[三季报]日科化学(300214):2022年三季度报告

 时间：2022年10月21日 17:11:19 中财网
原标题:日科化学:2022年三季度报告

证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2022-084 山东日科化学股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）660,616,123.92-5.03%2,129,554,527.129.10%
归属于上市公司股东的净利润 （元）30,313,188.03-44.17%160,564,867.3720.38%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元）28,483,681.05-46.93%164,008,259.2524.76%
经营活动产生的现金流量净额 （元）----174,372,146.124.26%
基本每股收益（元/股）0.06-47.96%0.3413.33%
稀释每股收益（元/股）0.06-47.96%0.3413.33%
加权平均净资产收益率1.23%-1.31%6.57%0.41%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）2,933,021,534.722,892,064,345.841.42%　
归属于上市公司股东的所有者 权益（元）2,488,352,289.302,360,999,581.385.39%　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分）12,190.0742,047.35　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外）193,058.78358,921.30　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益3,455,981.878,996,894.37　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,844,308.55-14,594,239.40　
减：所得税影响额86,731.47-1,752,984.50　
合计730,190.70-3,443,391.88--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目变动情况

项目2022年9月30日2021年12月31日变动率说明
货币资金252,686,457.6189,689,738.95181.73%主要系本期末公司购买的银行理财产品到期赎回 所致。
交易性金融资 产285,000,000.00445,719,849.54-36.06%　
应收款项融资20,929,866.5544,321,416.25-52.78%主要系本期末持有的汇票中风险等级较低承兑银 行的金额相对少于去年期末所致。
预付账款101,035,737.3476,294,061.4332.43%主要系本期末为保证国庆假期期间的原料稳定供 应，提前支付部分主要原料货款所致。
其他非流动资 产170,875,335.0498,191,186.2774.02%核算内容为预付的工程设备款项，本期内公司所 投资建设项目进度加快，预付的部分设备购置首 付款增加，导致余额较期初增加。
短期借款56,673,574.3625,560,436.05121.72%按照新金融工具准则要求，信用等级较低银行的 承兑汇票贴现后不终止确认、贴现资金在短期借 款列报。本期公司为提高汇票的流动性，结合市 场贴现率情况进行汇票贴现金额增加导致短期借 款金额高于上期末。
应付票据3,000,000.0053,000,000.00-94.34%主要系本期偿还了前期开立的银行承兑汇票所致
应付账款57,217,574.41101,794,828.73-43.79%主要系上期末公司为充分保障冬奥会、残奥会以 及春节期间国内外客户的用量需求，提前储备主 要原材料以满足生产需求，导致应付款项较高。
合同负债22,302,383.3716,238,162.4737.35%主要系公司现款销售客户的比例逐步增加所致。
应交税费7,208,807.2325,804,803.08-72.06%主要系第三季度经营业绩相对低于去年同期，导 致缴纳税费金额较低。
专项储备2,546,835.43426,396.22497.29%主要系本期按照安全生产相关法规要求计提安全 生产费所致。
2、利润表变动情况

项目本期发生额上期发生额变动率说明
管理费用30,594,305.4543,896,567.66-30.30%上年同期管理费用较高主要系公司对部分设备加 大改造力度，产能受影响期间将折旧费用计入管 理费用导致。
研发费用47,173,706.0822,469,831.37109.94%主要是公司研发团队坚持履行公司使命，不断为 客户提供好产品好方案，持续不断的加大研发投 入，以推动产品不断迭代升级。
财务费用-21,305,144.49269,686.75-7999.96%主要系本期人民币对美元汇率贬值幅度较大从而 产生较大的汇兑收益所致。
其他收益358,921.30819,592.75-56.21%主要系本期收到的政府补助金额少于去年同期。
投资收益8,996,894.373,072,533.07192.82%主要系本期充分利用暂时闲置的自有及募集资 金，在银行购买安全性较高的理财产品产生收益 所致。
信用减值损失-14,684,929.23-3,834,971.46282.92%主要系本期对收回可能性较低的款项计提坏账准 备所致。
资产处置收益42,047.35-19,248.03-318.45%主要系本期处置部分报废资产产生收益所致。
营业外收入400,011.52299,301.0333.65%本期内容主要为根据法院判决公司收到赔偿款； 去年同期内容主要为收到物流公司迟延送货的违 约补偿款。
营业外支出14,994,250.921,821,930.62722.99%主要系本期对更新换代的设备报废处理以及公司 为支持新冠疫情防控向公益性组织捐赠款项所 致。
3、现金流量表变动情况

