[三季报]西测测试(301306):2022年三季度报告

时间：2022年10月24日 18:46:44 中财网

原标题:西测测试:2022年三季度报告

证券代码：301306 证券简称：西测测试 公告编号：2022-018
西安西测测试技术股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	56,190,689.06	-5.17%	174,737,812.51	10.77%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	23,581,323.57	96.01%	46,261,388.43	49.02%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	6,329,201.95	-47.19%	26,105,739.55	-7.16%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	-10,911,308.01	57.37%
基本每股收益（元/ 股）	0.30	57.89%	0.68	38.78%
稀释每股收益（元/ 股）	0.30	57.89%	0.68	38.78%
加权平均净资产收益 率	2.53%	-33.42%	8.24%	-18.58%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,378,454,488.30	535,825,803.96	157.26%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	1,213,511,171.90	358,237,418.99	238.74%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分）	18,551.62	18,551.62
计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外）	18,274,054.36	19,708,303.30	主要系收到的计入当期 损益的政府补助所致
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益	56,700.43	179,599.78
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,153.37	-47,739.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,946,400.94	3,856,519.73
减：所得税影响额	3,044,679.10	3,557,285.19
少数股东权益影响额（税后）	1,060.00	2,300.56
合计	17,252,121.62	20,155,648.88	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元

