[三季报]天阳科技(300872):2022年三季度报告

时间：2022年10月24日 20:06:55 中财网

原标题:天阳科技:2022年三季度报告

证券代码：300872 证券简称：天阳科技 公告编号：2022-074 天阳宏业科技股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	454,568,500.46	-3.96%	1,352,803,874.38	7.90%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	9,756,438.02	-77.67%	36,948,519.32	-69.27%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	8,956,285.63	-76.92%	24,522,468.59	-66.96%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	-480,429,024.66	-4.86%
基本每股收益（元/ 股）	0.02	-81.82%	0.09	-70.00%
稀释每股收益（元/ 股）	0.02	-81.82%	0.09	-70.00%
加权平均净资产收益 率	0.43%	-1.50%	1.60%	-3.74%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	3,031,823,708.83	2,976,404,919.22	1.86%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	2,278,845,836.73	2,301,630,972.68	-0.99%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计 提资产减值准备的冲销部分）	210,175.10	7,379,274.54
计入当期损益的政府补助（与公 司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除 外）	4,624.12	863,955.46
除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投 资收益	107,775.95	3,253,823.48
除上述各项之外的其他营业外收 入和支出	-143,967.02	-161,422.01
其他符合非经常性损益定义的损 益项目	661,400.85	2,279,149.53
减：所得税影响额	38,985.91	1,186,541.99
少数股东权益影响额（税 后）	870.70	2,188.28
合计	800,152.39	12,426,050.73	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
个税返还：369,602.98元，增值税进项加计扣除：1,909,546.55元。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
资产负债项目
单位：元

项目	期末余额	年初余额	同比增减	变动原因
货币资金	261,088,986.39	866,221,058.43	-69.86%	主要系报告期内支付日常成本费用、增加对外 投资及支付现金股利分配所致。
应收账款	1,705,122,370.53	1,253,326,122.32	36.05%	主要系收入持续增长相应的应收账款余额增加 所致。
其他流动资产	3,309,363.61	5,308,424.21	-37.66%	系待认证增值税进项税减少所致。
其他权益工具投资	125,230,855.60	25,685,032.00	387.56%	系报告期内认购上市公司非公开发行股票所 致。
使用权资产	7,885,993.30	11,459,239.42	-31.18%	主要系折旧摊销及到期所致。
开发支出	38,732,207.22	18,784,939.20	106.19%	系开发项目持续投入所致。
递延所得税资产	25,355,578.46	16,907,598.67	49.97%	主要系计提坏账、股份支付等引起的递延所得 税增加所致。
应付票据	40,000,000.00	4,860,000.00	723.05%	系公司使用票据方式结算同比增加所致。
应付账款	11,109,745.76	45,013,479.40	-75.32%	主要系本期采购金额同比减少所致。
合同负债	5,429,362.09	12,471,648.64	-56.47%	系合同预收款减少所致。
其他应付款	8,513,558.62	14,347,525.63	-40.66%	主要系报告期末应付员工报销款减少所致。
一年内到期的非流 动负债	2,763,808.29	4,417,884.32	-37.44%	系一年内到期的租赁负债减少所致。

二、利润表项目
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	同比增减	变动原因
管理费用	114,028,469.99	62,893,419.36	81.30%	主要系本期新增股份支付费用及员工人数增加 相应的人员费用增多所致。
研发费用	197,166,236.76	134,251,011.90	46.86%	主要系公司为增强市场核心竞争力，加大在银 行 IT解决方案领域及云计算方面的研发投入 所致。
财务费用	11,941,614.95	2,158,239.92	453.30%	主要系贷款利息增加所致。
项目	本期发生额	上期发生额	同比增减	变动原因
其他收益	4,008,708.29	31,360,119.58	-87.22%	主要系政府补助减少所致。
投资收益	9,236,692.01	4,671,856.59	97.71%	主要系处置股权形成的投资收益增加所致。
资产减值损失（损失 以“-”号填列）	747,082.79	-2,639,010.23	-128.31%	主要系合同资产计提坏账减少所致。
资产处置收益		15,000,000.00	-100.00%	主要系上期无形资产处置所致。
营业外支出	161,422.01	121,343.06	33.03%	主要系捐赠增加所致。
所得税费用	4,730,801.98	14,078,448.38	-66.40%	主要系报告期内应纳税利润总额减少所致。