项目本期发生额上期发生额变动率说明
投资活动产生的现 金流量净额-27,051,540.50-549,586,866.85-95.08%主要系公司购买银行理财产品导致。
筹资活动产生的现 金流量净额503,941.64245,556,254.94-99.79%主要系去年公司向特定对象发行股票收到募 集资金导致筹资活动现金流入金额较大。
汇率变动对现金及 现金等价物的影响22,938,527.45-1,124,646.32-2139.62%主要系本期人民币对美元汇率贬值幅度较大 所致。
现金及现金等价物 净增加额170,763,074.71-137,911,439.00-223.82%主要系本期末公司购买的银行理财产品到期 赎回所致。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数15,262报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记 或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
赵东日境内自然人17.37%81,785,03761,338,778　　
泰安鲁民投金湖投资合伙 企业（有限合伙）境内非国有 法人13.18%62,067,859　　　
鲁民投基金管理有限公司 －鲁民投点金一号私募证 券投资基金其他8.61%40,534,951　　　
山东新科产业投资合伙企 业(有限合伙)境内非国有 法人2.66%12,538,184　　　
赵东升境内自然人1.45%6,843,332　　　
刘明磊境内自然人0.93%4,358,967　　　
韩鑫境内自然人0.90%4,237,921　　　
杨秀风境内自然人0.79%3,738,288　　　
巨能资本管理有限公司国有法人0.67%3,134,796　　　
修海军境内自然人0.64%2,994,400　　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类　　　　
　　股份种类数量　　　
泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合 伙）62,067,859人民币普通股62,067,859　　　
鲁民投基金管理有限公司－鲁民投点金 一号私募证券投资基金40,534,951人民币普通股40,534,951　　　
赵东日20,446,259人民币普通股20,446,259　　　
山东新科产业投资合伙企业(有限合伙)12,538,184人民币普通股12,538,184　　　
赵东升6,843,332人民币普通股6,843,332　　　
刘明磊4,358,967人民币普通股4,358,967　　　
韩鑫4,237,921人民币普通股4,237,921　　　
杨秀风3,738,288人民币普通股3,738,288　　　
巨能资本管理有限公司3,134,796人民币普通股3,134,796　　　
修海军2,994,400人民币普通股2,994,400　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明1、赵东升系赵东日之兄，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动 人； 2、济南鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙）与鲁民投基金管理有限公司 互为一致行动人；　　　　　

　3、其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况 说明（如有）股东杨秀风通过普通账户持有1600,000股，通过信用交易担保证券账户持 有2,138,288股，实际合计持有3,738,288股。
注：“山东日科化学股份有限公司回购专用证券账户”持有公司股票4,010,000股，未纳入前10名股东和无限售股东中
列示。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股 数本期解除限 售股数本期增加限 售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
赵东日61,338,7780061,338,778高管锁定任职期间每年转让的股份不 超所持股份总数的25％，离 职后半年内不转让所持股份
蒋荀00600,000600,000股权激励自2022年7月15日起12个 月、24个月、36个月
徐鹏00500,000500,000股权激励自2022年7月15日起12个 月、24个月、36个月
胡耀飞00400,000400,000股权激励自2022年7月15日起12个 月、24个月、36个月
韩成功00400,000400,000股权激励自2022年7月15日起12个 月、24个月、36个月
合计61,338,77801,900,00063,238,778　　
三、其他重要事项
?适用 □不适用
公司于2022年9月30日召开第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于参与山东汇丰新材料科技股份有限公司破产重整的议案》。因战略发展需要，公司决定参与山东汇丰新材料科技股份有限公司破产重整，并与山东汇丰新材料科技股份有限公司管理人签署附生效条件的《重整投资协议》，本次重整投资金额为11,000万元，自重整计划批准或裁定认可之日起8年内以现金方式支付。具体内容详见公司于同日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站的《关于参与山东汇丰新材料科技股份有限公司破产重整的公告》（公告编号：2022-083）。目前，公司已收到山东省平邑县人民法院出具的裁定书，本次重整计划已获得批准，公司将积极配合各方开展后续工作，并根据该事项进展情况及时履行信息披露义务。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东日科化学股份有限公司
2022年09月30日