	1.资产负债表项目
	项目	2022年 9月 30日	2022年 1月 1日	变动幅度	变动原因
	货币资金	688,914,456.39	51,233,989.07	1244.64%	主要系报告期收到公开发行股票募集资 金所致
	交易性金融资产	140,179,599.78			主要系报告期使用闲置资金购买短期保 本型理财产品所致
	应收账款	254,378,930.10	195,055,538.18	30.41%	主要系报告期业务增加以及疫情影响原 因导致应收账款增加
	应收款项融资	5,074,523.25	19,409,509.80	-73.86%	主要系报告期抵押的承兑汇票到期导致 应收款项融资减少
	预付款项	28,349,810.81	7,315,810.58	287.51%	主要系报告期公司为扩大生产购置试验 相关设备导致预付款增加
	其他应收款	401,578.79	1,121,116.01	-64.18%	主要系 2021年末投标的项目退还保证金 导致其他应收款减少
	存货	22,629,655.67	13,841,209.37	63.49%	主要系报告期公司承接的自主可控验证 项目增加的履约成本所致
	其他流动资产	6,689,201.44	1,269,364.07	426.97%	主要系报告期留抵增值税进项税额增加 所致
	在建工程	9,929,063.94	1,928,155.78	414.95%	主要系公司总部基地开始建设以及报告 期内到场一批设备等待安装调试导致在 建工程增加
	短期借款	19,957,400.00	40,318,380.10	-50.50%	主要系报告期收到募集资金偿还部分流 动资金贷款导致短期借款减少
	合同负债	17,259,047.87	7,075,135.15	143.94%	主要系报告期公司承接大型项目预收的 试验费所致
	其他应付款	844,173.87	646,697.27	30.54%	主要系报告期比测项目增加，收到客户 比测项目的保证金增加所致
	其他流动负债	1,415,407.05	418,283.40	238.38%	主要系报告期预收试验费产生的销项税 所致
	实收资本(或股本)	84,400,000.00	63,300,000.00	33.33%	主要系报告期首次公开发行股票增加股 本所致
	资本公积	963,406,321.51	175,688,637.25	448.36%	主要系报告期首次公开发行股票溢价所 致
	其他综合收益	178,633.98	-16,046.24	1213.25%	主要系报告期汇兑损益变动所致
	未分配利润	152,133,877.44	105,872,489.01	43.70%	主要系报告期归属于母公司净利润增加 所致。
	2.利润表项目
	项目	2022年 1-9月	2021年 1-9月	变动幅度	变动原因
	研发费用	11,016,374.49	7,206,259.23	52.87%	主要系报告期公司为技术创新增加研发 投入所致
	财务费用	446,437.21	2,175,414.97	-79.48%	主要系报告期募投资金产生的利息收入 增加冲抵了部分财务费用所致
	其他收益	23,635,544.98	3,924,950.42	502.19%	主要系报告期公司上市后收到政府相关 补助增加所致
	信用减值损失	-4,098,795.05	-5,983,368.17	-31.50%	主要系报告期在公司对应收账款大力清 理下超过 1年的应收账款减少导致信用 减值损失减少
	3.现金流量表项目
	项目	2022年 1-9月	2021年 1-9月	变动幅度	变动原因
	销售商品、提供劳务收 到的现金	133,587,568.81	101,868,345.82	31.14%	主要系报告期随着业务发展，回款总额 增加所致
	收到的税费返还	818,606.50	14,692.20	5471.71%	主要系报告期政策变更，收到退还的留 抵进项税额所致
	收到其他与经营活动有 关的现金	22,507,027.84	5,073,973.91	343.58%	主要系报告期公司收到的政府补助增加 所致
	支付给职工以及为职工 支付的现金	70,876,260.74	47,871,860.69	48.05%	主要系报告期随着公司发展及新业务布 局，增加人员导致职工薪酬总额增加
	购买商品支付劳务的现 金	58,317,866.85	42,371,729.79	37.63%	主要系报告期业务增长导致各项与主营 业务相关的支出（主要包含水电房租及 试验用耗材等）增加所致
	收回投资收到的现金	9,700,000.00	34,000,000.00	-71.47%	主要系报告期理财产品赎回所致
	购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付 的现金	31,783,973.31	24,118,888.39	31.78%	主要系报告期公司为扩大生产增加设备 投入资金所致
	投资支付的现金	147,200,000.00	14,000,264.58	951.41%	主要系报告期公司使用闲置募投资金购 买保本型理财产品所致
	偿还债务支付的现金	46,356,000.00	21,904,377.43	111.63%	主要系报告期公司收到募集资金偿还部 分流动资金贷款所致
	分配股利、利润或偿付 利息支付的现金	1,268,745.25	302,383.87	319.58%	主要系报告期支付银行贷款利息所致
	支付其他与筹资活动有 关的现金	13,130,700.43	3,614,209.04	263.31%	主要系报告期公司上市发行股票产生的 相关费用所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	17,208	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
李泽新	境内自然人	41.23%	34,800,000	34,800,000
西安华瑞智测 企业咨询管理 合伙企业（有 限合伙）	境内非国有法人	7.11%	6,000,000	6,000,000
宁波梅山保税 港区丰年君悦 投资合伙企业 （有限合伙）	境内非国有法人	5.33%	4,500,000	4,500,000
宁波丰年景顺 投资管理有限 公司－成都川	其他	5.33%	4,500,000	4,500,000
创投丰年君传 军工股权投资 基金合伙企业 （有限合伙）
西安华瑞智创 咨询管理合伙 企业（有限合 伙）	境内非国有法人	5.12%	4,320,000	4,320,000
北京日出安盛 资本管理有限 公司－西安智 选之星创业投 资合伙企业 （有限合伙）	其他	3.91%	3,300,000	3,300,000
宁波丰年荣通 投资管理有限 公司－宁波梅 山保税港区丰 年君和投资合 伙企业（有限 合伙）	其他	3.55%	3,000,000	3,000,000
齐桂莲	境内自然人	3.41%	2,880,000	2,880,000
招商银行股份 有限公司－东 方红睿泽三年 定期开放灵活 配置混合型证 券投资基金	其他	0.52%	440,036	255
中国工商银行 股份有限公司 －东方红启盛 三年持有期混 合型证券投资 基金	其他	0.39%	331,143	255
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
招商银行股份有限公司－东方红睿 泽三年定期开放灵活配置混合型证 券投资基金	439,781	人民币普通股	439,781
中国工商银行股份有限公司－东方 红启盛三年持有期混合型证券投资 基金	330,888	人民币普通股	330,888
中信证券股份有限公司－淳厚信泽 灵活配置混合型证券投资基金	309,788	人民币普通股	309,788
招商银行股份有限公司－淳厚益加 增强债券型证券投资基金	300,767	人民币普通股	300,767
兴业证券股份有限公司－淳厚信睿 核心精选混合型证券投资基金	274,891	人民币普通股	274,891
宁波银行股份有限公司－东方红智 远三年持有期混合型证券投资基金	268,468	人民币普通股	268,468
中国工商银行股份有限公司－华商 乐享互联灵活配置混合型证券投资 基金	251,200	人民币普通股	251,200
#李冬生	210,120	人民币普通股	210,120
李东彬	207,100	人民币普通股	207,100
兴业银行股份有限公司－淳厚欣享	187,165	人民币普通股	187,165