三、现金流量表项目
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	同比增减	变动原因
投资活动产生的现金 流量净额	-172,699,323.84	-87,378,988.40	-97.64%	主要系增加对外投资所致。
筹资活动产生的现金 流量净额	29,130,985.83	-153,759,987.30	118.95%	主要系短期借款增加所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	35,869	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条件 的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
欧阳建平	境内自然人	21.79%	88,105,854	88,105,854
北京天阳宏业投资 管理合伙企业（有 限合伙）	境内非国有 法人	14.85%	60,050,117	60,050,117	质押	23,138,800
李青	境内自然人	9.13%	36,934,746
北京时间投资合伙 企业（有限合伙）	境内非国有 法人	5.07%	20,499,129
珠海时间创业投资 合伙企业（有限合 伙）	境内非国有 法人	1.87%	7,548,388
光大资本投资有限 公司	境内非国有 法人	1.70%	6,858,868		冻结	6,858,868
北京华睿互联创业 投资中心（有限合 伙）	境内非国有 法人	1.56%	6,319,127
华元金控资本管理 （上海）有限公司	境内非国有 法人	0.62%	2,493,309
上海鲸狮投资合伙 企业（有限合伙） －宁波睿鲸铂裕创 业投资合伙企业 （有限合伙）	其他	0.39%	1,565,820
宣礼凤	境内自然人	0.39%	1,564,920

前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
李青	36,934,746.00	人民币普通 股	36,934,746
北京时间投资合伙企业（有限合 伙）	20,499,129.00	人民币普通 股	20,499,129
珠海时间创业投资合伙企业（有限 合伙）	7,548,388.00	人民币普通 股	7,548,388
光大资本投资有限公司	6,858,868.00	人民币普通 股	6,858,868
北京华睿互联创业投资中心（有限 合伙）	6,319,127.00	人民币普通 股	6,319,127
华元金控资本管理（上海）有限公 司	2,493,309.00	人民币普通 股	2,493,309
上海鲸狮投资合伙企业（有限合 伙）－宁波睿鲸铂裕创业投资合伙 企业（有限合伙）	1,565,820.00	人民币普通 股	1,565,820
宣礼凤	1,564,920.00	人民币普通 股	1,564,920
陶卫琴	1,547,711.00	人民币普通 股	1,547,711
香港中央结算有限公司	1,195,442.00	人民币普通 股	1,195,442
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东北京时间投资合伙企业（有限合伙）（持有天阳科技5.07% 股份）和珠海时间创业投资合伙企业（有限合伙）（持有天阳科技 1.87%股份）受同一实际控制人控制。除此之外，公司未知上述其 他股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办 法》规定的一致行动人。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限售 股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日 期
欧阳建平	48,947,697	0	39,158,157	88,105,854	首发前限售股 及公积金转增 形成的限售股	2023-08-24
北京天阳宏业 投资管理合伙 企业（有限合 伙）	33,361,176	0	26,688,941	60,050,117	首发前限售股 及公积金转增 形成的限售股	2023-08-24
合计	82,308,873	0	65,847,098	148,155,971

三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、2022年5月12日，公司召开第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十一次会议，审议通过了关于公司向不特定对象发行可转换公司债券的相关议案。相关公告已披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

2022年 9月 19日，公司召开第二届董事会第三十次会议、第二届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于调整公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》等相关议案。本次发行规模由不超过人民币109,006.60万元（含本
数）调减为不超过 97,500.00万元（含本数），募投项目中的拟投入募集资金金额，即补充流动资金金额由 30,000.00
万元调减为18,493.40万元。相关公告已披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

2、2022年 7月 1日，根据公司战略发展的需要，公司与厦门云信股权投资合伙企业（有限合伙）、厦门恒辉股权投资合伙企业（有限合伙）签署了关于厦门创翼数字科技有限公司（以下简称：“厦门创翼”）之《股权转让协议》，
公司分别以 198万元自有资金购买了厦门云信持有的厦门创翼 22.5%股权（本次收购完成后，厦门云信未实缴部分 275
万元的实际缴付义务由天阳科技承担），以 405万元自有资金购买了厦门恒辉股权投资合伙企业（有限合伙）持有的厦
门创翼17.5%股权，购买后合计持股标的公司股权比例为40%。截止报告期末，已完成工商变更登记，已全额支付股权转
让款。

