[三季报]三只松鼠(300783):2022年三季度报告

时间：2022年10月25日 21:08:45 中财网

原标题:三只松鼠:2022年三季度报告

证券代码：300783 证券简称：三只松鼠 公告编号：2022-042 三只松鼠股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同 期增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	1,218,822,981.38	-32.63%	5,332,697,770.74	-24.57%
归属于上市公司股东的净利润 （元）	11,365,297.21	-87.43%	93,499,583.46	-78.86%
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元）	4,462,744.70	-94.98%	28,634,013.66	-91.88%
经营活动产生的现金流量净额 （元）	--	--	253,607,181.91	-37.66%
基本每股收益（元/股）	0.03	-86.96%	0.23	-79.28%
稀释每股收益（元/股）	0.03	-86.96%	0.23	-79.28%
加权平均净资产收益率	0.50%	-3.57%	4.13%	-16.00%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	3,684,776,775.98	5,032,694,470.80	-26.78%

归属于上市公司股东的所有者权 益（元）

2,306,377,075.97

2,257,918,880.87

2.15%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 冲销部分）	943,589.12	1,782,349.76
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外）	2,928,080.96	72,381,183.01
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	1,054,101.71	3,710,940.19
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	3,899,841.78	7,782,976.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目	377,789.77	829,977.34
减：所得税影响额	2,300,850.83	21,621,856.60
合计	6,902,552.51	64,865,569.80	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
本公司其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系本期确认联营企业非经常性损益项目及个税手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1.货币资金：较上年末减少46.81%，主要系公司购买理财产品及偿还借款所致 2.交易性金融资产：较上年末增加，主要系购买理财产品所致
3.应收票据净额：较上年末减少，主要系应收票据到期,款项收回所致 4.预付账款净额：较上年末增加55.74%，主要系预付原料款增加所致 5.其他应收款净额：较上年末减少44.81%，主要系本期公司收回各类保证金所致 6.存货净额：较上年末减少73.97%，主要系公司未到销售旺季备货，存货下降所致 7.使用权资产：较上年末减少，主要系门店闭店终止租赁所致
8.其他非流动资产：较上年末增加，主要系公司预付设备款增加所致 9.应付账款：较上年末减少67.46%，主要系公司销售旺季结束，采购下降所致 10.合同负债：较上年末减少61.75%，主要系公司预收业务实现收入所致 11.应付职工薪酬：较上年末减少，主要系公司发放奖金所致
12.其他应付款：较上年末减少43.94%，主要系核销预提费用及各类保证金减少所致 13.一年内到期的非流动负债：较上年末减少，主要系门店闭店终止租赁所致 15.租赁负债：较上年末减少，主要系门店闭店终止租赁所致
16.预计负债：较上年末减少，主要系部分门店闭店完成清算拆除费用所致 17.财务费用：较同期变动较大，主要系利息支出及手续费减少所致 18.其他收益：较同期变动较大，主要系本期政府补助增加所致
19.公允价值变动收益：较同期变动较大，主要系公司购买的理财产品公允价值变动收益减少所致 20.信用减值损失：较同期变动较大，主要系主要系计提信用减值损失所致 21.资产减值损失：较同期变动较大，主要系本期资产减值减少所致 22.资产处置收益：较同期变动较大，主要系本期处置资产增加所致 23.营业外收入：较同期变动较大，主要系本期政府奖补减少所致
24.营业外支出：较同期变动较大，主要系公司资产清理及其他支出减少所致 25.归属于上市公司股东的净利润：较同期下降较大，主要系公司战略转型阶段性收入和毛利波动，同时加大坚果品类宣
传力度增加费用所致
26.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润：较同期下降较大，主要系公司净利润变动随之变动所致
27.经营活动产生的现金流量净额：较上年同期变动较大，主要系公司支付的坚果品类宣传费用增加所致 28.投资活动产生的现金流量净额：较上年同期变动较大，主要系公司购买理财产品较上期大幅减少所致 29.筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期变动较大，主要系本期偿还借款所致 二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	34,744	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
章燎源	境内自然人	39.97%	160,272,000	120,204,000	质押	28,823,246
LT GROWTH INVESTMENT IX (HK) LIMITED	境外法人	14.38%	57,644,020	0		0
NICE GROWTH LIMITED	境外法人	12.62%	50,593,400	0		0
安徽松果投资 管理中心（有 限合伙）	境内非国有法 人	1.76%	7,056,000	0		0
安徽燎原投资 管理有限公司	境内非国有法 人	1.67%	6,696,000	0	质押	6,696,000
三只松鼠股份 有限公司－ 2021年事业合 伙人持股计划	其他	0.96%	3,851,575	0		0
上海自友松鼠 投资中心（有 限合伙）	境内非国有法 人	0.66%	2,649,982	0		0
全国社保基金 一一一组合	其他	0.66%	2,640,028	0		0
任钊辉	境内自然人	0.44%	1,744,661	0		0
陈宇杰	境内自然人	0.38%	1,535,050	0		0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类

