[三季报]掌趣科技(300315):2022年三季度报告

时间：2022年10月24日 19:57:07 中财网

原标题:掌趣科技:2022年三季度报告

证券代码：300315 证券简称：掌趣科技 公告编号：2022-054
北京掌趣科技股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人刘惠城、主管会计工作负责人卫来及会计机构负责人(会计主管人员) 卫来声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	298,468,407.95	-17.18%	946,602,844.64	-19.75%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	58,658,662.60	1.49%	146,001,666.03	-40.38%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	61,419,260.53	-9.17%	172,907,141.87	-29.60%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	43,609,398.55	-59.15%
基本每股收益（元/ 股）	0.02	0.00%	0.05	-44.44%
稀释每股收益（元/ 股）	0.02	0.00%	0.05	-44.44%
加权平均净资产收益 率	1.29%	增加 0.28个百分点	3.29%	下降 1.05个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	5,295,626,737.34	4,842,717,423.29	9.35%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	4,673,481,005.71	4,190,435,140.74	11.53%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	13,057.40	74,107.96
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	642,996.09	3,198,500.54
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益	-5,092,551.22	-38,711,140.51	其他非流动金融资产的公允 价值变动损失
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	18,137.65	179,455.25
其他符合非经常性损益定义 的损益项目	640,555.62	2,264,930.27
项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
减：所得税影响额	-1,017,206.53	-6,088,670.65
合计	-2,760,597.93	-26,905,475.84	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、 其他应收款较上年末减少 56%，主要系收回其他往来款所致。

2、 存货较上年末增加 56%，主要系游戏新上线地区及渠道导致的合同成本增加所致。

3、 其他流动资产较上年末减少 44%，主要系前期待抵扣进项税于本期抵扣所致。

4、 其他权益工具投资较上年末减少 55%，主要系本期处置及因股权增资影响而转出权益工具所致。

5、 使用权资产较上年末增加 89%，主要系房屋租赁的租赁期延长所致。

6、 长期待摊费用较上年末减少 57%，主要系装修费摊销所致。

7、 预收账款较上年末增加 122%，主要系预收房租款增加所致。

8、 应付职工薪酬较上年末减少 45%，主要系本期支付跨期奖金所致。

9、 一年内到期的非流动负债较上年末增加 78%，主要系房屋租赁的租赁期延长，相应一年内到期的租赁负债增加所致。

10、 租赁负债较上年末增加 139%，主要系房屋租赁的租赁期延长所致。

11、 递延所得税负债较上年末减少 34%，主要系其他非流动金融资产公允价值变动导致的减少。

12、 其他综合收益较上年末增加 67%，主要系因外汇汇率变动导致的外币报表折算差额增加所致。

13、 营业成本较上年同期减少 45%，主要系本期业务量减少，非自研游戏中低 IP 产品收入以及自创 IP 游戏产品收入占比
增加的综合影响所致。

14、 管理费用较上年同期增加 44%，主要系升级优化人员结构所致。

15、 财务费用较上年同期减少 46%，主要系外币存款利率上涨及外汇汇率变动共同影响所致。

16、 其他收益较上年同期减少 65%，主要系政府补助减少及境外业务增加导致境内进项税加计抵扣减少所致。

17、 公允价值变动收益较上年同期减少 78%，主要系确认其他非流动金融资产公允价值变动损失所致。

18、 信用减值损失较上年同期减少 65%，主要系计提坏账准备减少所致。

19、 资产减值损失较上年同期增加 135%，主要系上年同期发生减值准备转回。

20、 资产处置收益较上年同期增加 667%，主要系固定资产处置收益增加所致。

21、 营业外收入较上年同期减少 90%，主要系上年同期收到赔偿款高于本期所致。

22、 营业外支出较上年同期减少 100%，主要系上年同期对外支付捐赠款所致。

23、 所得税费用较上年同期增加 79%，主要系境外预提税增加所致。

24、 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 59%，主要系本期收入减少，相应收款减少所致。

