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[三季报]松发股份(603268):松发股份：2022年第三季度报告
| 时间：2022年10月25日 18:37:29 中财网 |
广东松发陶瓷股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人卢堃、主管会计工作负责人林峥及会计机构负责人（会计主管人员）邱素玉保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%) | 年初至报告期末 | 年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%) |
| 营业收入 | 90,320,964.86 | -8.19 | 195,273,086.05 | -31.22 |
| 归属于上市公司股东的 净利润 | -56,834,361.41 | 不适用 | -96,343,949.58 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 | -57,457,711.53 | 不适用 | -99,140,279.76 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流 | 不适用 | 不适用 | 2,811,341.92 | 不适用 |
| 量净额 | ||||
| 基本每股收益（元/股） | -0.46 | 不适用 | -0.78 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.46 | 不适用 | -0.78 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率 （%） | -19.14 | 减少17.29 个百分点 | -30.68 | 减少27.33个 百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%) | ||
| 总资产 | 718,490,012.20 | 833,797,360.31 | -13.83 | |
| 归属于上市公司股东的 所有者权益 | 265,862,225.61 | 362,206,175.19 | -26.60 |
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -19,070.00 | -42,044.77 | |
| 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补 助除外 | 817,462.01 | 3,884,448.86 | |
| 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损 益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子 | |||
| 公司期初至合并日的当期净损 益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融 负债和其他债权投资取得的投 资收益 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项、 合同资产减值准备转回 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 | -57,006.78 | -290,556.14 | |
| 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 | 0.00 | 3,781.53 | |
| 减：所得税影响额 | 118,035.12 | 762,430.35 | |
| 少数股东权益影响额（税 后） | 0.00 | -3,131.04 | |
| 合计 | 623,350.11 | 2,796,330.17 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
| 项目名称 | 变动比例（%） | 主要原因 |
| 货币资金_年初至报告期末 | -84.43 | 本期支付投资收购款所致； |
| 持有待售资产_年初至报告 期末 | -100.00 | 本期“广展通”清算注销子公司收回投资款所致； |
| 其他流动资产_年初至报告 期末 | -40.64 | 本期待抵扣进项税额减少； |
| 在建工程_年初至报告期末 | -87.35 | 本期在建项目隧道窑维修工程完工结转固定资产 所致； |
| 商誉_年初至报告期末 | -66.48 | 本期计提“联骏陶瓷”商誉减值准备所致； |
| 长期待摊费用_年初至报告 期末 | -39.15 | 本期装修费用摊销所致； |
| 其他非流动资产_年初至报 告期末 | -42.64 | 本期预付工程款减少所致； |
| 应付职工薪酬_年初至报告 期末 | -42.74 | 上期计提年终奖影响所致； |
| 应交税费_年初至报告期末 | 185.91 | 本期计提税费增加及部份税费符合政策要求申请 延期缴纳所致； |
| 一年内到期的非流动负债_ 年初至报告期末 | -87.27 | 本期偿还银行到期借款及子公司“联骏陶瓷”偿付 融资租赁租金所致； |
| 其他流动负债_年初至报告 期末 | 70.41 | 本期内销客户预收货款销项税额增加所致； |
| 未分配利润_年初至报告期 末 | 不适用 | 本期影响未分配利润减少主要是因营业收入下降， 而产品受天然气价格大幅上涨、窑炉设备停产维 修、产量减少导致当期产品单位成本多摊销固定费 用推高产品成本等因素影响，毛利率下降；本期投 资收益减少；境内应收账款计提坏账准备增加直接 影响本期净利润；本期计提“联骏陶瓷”商誉减值 损失导致本期归属于上市公司股东的净利润大幅 度下降； |
| 营业收入_本报告期末 | -31.22 | 本期因全球新冠疫情持续影响，国内物流受阻，内 销产品无法及时发送。同时国外客户因通胀因素， 市场消费意愿下降而推迟订单的出货时间所致； |
| 研发费用_本报告期末 | -53.54 | 本期主要因子公司“醍醐兄弟”研发费用减少所致； |
| 财务费用_本报告期末 | -57.41 | 本期财务费用减少主要是美元汇率上涨，汇兑收益 增加所影响； |
| 其他收益_本报告期末 | 50.54 | 本期收到财政补贴款增加所致； |
| 投资收益_本报告期末 | -101.85 | 本期子公司“雅森实业”投资企业“广展通”投资 清算损失及子公司“创赢”理财投资收益减少所致； |
| 信用减值损失_本报告期末 | -186.82 | 本期应收账款计提坏账准备增加所致； |
| 资产减值损失_本报告期末 | 100.00 | 本期存货计提跌价准备增加及计提“联骏陶瓷”商 誉减值准备所致； |
| 经营活动产生的现金流量 净额_本报告期末 | 不适用 | 主要是本期收到客户货款及税费返还增加而支付 各项税费和工资减少所致； |
| 投资活动产生的现金流量 净额_本报告期末 | -364.00 | 主要是本期回收投资额、投资收益减少及支付“醍 醐”股权收购款所致； |
| 筹资活动产生的现金流量 净额_本报告期末 | 不适用 | 本期偿还控股股东借款增加所致。 |
二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股