一年持有期混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，自然人股东李泽新直接持有公司 41.23%股份，间接通 过华瑞智测、华瑞智创分别持有公司 7.11%、5.12%股份，华瑞智测 为公司员工持股平台，合伙人均为公司员工；境内非国有法人股东 丰年君悦、丰年君传、丰年君和分别持有公司 5.33%、5.33%和 3.55%的股份，丰年君悦、丰年君传、丰年君和的执行事务合伙人 均为丰年通达。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关 联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	前 10名无限售条件股东中，自然人股东李冬生通过普通证券账户 持有公司股份 0股，通过东北证券股份有限公司客户信用交易担保 证券账户持有公司股份 210,120.00股，实际合计持有公司股份 210,120.00股。

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除 限售股数	本期增加 限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
李泽新	34,800,000	0	0	34,800,000	首发前限售股	2025年 7月 26日
西安华瑞智测 企业咨询管理 合伙企业（有 限合伙）	6,000,000	0	0	6,000,000	首发前限售股	2025年 7月 26日
宁波梅山保税 港区丰年君悦 投资合伙企业 （有限合伙）	4,500,000	0	0	4,500,000	首发前限售股	2023年 7月 26日
成都川创投丰 年君传军工股 权投资基金合 伙企业（有限 合伙）	4,500,000	0	0	4,500,000	首发前限售股	2023年 7月 26日
西安华瑞智创 咨询管理合伙 企业（有限合 伙）	4,320,000	0	0	4,320,000	首发前限售股	2025年 7月 26日
西安智选之星 创业投资合伙 企业（有限合 伙）	3,300,000	0	0	3,300,000	首发前限售股	2023年 9月 15日
宁波梅山保税 港区丰年君和 投资合伙企业 （有限合伙）	3,000,000	0	0	3,000,000	首发前限售股	2023年 7月 26日
齐桂莲	2,880,000	0	0	2,880,000	首发前限售股	2023年 7月 26日
网下发行限售 股份	1,089,973	0	0	1,089,973	首发后限售股	2023年 1月 26日
合计	64,389,973	0	0	64,389,973

三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：西安西测测试技术股份有限公司
2022年 09月 30日

项目	2022年 9月 30日	2022年 1月 1日
流动资产：
货币资金	688,914,456.39	51,233,989.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	140,179,599.78
衍生金融资产
应收票据	44,061,333.98	56,372,256.95
应收账款	254,378,930.10	195,055,538.18
应收款项融资	5,074,523.25	19,409,509.80
预付款项	28,349,810.81	7,315,810.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	401,578.79	1,121,116.01
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	22,629,655.67	13,841,209.37
合同资产	1,648,686.78	1,648,686.78
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,689,201.44	1,269,364.07
流动资产合计	1,192,327,776.99	347,267,480.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	11,173,151.66	8,786,855.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	112,540,686.03	125,552,829.98
在建工程	9,929,063.94	1,928,155.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	25,807,917.56	24,787,929.91
无形资产	13,735,088.91	13,962,918.84
开发支出
商誉	2,904,551.47	2,904,551.47
长期待摊费用	4,002,419.78	5,639,233.64
递延所得税资产	6,033,831.96	4,995,847.90
其他非流动资产
非流动资产合计	186,126,711.31	188,558,323.15
资产总计	1,378,454,488.30	535,825,803.96
流动负债：
短期借款	19,957,400.00	40,318,380.10
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	57,751,880.00	53,390,352.76
预收款项
合同负债	17,259,047.87	7,075,135.15
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	11,508,475.87	15,123,041.45
应交税费	5,632,652.79	5,967,427.06
其他应付款	844,173.87	646,697.27
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	24,753,384.43	29,665,659.81
其他流动负债	1,415,407.05	418,283.40
流动负债合计	139,122,421.88	152,604,977.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	11,226,838.41	13,841,964.81
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	8,644,183.23	8,397,374.11
递延所得税负债	1,530,587.80	1,622,469.35
其他非流动负债
非流动负债合计	21,401,609.44	23,861,808.27
负债合计	160,524,031.32	176,466,785.27
所有者权益：
股本	84,400,000.00	63,300,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	963,406,321.51	175,688,637.25
减：库存股
其他综合收益	178,633.98	-16,046.24
专项储备
盈余公积	13,392,338.97	13,392,338.97
一般风险准备
未分配利润	152,133,877.44	105,872,489.01
归属于母公司所有者权益合计	1,213,511,171.90	358,237,418.99
少数股东权益	4,419,285.08	1,121,599.70
所有者权益合计	1,217,930,456.98	359,359,018.69
负债和所有者权益总计	1,378,454,488.30	535,825,803.96