25、 现金及现金等价物净增加额较上年同期增加 49,866%，主要系经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量净额及
外汇汇率变动的综合影响所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	157,693	报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
刘惠城	境内自然人	6.05%	166,890,761	125,168,071
姚文彬	境内自然人	5.02%	138,315,673
林芝腾讯科技有限公司	境内非国有法人	3.97%	109,609,726
中国工商银行股份有限公 司－广发中证传媒交易型 开放式指数证券投资基金	其他	1.19%	32,865,050
青岛城投金融控股集团有 限公司	国有法人	0.84%	23,094,688
香港中央结算有限公司	境外法人	0.63%	17,365,115
中国民生银行股份有限公 司－华夏中证动漫游戏交 易型开放式指数证券投资 基金	其他	0.32%	8,707,216
上海浦东发展银行股份有 限公司－国泰中证动漫游 戏交易型开放式指数证券 投资基金	其他	0.21%	5,659,740
潘来灿	境内自然人	0.20%	5,412,600
王荣	境内自然人	0.19%	5,200,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
姚文彬	138,315,673	人民币普通股	138,315,673
林芝腾讯科技有限公司	109,609,726	人民币普通股	109,609,726
刘惠城	41,722,690	人民币普通股	41,722,690
中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交 易型开放式指数证券投资基金	32,865,050	人民币普通股	32,865,050
青岛城投金融控股集团有限公司	23,094,688	人民币普通股	23,094,688
香港中央结算有限公司	17,365,115	人民币普通股	17,365,115
中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游 戏交易型开放式指数证券投资基金	8,707,216	人民币普通股	8,707,216
上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动 漫游戏交易型开放式指数证券投资基金	5,659,740	人民币普通股	5,659,740
潘来灿	5,412,600	人民币普通股	5,412,600
王荣	5,200,000	人民币普通股	5,200,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东之间，公司未发现存在关联关系或属于《上市公 司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）	股东王荣通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担

保证券账户持有 5,200,000股。

注：前 10名股东中存在北京掌趣科技股份有限公司回购专用证券账户，报告期末持股数量为 25,714,489股，持股比例为
0.93%。

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 √不适用
（三） 限售股份变动情况
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除 限售股数	本期增加限 售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
刘惠城	125,168,071			125,168,071	高管锁定股	按照高管锁定股份规定解限
崔美玲	30,225			30,225	高管锁定股	按照高管锁定股份规定解限
贾唐丽	10,050			10,050	高管锁定股	按照高管锁定股份规定解限
程莉	45,000			45,000	高管锁定股	原定任期届满半年后解限
合计	125,253,346			125,253,346

三、其他重要事项
□适用 √不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京掌趣科技股份有限公司

2022年 09月 30日

项目	2022年 9月 30日	2022年 1月 1日
流动资产：
货币资金	2,658,170,582.64	2,476,090,199.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	270,567,988.06	213,090,745.76
项目	2022年 9月 30日	2022年 1月 1日
应收款项融资
预付款项	77,128,766.35	79,263,672.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,925,163.77	8,849,049.50
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	25,473,154.76	16,282,701.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	5,635,940.63	10,025,702.30
流动资产合计	3,040,901,596.21	2,803,602,070.59
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,503,232,777.33	1,247,469,446.81
其他权益工具投资	41,874,206.00	93,345,687.56
其他非流动金融资产	248,408,778.27	251,998,829.34
投资性房地产	62,985,516.84	64,728,822.51
固定资产	15,025,366.26	16,425,902.46
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	61,551,563.78	32,531,733.86
无形资产	21,698,771.52	30,212,296.70
开发支出
商誉	246,035,314.16	246,035,314.16
长期待摊费用	1,073,366.21	2,499,172.62
递延所得税资产	49,588,772.71	50,692,993.85
其他非流动资产	3,250,708.05	3,175,152.83
非流动资产合计	2,254,725,141.13	2,039,115,352.70
资产总计	5,295,626,737.34	4,842,717,423.29
流动负债：
短期借款
项目	2022年 9月 30日	2022年 1月 1日
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	156,037,425.22	144,946,168.12
预收款项	1,213,317.10	546,305.67
合同负债	226,755,114.19	196,533,349.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	113,478,392.53	207,743,293.20
应交税费	24,710,531.92	29,625,329.99
其他应付款	11,002,347.69	10,430,762.33
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	27,861,238.72	15,683,565.15
其他流动负债	5,945,343.83	4,752,819.43
流动负债合计	567,003,711.20	610,261,593.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	33,304,235.78	13,946,245.52
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	500,000.00	500,000.00
递延收益	905,418.06	932,941.57
递延所得税负债	12,783,913.95	19,330,074.56
其他非流动负债	6,640,856.64	7,311,427.02
非流动负债合计	54,134,424.43	42,020,688.67
负债合计	621,138,135.63	652,282,282.55
所有者权益：
项目	2022年 9月 30日	2022年 1月 1日
股本	2,757,484,192.00	2,757,484,192.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,789,052,815.14	3,798,001,517.42
减：库存股	200,023,268.34	200,023,268.34
其他综合收益	-195,816,241.93	-591,926,143.32
专项储备
盈余公积	150,323,143.76	150,323,143.76
一般风险准备
未分配利润	-1,627,539,634.92	-1,723,424,300.78
归属于母公司所有者权益合计	4,673,481,005.71	4,190,435,140.74
少数股东权益	1,007,596.00
所有者权益合计	4,674,488,601.71	4,190,435,140.74
负债和所有者权益总计	5,295,626,737.34	4,842,717,423.29