| 报告期末普通股股东总 数 | 5,575 | 报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有） | - | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股比 例(%) | 持有有限 售条件股 份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状 态 | 数量 | |||||
| 恒力集团有限公司 | 境内非国有法人 | 37,428,000 | 30.14 | 0 | 无 | |
| 林道藩 | 境内自然人 | 27,644,000 | 22.26 | 0 | 质押 | 19,300,000 |
| 刘壮超 | 境内自然人 | 7,392,000 | 5.95 | 0 | 冻结 | 7,392,000 |
| 林秋兰 | 境内自然人 | 1,541,300 | 1.24 | 0 | 无 | |
| 扶绥正心修身网络科技 合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1,486,100 | 1.20 | 0 | 无 | |
| 简顺好 | 境内自然人 | 961,220 | 0.77 | 0 | 无 | |
| 林利娥 | 境内自然人 | 921,188 | 0.74 | 0 | 无 | |
| 谢遂兰 | 境内自然人 | 918,814 | 0.74 | 0 | 无 | |
| 黄光新 | 境内自然人 | 806,300 | 0.65 | 0 | 无 | |
| 王晶 | 境内自然人 | 760,000 | 0.61 | 0 | 无 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 恒力集团有限公司 | 37,428,000 | 人民币普通股 | 37,428,000 | |||
| 林道藩 | 27,644,000 | 人民币普通股 | 27,644,000 | |||
| 刘壮超 | 7,392,000 | 人民币普通股 | 7,392,000 | |||
| 林秋兰 | 1,541,300 | 人民币普通股 | 1,541,300 | |||
| 扶绥正心修身网络科技 合伙企业（有限合伙） | 1,486,100 | 人民币普通股 | 1,486,100 | |||
| 简顺好 | 961,220 | 人民币普通股 | 961,220 | |||
| 林利娥 | 921,188 | 人民币普通股 | 921,188 | |||
| 谢遂兰 | 918,814 | 人民币普通股 | 918,814 | |||
| 黄光新 | 806,300 | 人民币普通股 | 806,300 | |||
| 王晶 | 760,000 | 人民币普通股 | 760,000 | |||
| 上述股东关联关系或一 致行动的说明 | 上述股东中，林道藩现任公司顾问，系公司总经理林培群之父亲；林秋兰现任公 司总经理助理，系公司总经理林培群之姐姐；两人系父女关系。此外，未知其他 股东是否存在关联关系或一致行动人关系。 |
| 前10名股东及前10名 无限售股东参与融资融 券及转融通业务情况说 明（如有） | 1、股东简顺好通过投资者信用证券账户持有公司股份488,600股； 2、股东谢遂兰通过投资者信用证券账户持有公司股份918,814股； 3、股东黄光新通过投资者信用证券账户持有公司股份806,300股； 4、股东王晶通过投资者信用证券账户持有公司股份30,000股。 |
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
受欧盟反规避、天然气等原材料涨价及全球新冠疫情持续影响，公司全资子公司潮州市联骏陶瓷有限公司2022年前三季度的经营业绩出现较大幅度下滑，经营情况未达预期，公司于本报告期末对联骏陶瓷计提商誉减值准备。
2022年9月30日松发股份合并财务报表商誉账面余额为17,697,491.12元，本期计提的联骏陶瓷商誉减值准备35,097,200.00元，期末商誉累计减值准备284,273,299.28元。
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2022年9月30日
编制单位:广东松发陶瓷股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 4,513,668.11 | 28,993,724.62 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 4,054,806.50 | 4,135,660.90 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 799,689.43 | 1,079,297.47 |
| 应收账款 | 124,717,828.93 | 156,970,083.93 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 22,812,331.09 | 26,632,891.49 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 16,203,514.25 | 17,478,729.82 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 211,376,889.93 | 199,728,214.51 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 1,010,095.36 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,592,569.14 | 11,106,442.89 |
| 流动资产合计 | 391,071,297.38 | 447,135,140.99 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 225,796,692.46 | 238,470,993.53 |
| 在建工程 | 591,234.76 | 4,674,029.54 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 4,375,045.51 | 6,090,938.82 |
| 无形资产 | 50,284,310.27 | 53,522,963.08 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 17,697,491.12 | 52,794,691.12 |
| 长期待摊费用 | 2,931,943.51 | 4,818,694.13 |
| 递延所得税资产 | 23,369,838.02 | 22,154,630.64 |
| 其他非流动资产 | 2,372,159.17 | 4,135,278.46 |
| 非流动资产合计 | 327,418,714.82 | 386,662,219.32 |
| 资产总计 | 718,490,012.20 | 833,797,360.31 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 224,166,754.64 | 232,810,210.47 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 57,167,250.62 | 49,809,355.90 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 6,038,613.47 | 5,248,941.45 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,025,847.48 | 15,763,971.31 |