项目2022年9月30日2022年1月1日
流动资产：　　
货币资金252,686,457.6189,689,738.95
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产285,000,000.00445,719,849.54
衍生金融资产　　
应收票据347,100,596.09366,395,458.64
应收账款361,893,770.92364,410,951.41
应收款项融资20,929,866.5544,321,416.25
预付款项101,035,737.3476,294,061.43
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款8,716,832.298,374,201.81
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货241,855,598.21307,711,821.05
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产25,814,200.6124,016,501.61
流动资产合计1,645,033,059.621,726,934,000.69
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产485,713,940.86507,044,839.70
在建工程352,556,121.07280,534,373.14
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产248,174,234.32251,412,882.93
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产30,668,843.8127,947,063.11
其他非流动资产170,875,335.0498,191,186.27
非流动资产合计1,287,988,475.101,165,130,345.15
资产总计2,933,021,534.722,892,064,345.84
流动负债：　　
短期借款56,673,574.3625,560,436.05
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据3,000,000.0053,000,000.00
应付账款57,217,574.41101,794,828.73
预收款项　　
合同负债22,302,383.3716,238,162.47
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬10,381,165.7914,215,298.73
应交税费7,208,807.2325,804,803.08
其他应付款22,410,159.4917,392,706.48
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债188,395,580.77199,978,528.92
流动负债合计367,589,245.42453,984,764.46
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益77,080,000.0077,080,000.00
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计77,080,000.0077,080,000.00
负债合计444,669,245.42531,064,764.46
所有者权益：　　
股本470,812,614.00470,812,614.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积813,217,703.48819,487,703.48
减：库存股33,685,518.2839,955,518.28
其他综合收益　　
专项储备2,546,835.43426,396.22
盈余公积81,435,012.0281,435,012.02
一般风险准备　　
未分配利润1,154,025,642.651,028,793,373.94
归属于母公司所有者权益合计2,488,352,289.302,360,999,581.38
少数股东权益　　
所有者权益合计2,488,352,289.302,360,999,581.38
负债和所有者权益总计2,933,021,534.722,892,064,345.84
法定代表人：刘大伟 主管会计工作负责人：刘永强 会计机构负责人：刘永强
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2,129,554,527.121,951,892,550.57
其中：营业收入2,129,554,527.121,951,892,550.57
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,907,560,948.521,777,724,956.51
其中：营业成本1,817,322,602.661,674,963,762.15
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加13,718,192.7014,096,067.46
销售费用20,057,286.1222,029,041.12
管理费用30,594,305.4543,896,567.66
研发费用47,173,706.0822,469,831.37
财务费用-21,305,144.49269,686.75
其中：利息费用1,850,598.011,180,688.20
利息收入903,119.492,520,827.27
加：其他收益358,921.30819,592.75
投资收益（损失以“－”号填列）8,996,894.373,072,533.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填列）-14,684,929.23-3,834,971.46
资产减值损失（损失以“-”号填列）　　
资产处置收益（损失以“-”号填列）42,047.35-19,248.03
三、营业利润（亏损以“－”号填列）216,706,512.39174,205,500.39
加：营业外收入400,011.52299,301.03
减：营业外支出14,994,250.921,821,930.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）202,112,272.99172,682,870.80
减：所得税费用41,547,405.6239,304,698.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列）160,564,867.37133,378,172.65
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）160,564,867.37133,378,172.65
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-” 号填列）160,564,867.37133,378,172.65
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）　　
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额160,564,867.37133,378,172.65
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额160,564,867.37133,378,172.65
（二）归属于少数股东的综合收益总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.340.30
（二）稀释每股收益0.340.30
法定代表人：刘大伟 主管会计工作负责人：刘永强 会计机构负责人：刘永强
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,162,234,427.812,208,966,949.57
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还29,511,962.5426,370,814.61
收到其他与经营活动有关的现金11,270,731.434,499,680.20
经营活动现金流入小计2,203,017,121.782,239,837,444.38
购买商品、接受劳务支付的现金1,786,222,427.821,909,616,744.89
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金89,664,696.7079,496,052.59
支付的各项税费87,285,663.0342,152,225.78
支付其他与经营活动有关的现金65,472,188.1141,328,601.89
经营活动现金流出小计2,028,644,975.662,072,593,625.15
经营活动产生的现金流量净额174,372,146.12167,243,819.23
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金9,214,769.373,072,533.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额127,966.7420,104.96
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金1,075,000,000.0060,000,000.00
投资活动现金流入小计1,084,342,736.1163,092,638.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金196,896,251.15201,796,024.50
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金914,498,025.46410,883,480.38
投资活动现金流出小计1,111,394,276.61612,679,504.88
投资活动产生的现金流量净额-27,051,540.50-549,586,866.85
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金6,574,000.00283,127,358.50
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金56,673,574.36　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计63,247,574.36283,127,358.50
偿还债务支付的现金25,560,436.05700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金37,183,196.6736,871,103.56
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计62,743,632.7237,571,103.56
筹资活动产生的现金流量净额503,941.64245,556,254.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响22,938,527.45-1,124,646.32
五、现金及现金等价物净增加额170,763,074.71-137,911,439.00
加：期初现金及现金等价物余额77,804,910.74204,527,045.88
六、期末现金及现金等价物余额248,567,985.4566,615,606.88
（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

山东日科化学股份有限公司
董事会
2022年10月21日

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