法定代表人：刘惠城 主管会计工作负责人：卫来 会计机构负责人：卫来
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	946,602,844.64	1,179,610,513.12
其中：营业收入	946,602,844.64	1,179,610,513.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	810,376,914.95	992,294,184.18
其中：营业成本	181,659,224.95	327,355,541.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,567,583.76	2,501,791.02
销售费用	238,521,631.62	234,785,854.01
管理费用	115,314,281.31	79,870,140.33
研发费用	297,466,486.28	365,048,507.52
项目	本期发生额	上期发生额
财务费用	-25,152,292.97	-17,267,649.92
其中：利息费用	2,502,395.42	1,743,980.81
利息收入	23,406,905.02	17,309,821.68
加：其他收益	5,063,430.81	14,372,394.49
投资收益（损失以“－”号填列）	62,132,043.23	74,444,511.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	62,132,043.23	74,444,511.36
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-38,311,140.51	-21,521,050.08
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-825,205.95	-2,343,793.50
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-400,000.00	1,136,986.49
资产处置收益（损失以“-”号填列）	74,107.96	-13,062.87
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	163,959,165.23	253,392,314.83
加：营业外收入	179,862.30	1,823,354.19
减：营业外支出	407.05	187,113.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	164,138,620.48	255,028,555.36
减：所得税费用	18,139,358.45	10,161,301.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	145,999,262.03	244,867,254.10
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	145,999,262.03	244,867,254.10
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填 列）	146,001,666.03	244,867,254.10
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	-2,404.00
六、其他综合收益的税后净额	345,992,901.22	-16,379,986.10
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	345,992,901.22	-16,379,986.10
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-7,179,254.39	3,496,700.78
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	-103,208.47	-63,389.54
3.其他权益工具投资公允价值变动	-7,076,045.92	3,560,090.32
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	353,172,155.61	-19,876,686.88
1.权益法下可转损益的其他综合收益	424,543.75	678,775.12
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
项目	本期发生额	上期发生额
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	353,992,611.86	-20,555,462.00
7.其他	-1,245,000.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	491,992,163.25	228,487,268.00
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	491,994,567.25	228,487,268.00
（二）归属于少数股东的综合收益总额	-2,404.00	0.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.05	0.09
（二）稀释每股收益	0.05	0.09

法定代表人：刘惠城 主管会计工作负责人：卫来 会计机构负责人：卫来
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	934,552,662.63	1,119,153,588.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	5,022,925.22	13,936,975.53
收到其他与经营活动有关的现金	20,004,766.24	37,573,056.68
经营活动现金流入小计	959,580,354.09	1,170,663,620.58
购买商品、接受劳务支付的现金	170,578,133.85	236,085,789.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	495,241,405.44	505,439,152.64
项目	本期发生额	上期发生额
支付的各项税费	42,691,931.56	36,429,405.93
支付其他与经营活动有关的现金	207,459,484.69	285,946,436.37
经营活动现金流出小计	915,970,955.54	1,063,900,784.47
经营活动产生的现金流量净额	43,609,398.55	106,762,836.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	14,820,042.87	95,263,306.03
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额	513,097.57	226,219.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	400,000.00	400,000.00
投资活动现金流入小计	15,733,140.44	95,889,525.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金	13,216,000.66	33,192,920.65
投资支付的现金	65,000,000.00	140,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	78,216,000.66	173,192,920.65
投资活动产生的现金流量净额	-62,482,860.22	-77,303,395.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,010,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	1,010,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	18,521,278.46	15,795,374.08
筹资活动现金流出小计	18,521,278.46	15,795,374.08
筹资活动产生的现金流量净额	-17,511,278.46	-15,795,374.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	214,945,710.47	-13,306,701.79
五、现金及现金等价物净增加额	178,560,970.34	357,364.96
加：期初现金及现金等价物余额	2,460,285,883.97	2,444,852,365.77
六、期末现金及现金等价物余额	2,638,846,854.31	2,445,209,730.73

法定代表人：刘惠城 主管会计工作负责人：卫来 会计机构负责人：卫来
（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。


北京掌趣科技股份有限公司董事会
2022年 10月 24日