038质押15,000,000
陈敏境内自然人0.73%7,000,0000　　
曹宁海境内自然人0.52%5,011,1000　　
毛海峰境内自然人0.42%4,043,7003,032,775　　
金向国境内自然人0.42%4,000,0000　　
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONA L ASSOCIATION境外法人0.39%3,792,1550　　
马立凡境内自然人0.38%3,624,4502,718,337　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类　　　　
　　股份种类数量　　　
北京雅本科技有限公司280,563,707人民币普通股280,563,707　　　
汪新芽65,000,350人民币普通股65,000,350　　　
张宇鑫32,000,000人民币普通股32,000,000　　　
陈敏7,000,000人民币普通股7,000,000　　　
蔡彤6,094,013人民币普通股6,094,013　　　
曹宁海5,011,100人民币普通股5,011,100　　　
金向国4,000,000人民币普通股4,000,000　　　
JPMORGANCHASE BANK,NATIONALASSOCIATION3,792,155人民币普通股3,792,155　　　
MERRILLLYNCHINTERNATIONAL3,601,529人民币普通股3,601,529　　　

王国平2,571,800人民币普通股2,571,800
上述股东关联关系或一致行动的说明蔡彤、毛海峰、王卓颖及马立凡共持有北京雅本科技有限公司 63.49%的股权对其实施控制，蔡彤与汪新芽为配偶关系，蔡彤、毛 海峰、王卓颖、马立凡及汪新芽组成的一致行动人为公司实际控制 人。除前述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也 未知是否属于一致行动人。　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）不适用　　
注：公司前10名股东中存在雅本化学股份有限公司回购专用证券账户，持股比例0.90%，持股数量8,623,900股，均为
无限售流通股。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
蔡彤0018,282,03818,282,038高管限售股任期内每年转 让的股份不得 超过其所持有 本公司股份总 数的百分之二 十五
合计0018,282,03818,282,038　　
三、其他重要事项
□适用?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：雅本化学股份有限公司
2022年09月30日