| 应交税费 | 3,404,960.68 | 1,190,912.44 |
| 其他应付款 | 59,312,875.63 | 81,060,707.22 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,418,333.52 | 26,844,839.83 |
| 其他流动负债 | 486,216.91 | 285,327.14 |
| 流动负债合计 | 363,020,852.95 | 413,014,265.76 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 23,100,000.00 | 23,100,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 4,887,305.08 | 4,011,579.54 |
| 长期应付款 | 32,497,978.11 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 5,588,000.60 | 6,540,578.87 |
| 递延所得税负债 | 4,750,141.48 | 5,204,647.73 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 70,823,425.27 | 38,856,806.14 |
| 负债合计 | 433,844,278.22 | 451,871,071.90 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 124,168,800.00 | 124,168,800.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 243,324,678.07 | 243,324,678.07 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -5,941,572.25 | -5,941,572.25 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 22,766,712.67 | 22,766,712.67 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -118,456,392.88 | -22,112,443.30 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计 | 265,862,225.61 | 362,206,175.19 |
| 少数股东权益 | 18,783,508.37 | 19,720,113.22 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 284,645,733.98 | 381,926,288.41 |
| 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 | 718,490,012.20 | 833,797,360.31 |
2022年1—9月
编制单位：广东松发陶瓷股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2022年前三季度（1-9月） | 2021年前三季度（1-9月） |
| 一、营业总收入 | 195,273,086.05 | 283,893,905.09 |
| 其中：营业收入 | 195,273,086.05 | 283,893,905.09 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 256,804,615.34 | 320,341,519.48 |
| 其中：营业成本 | 190,326,394.86 | 228,314,554.92 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,165,568.01 | 4,488,682.34 |
| 销售费用 | 19,065,355.24 | 20,847,154.08 |
| 管理费用 | 32,176,141.25 | 39,672,693.89 |
| 研发费用 | 6,770,343.61 | 14,573,655.96 |
| 财务费用 | 5,300,812.37 | 12,444,778.29 |
| 其中：利息费用 | 13,466,043.81 | 10,588,254.23 |
| 利息收入 | 605,086.77 | 92,352.72 |
| 加：其他收益 | 3,728,763.36 | 2,476,975.06 |
| 投资收益（损失以“－” 号填列） | -43,709.92 | 2,363,061.86 |
| 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“－” 号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 | ||
| “-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以 “－”号填列） | -3,662,780.38 | 4,218,858.23 |
| 资产减值损失（损失以 “－”号填列） | -37,169,741.70 | |
| 资产处置收益（损失以 “－”号填列） | -22,974.77 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） | -98,701,972.70 | -27,388,719.24 |
| 加：营业外收入 | 243,727.63 | 370,169.13 |
| 减：营业外支出 | 383,205.37 | 878,925.34 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） | -98,841,450.44 | -27,897,475.45 |
| 减：所得税费用 | -1,560,896.01 | 166,428.43 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） | -97,280,554.43 | -28,063,903.88 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） | -97,280,554.43 | -28,063,903.88 |
| 2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列） | -96,343,949.58 | -22,093,508.61 |
| 2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列） | -936,604.85 | -5,970,395.27 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额 | ||
| 1.不能重分类进损益的其他 综合收益 | ||