3、2022年8月29日，公司与自然人成艳华签署《无锡天阳宏业软件技术有限公司股权转让协议》，将所持有的无锡天阳宏业软件技术有限公司（以下简称“无锡天阳”）100%股权（对应注册资本1000万元）以980万元的价格转让予
成艳华，转让后，公司不再持有无锡天阳的股权，无锡天阳成立于2014年12月15日，注册资本1000万元，根据大华
会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华审字[2022]005778号审计报告，截止2022年7月31日，无锡天阳净资产为
969.26万元，经股权转让双方友好协商，最终转让价格定为980万元。

4、2022年9月13日，公司召开第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会第二十四次会议，审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会独
立董事候选人的议案》，《关于公司监事会换届选举暨提名第三届监事会非职工代表监事候选人的议案》，并于同日召
开了 2022年第一次职工代表大会，选举产生公司第三届监事会职工代表监事。相关公告已披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

2022年 10月 10日，公司召开 2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会非独立董事候选人的议案》《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会独立董事候选人的议案》《关于公司
监事会换届选举暨提名第三届监事会非职工代表监事候选人的议案》，选举产生公司第三届董事会成员与第三届监事会
非职工代表监事。相关公告已披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

2022年10月10日，公司召开了第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，审议通过了选举公司董事长、
董事会各专门委员会委员及批准主任委员、聘任公司高级管理人员、证券事务代表及选举监事会主席等相关议案，公司
完成董事会、监事会的换届选举及高级管理人员的聘任工作。相关公告已披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：天阳宏业科技股份有限公司
2022年09月30日

项目	2022年9月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	261,088,986.39	866,221,058.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	100,000.00	100,000.00
项目	2022年9月30日	2022年1月1日
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,705,122,370.53	1,253,326,122.32
应收款项融资
预付款项	12,148,971.04	16,018,199.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	39,737,273.80	34,708,899.19
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	349,730,874.37	278,129,914.54
合同资产	155,967,073.59	129,680,885.60
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,309,363.61	5,308,424.21
流动资产合计	2,527,204,913.33	2,583,493,503.30
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	64,068,716.74	68,235,829.07
其他权益工具投资	125,230,855.60	25,685,032.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	115,463,150.06	122,390,312.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	7,885,993.30	11,459,239.42
无形资产	571,701.12	741,816.15
开发支出	38,732,207.22	18,784,939.20
商誉	123,454,402.70	123,454,402.70
长期待摊费用	3,856,190.30	5,252,246.40
递延所得税资产	25,355,578.46	16,907,598.67
其他非流动资产
非流动资产合计	504,618,795.50	392,911,415.92
资产总计	3,031,823,708.83	2,976,404,919.22
流动负债：
短期借款	408,000,000.00	338,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	40,000,000.00	4,860,000.00
应付账款	11,109,745.76	45,013,479.40
预收款项
合同负债	5,429,362.09	12,471,648.64
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	135,487,234.02	124,484,572.79
项目	2022年9月30日	2022年1月1日
应交税费	133,147,155.59	110,507,362.03
其他应付款	8,513,558.62	14,347,525.63
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,763,808.29	4,417,884.32
其他流动负债
流动负债合计	744,450,864.37	654,102,472.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	5,309,450.77	6,943,282.09
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债	266,037.74	369,237.74
非流动负债合计	5,575,488.51	7,312,519.83
负债合计	750,026,352.88	661,414,992.64
所有者权益：
股本	404,427,654.00	224,682,030.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,390,942,923.20	1,572,108,183.99
减：库存股
其他综合收益	-35,874,236.15	-28,420.67
专项储备
盈余公积	40,629,710.19	40,629,710.19
一般风险准备
未分配利润	478,719,785.49	464,239,469.17
归属于母公司所有者权益合计	2,278,845,836.73	2,301,630,972.68
少数股东权益	2,951,519.22	13,358,953.90
所有者权益合计	2,281,797,355.95	2,314,989,926.58
负债和所有者权益总计	3,031,823,708.83	2,976,404,919.22