法定代表人：李泽新 主管会计工作负责人：黄婧 会计机构负责人：黄婧
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	174,737,812.51	157,746,128.85
其中：营业收入	174,737,812.51	157,746,128.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	141,692,907.58	117,804,138.20
其中：营业成本	81,450,057.47	67,566,720.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	741,855.57	766,546.46
销售费用	22,734,650.98	18,220,310.97
管理费用	25,303,531.86	21,868,886.51
研发费用	11,016,374.49	7,206,259.23
财务费用	446,437.21	2,175,414.97
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益	23,635,544.98	3,924,950.42
投资收益（损失以“－”号填 列）	2,386,296.03	1,137,397.93
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	179,599.78
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-4,098,795.05	-5,983,368.17
资产减值损失（损失以“-”号填 列）		-40,441.32
资产处置收益（损失以“-”号填 列）		-455,132.46
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	55,147,550.67	38,525,397.05
加：营业外收入	43,749.46	42,534.89
减：营业外支出	110,051.85	62,070.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	55,081,248.28	38,505,861.00
减：所得税费用	8,222,174.47	7,325,219.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	46,859,073.81	31,180,641.70
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	46,859,073.81	31,180,641.70
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	46,261,388.43	31,043,116.27
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	597,685.38	137,525.43
六、其他综合收益的税后净额	194,680.22	2,219.66
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	194,680.22	2,219.66
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	194,680.22	2,219.66
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	194,680.22	2,219.66
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	47,053,754.03	31,182,861.36
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	46,456,068.65	31,045,335.93
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	597,685.38	137,525.43
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.68	0.49
（二）稀释每股收益	0.68	0.49

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：李泽新 主管会计工作负责人：黄婧 会计机构负责人：黄婧
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	133,587,568.81	101,868,345.82
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	818,606.50	14,692.20
收到其他与经营活动有关的现金	22,507,027.84	5,073,973.91
经营活动现金流入小计	156,913,203.15	106,957,011.93
购买商品、接受劳务支付的现金	58,317,866.85	42,371,729.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	70,876,260.74	47,871,860.69
支付的各项税费	15,714,980.12	20,331,778.41
支付其他与经营活动有关的现金	22,915,403.45	21,978,996.42
经营活动现金流出小计	167,824,511.16	132,554,365.31
经营活动产生的现金流量净额	-10,911,308.01	-25,597,353.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	9,700,000.00	34,000,000.00
取得投资收益收到的现金		310,645.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	5,500.00	37,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	9,705,500.00	34,348,045.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	31,783,973.31	24,118,888.39
投资支付的现金	147,200,000.00	14,000,264.58
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	178,983,973.31	38,119,152.97
投资活动产生的现金流量净额	-169,278,473.31	-3,771,107.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	842,324,156.23
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	36,113,300.52	44,060,898.23
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	878,437,456.75	44,060,898.23
偿还债务支付的现金	46,356,000.00	21,904,377.43
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	1,268,745.25	302,383.87
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	13,130,700.43	3,614,209.04
筹资活动现金流出小计	60,755,445.68	25,820,970.34
筹资活动产生的现金流量净额	817,682,011.07	18,239,927.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	188,237.57	1,653.64
五、现金及现金等价物净增加额	637,680,467.32	-11,126,879.82
加：期初现金及现金等价物余额	51,233,989.07	34,927,210.65
六、期末现金及现金等价物余额	688,914,456.39	23,800,330.83

法定代表人：李泽新 主管会计工作负责人：黄婧 会计机构负责人：黄婧 （未完）