| （1）重新计量设定受益计划 变动额 | ||
| （2）权益法下不能转损益的 其他综合收益 | ||
| （3）其他权益工具投资公允 价值变动 | ||
| （4）企业自身信用风险公允 价值变动 | ||
| 2.将重分类进损益的其他综 合收益 | ||
| （1）权益法下可转损益的其 他综合收益 | ||
| （2）其他债权投资公允价值 变动 | ||
| （3）金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 | ||
| （4）其他债权投资信用减值 准备 | ||
| （5）现金流量套期储备 | ||
| （6）外币财务报表折算差额 | ||
| （7）其他 | ||
| （二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -97,280,554.43 | -28,063,903.88 |
| （一）归属于母公司所有者的 综合收益总额 | -96,343,949.58 | -22,093,508.61 |
| （二）归属于少数股东的综合 收益总额 | -936,604.85 | -5,970,395.27 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.78 | -0.18 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.78 | -0.18 |
合并现金流量表
2022年1—9月
编制单位：广东松发陶瓷股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2022年前三季度 （1-9月） | 2021年前三季度 （1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 253,385,678.85 | 304,165,043.16 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 19,132,558.41 | 13,035,230.06 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,115,115.82 | 8,689,852.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 278,633,353.08 | 325,890,126.02 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 168,884,475.49 | 218,572,160.02 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 66,250,716.67 | 74,757,261.67 |
| 支付的各项税费 | 3,288,870.85 | 8,696,526.28 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 37,397,948.15 | 50,655,167.41 |
| 经营活动现金流出小计 | 275,822,011.16 | 352,681,115.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,811,341.92 | -26,790,989.36 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 865,824.70 | 21,413,774.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 136,404.09 | 2,125,734.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 | 80,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 250,000.00 | 9,770,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,252,228.79 | 33,389,508.40 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 | 2,915,732.07 | 17,792,046.80 |
| 投资支付的现金 | 22,980,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 166,155.75 | 6,200,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 26,061,887.82 | 23,992,046.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -24,809,659.03 | 9,397,461.60 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 166,136,644.86 | 221,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 202,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 368,636,644.86 | 221,500,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 182,531,247.59 | 203,628,571.36 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,901,330.12 | 18,661,639.65 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、 | ||
| 利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 177,754,549.75 | 4,964,777.78 |
| 筹资活动现金流出小计 | 372,187,127.46 | 227,254,988.79 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,550,482.60 | -5,754,988.79 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,068,743.20 | -390,978.11 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -24,480,056.51 | -23,539,494.66 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 28,993,724.62 | 36,253,309.44 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,513,668.11 | 12,713,814.78 |
2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用
特此公告。
广东松发陶瓷股份有限公司董事会
2022年10月25日
中财网