法定代表人：欧阳建平 主管会计工作负责人：张庆勋 会计机构负责人：陈艳萍 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,352,803,874.38	1,253,739,765.14
其中：营业收入	1,352,803,874.38	1,253,739,765.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,313,554,395.19	1,150,317,710.05
其中：营业成本	909,089,104.21	866,945,003.26
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	9,185,720.11	8,843,213.27
销售费用	72,143,249.17	75,226,822.34
管理费用	114,028,469.99	62,893,419.36
研发费用	197,166,236.76	134,251,011.90
财务费用	11,941,614.95	2,158,239.92
其中：利息费用	14,850,690.00	4,432,537.15
利息收入	4,000,053.77	2,980,940.84
加：其他收益	4,008,708.29	31,360,119.58
投资收益（损失以“－”号填列）	9,236,692.01	4,671,856.59
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益	-1,396,406.01	-1,956,352.40
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填 列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填 列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-13,445,558.68	-17,840,037.88
资产减值损失（损失以“-”号填列）	747,082.79	-2,639,010.23
资产处置收益（损失以“-”号填列）		15,000,000.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	39,796,403.60	133,974,983.15
加：营业外收入	0.00	280.00
减：营业外支出	161,422.01	121,343.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	39,634,981.59	133,853,920.09
减：所得税费用	4,730,801.98	14,078,448.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	34,904,179.61	119,775,471.71
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列）	34,904,179.61	119,775,471.71
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 “-”号填列）	36,948,519.32	120,236,093.54
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	-2,044,339.71	-460,621.83
六、其他综合收益的税后净额	-35,845,815.48	1,700.96
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 额	-35,845,815.48	1,700.96
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-36,039,869.68
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
项目	本期发生额	上期发生额
3.其他权益工具投资公允价值变动	-36,039,869.68
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	194,054.20	1,700.96
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	194,054.20	1,700.96
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	-941,635.87	119,777,172.67
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	1,102,703.84	120,237,794.50
（二）归属于少数股东的综合收益总额	-2,044,339.71	-460,621.83
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.09	0.30
（二）稀释每股收益	0.09	0.30

法定代表人：欧阳建平 主管会计工作负责人：张庆勋 会计机构负责人：陈艳萍 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	936,897,628.60	815,019,822.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	868,146.98	2,283,902.54
收到其他与经营活动有关的现金	40,026,921.65	55,481,545.84
经营活动现金流入小计	977,792,697.23	872,785,270.98
购买商品、接受劳务支付的现金	86,610,309.65	116,144,513.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	1,144,875,289.29	996,357,045.56
支付的各项税费	65,542,098.63	64,529,006.84
支付其他与经营活动有关的现金	161,194,024.32	153,902,860.91
经营活动现金流出小计	1,458,221,721.89	1,330,933,426.61
项目	本期发生额	上期发生额
经营活动产生的现金流量净额	-480,429,024.66	-458,148,155.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,522,500,000.00	2,177,000,000.00
取得投资收益收到的现金	8,293,823.48	6,629,218.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	144,043.10
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,530,937,866.58	2,183,629,218.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金	771,788.42	27,118,575.10
投资支付的现金	1,702,865,402.00	2,243,889,632.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,703,637,190.42	2,271,008,207.10
投资活动产生的现金流量净额	-172,699,323.84	-87,378,988.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		4,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金		4,000,000.00
取得借款收到的现金	288,000,000.00	172,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		3,000,000.00
筹资活动现金流入小计	288,000,000.00	179,500,000.00
偿还债务支付的现金	218,000,000.00	252,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	36,953,405.79	50,554,538.73
其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润
支付其他与筹资活动有关的现金	3,915,608.38	29,805,448.57
筹资活动现金流出小计	258,869,014.17	333,259,987.30
筹资活动产生的现金流量净额	29,130,985.83	-153,759,987.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	230,895.83	-5,064.23
五、现金及现金等价物净增加额	-623,766,466.84	-699,292,195.56
加：期初现金及现金等价物余额	852,176,871.52	1,003,015,871.73
六、期末现金及现金等价物余额	228,410,404.68	303,723,676.17

（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

天阳宏业科技股份有限公司董事会
2022年10月24日