项目2022年9月30日2022年1月1日
流动资产：　　
货币资金473,666,380.77611,001,926.64
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　11,704,249.51
衍生金融资产　　
应收票据23,744,650.7632,786,088.99
应收账款718,991,726.45438,619,701.52
应收款项融资18,499,458.8022,258,114.38
预付款项68,368,717.6443,691,024.00
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款28,869,270.1124,747,608.71
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货480,987,788.54375,786,527.20
合同资产92,626,842.1669,436,111.98
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产34,580,190.5329,391,045.80
流动资产合计1,940,335,025.761,659,422,398.73
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资59,356,217.1022,032,286.10
其他权益工具投资2,321,039.502,426,091.64
其他非流动金融资产355,634,276.03362,627,732.96
投资性房地产　　
固定资产945,479,852.69998,871,299.17
在建工程159,864,724.91131,957,662.06
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产17,690,150.0616,740,708.32
无形资产207,715,895.97178,322,465.50
开发支出　　
商誉367,109,638.26367,109,638.26
长期待摊费用544,033.93457,362.89
递延所得税资产40,332,785.4952,863,680.16
其他非流动资产34,272,797.3413,193,741.32
非流动资产合计2,190,321,411.282,146,602,668.38
资产总计4,130,656,437.043,806,025,067.11
流动负债：　　
短期借款531,468,861.09434,035,926.01
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债19,919,744.21　
衍生金融负债　　
应付票据203,391,458.65226,177,515.60
应付账款309,175,225.23275,107,559.09
预收款项　　
合同负债13,199,774.8828,215,425.50
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬10,139,624.4511,597,134.14
应交税费25,110,886.9411,021,308.18
其他应付款32,182,085.7612,218,966.45
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债48,370,445.77177,830,512.95
其他流动负债20,195,345.6725,700,863.48
流动负债合计1,213,153,452.651,201,905,211.40
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款351,400,000.00230,000,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债15,891,166.8013,184,173.41
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益30,552,250.2529,993,548.62
递延所得税负债40,331,150.0743,219,920.84
其他非流动负债　　
非流动负债合计438,174,567.12316,397,642.87
负债合计1,651,328,019.771,518,302,854.27
所有者权益：　　
股本963,309,471.00963,309,471.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积681,325,154.71681,724,638.46
减：库存股34,982,791.6534,982,791.65
其他综合收益-11,128,222.23-12,732,627.68
专项储备7,475,076.433,689,182.86
盈余公积50,843,760.6950,821,542.20
一般风险准备　　
未分配利润704,068,030.63522,560,613.97
归属于母公司所有者权益合计2,360,910,479.582,174,390,029.16
少数股东权益118,417,937.69113,332,183.68
所有者权益合计2,479,328,417.272,287,722,212.84
负债和所有者权益总计4,130,656,437.043,806,025,067.11
法定代表人：蔡彤 主管会计工作负责人：王爱军 会计机构负责人：汤小新2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,600,442,476.141,604,249,595.24
其中：营业收入1,600,442,476.141,604,249,595.24
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,351,363,440.711,433,442,045.17
其中：营业成本1,129,966,846.681,154,656,110.26
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加10,018,743.769,810,944.18
销售费用17,747,854.0713,895,634.22
管理费用138,518,864.28132,824,536.45
研发费用83,579,820.9386,748,434.26
财务费用-28,468,689.0135,506,385.80
其中：利息费用28,510,217.0535,260,071.75
利息收入2,389,824.873,300,309.89
加：其他收益4,227,958.663,914,572.82
投资收益（损失以“－”号填 列）2,872,513.16-2,866,041.77
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益2,251,048.42-1,882,537.28
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　-3,795,970.63
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）-28,617,450.6527,251,140.07
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-5,562,385.852,834,828.08
资产减值损失（损失以“-”号 填列）2,419,820.99-7,261,229.69
资产处置收益（损失以“-”号 填列）152,676.82-175,951.29
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）224,572,168.56194,504,868.29
加：营业外收入355,603.10219,079.04
减：营业外支出964,607.63158,681.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）223,963,164.03194,565,265.34
减：所得税费用30,038,759.0429,827,823.56
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）193,924,404.99164,737,441.78
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）193,924,404.99164,737,441.78
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）181,529,635.15150,752,618.61
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）12,394,769.8413,984,823.17
六、其他综合收益的税后净额1,895,905.87-4,536,154.50
归属母公司所有者的其他综合收益1,604,405.45-4,508,180.01
的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益-105,052.14-25,382.85
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动-105,052.14-25,382.85
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益1,709,457.59-4,482,797.16
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额1,709,457.59-4,482,797.16
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额291,500.42-27,974.49
七、综合收益总额195,820,310.86160,201,287.28
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额183,134,040.60146,244,438.60
（二）归属于少数股东的综合收益 总额12,686,270.2613,956,848.68
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.19010.1579
（二）稀释每股收益0.19010.1579
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：蔡彤 主管会计工作负责人：王爱军 会计机构负责人：汤小新3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,316,937,609.211,949,619,608.96
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还87,495,297.40108,492,116.11
收到其他与经营活动有关的现金7,532,088.2619,515,542.63
经营活动现金流入小计1,411,964,994.872,077,627,267.70
购买商品、接受劳务支付的现金1,220,094,849.721,382,661,799.08
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金141,886,782.09139,304,261.15
支付的各项税费61,695,356.4770,198,845.30
支付其他与经营活动有关的现金71,023,906.33127,086,097.95
经营活动现金流出小计1,494,700,894.611,719,251,003.48
经营活动产生的现金流量净额-82,735,899.74358,376,264.22
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金55,000,000.00180,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,656,349.401,692,248.33
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额821,185.97525,406.46
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计57,477,535.37182,217,654.79
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金147,990,987.1479,031,242.68
投资支付的现金80,000,000.00205,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计227,990,987.14284,031,242.68
投资活动产生的现金流量净额-170,513,451.77-101,813,587.89
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金100,000.0050,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金100,000.0050,000.00
取得借款收到的现金501,004,500.00524,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金138,870,620.74137,814,856.29
筹资活动现金流入小计639,975,120.74661,864,856.29
偿还债务支付的现金412,610,000.00694,197,363.15
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金33,103,422.1890,767,870.63
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金122,125,837.15155,632,603.60
筹资活动现金流出小计567,839,259.33940,597,837.38
筹资活动产生的现金流量净额72,135,861.41-278,732,981.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响61,838,664.202,898,499.82
五、现金及现金等价物净增加额-119,274,825.90-19,271,804.94
加：期初现金及现金等价物余额516,119,877.62480,390,664.62
六、期末现金及现金等价物余额396,845,051.72461,118,859.68
（二）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是?否
公司第三季度报告未经审计。

雅本化学股份有限公司董事会
2022年10月22日

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