		股份种类	数量
LT GROWTH INVESTMENT IX (HK) LIMITED	57,644,020	人民币普通股	57,644,020
NICE GROWTH LIMITED	50,593,400	人民币普通股	50,593,400
章燎源	40,068,000	人民币普通股	40,068,000
安徽松果投资管理中心（有限合 伙）	7,056,000	人民币普通股	7,056,000
安徽燎原投资管理有限公司	6,696,000	人民币普通股	6,696,000
三只松鼠股份有限公司－2021 年事业合伙人持股计划	3,851,575	人民币普通股	3,851,575
上海自友松鼠投资中心（有限合 伙）	2,649,982	人民币普通股	2,649,982
全国社保基金一一一组合	2,640,028	人民币普通股	2,640,028
任钊辉	1,744,661	人民币普通股	1,744,661
陈宇杰	1,535,050	人民币普通股	1,535,050
上述股东关联关系或一致行动的 说明	公司控股股东、实际控制人章燎源先生为安徽燎原投资管理有限公司控股股东、实际 控制人；公司现任监事李丰先生为上海自友松鼠投资中心（有限合伙）的实际控制 人。除此之外，公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股 股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务 股东情况说明（如有）	不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限售 股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日 期
章燎源	160,272,000	40,068,000	0	120,204,000	高管锁定股	任职期间每年 转让的股份不 超过其所持有 公司股份总数 的25%。
安徽松果投资 管理中心（有 限合伙）	7,056,000	7,056,000	0	0	/	/
安徽燎原投资 管理有限公司	6,696,000	6,696,000	0	0	/	/
合计	174,024,000	53,820,000	0	120,204,000

三、其他重要事项
?适用 □不适用
报告期内，公司延续战略转型公告内举措，在“聚焦坚果产业，打造多品牌模式，逐步向健康化、数字化、全球化迈进”的十年战略牵引下，继续推进“每日坚果示范工厂打造、分销全域布局、线下门店优化、事业部制改革”四大变革举措，其中对于部分业务及产品的主动缩减对当期业绩产生影响。

目前，公司仍处于战略调整期，供应链、渠道等布局及其效益产生需要一定时间，但公司坚定战略转型方向和决心，稳步推进落实，持续向高质量发展迈进。

报告期内，公司重点工作如下：
1、供应链推进建设：每日坚果工厂六条产线全部投产
为推动一二三产深度融合，公司通过自主建设坚果示范工厂进入二产，以此推动坚果产业工业化水平提升。2022年4月，公司开工建设第一座每日坚果示范工厂，并于7月实现首批规划的两条产线试运营。截至报告期末，共计六条产线 36套设备已全部正式投产，将有助于产品力的进一步提升。此外，夏威夷果、碧根果示范工厂两条产线已建设完毕，预计于今年底投产。

2、新分销持续布局：渠道建设成果初显，全力备战年货旺季
报告期内，公司持续推进新分销业务，布局全国重点批市和县级下沉市场。截至报告期末，累计与 885家经销商伙伴建立长期稳定的品牌授权经销合作。同时，在组织建设方面，进一步完善全国各区域驻外销售团队，实现属地化客户服务能力和业务效率稳步提升。

此外，经销专供品目前已初步开发完成，为即将到来的年货节销售旺季奠定良好基础。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：三只松鼠股份有限公司
2022年09月30日
单位：元

项目	2022年9月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	222,391,043.15	418,133,636.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	50,000,000.00
衍生金融资产
应收票据		4,000,000.00
应收账款	164,302,895.07	192,802,740.45
应收款项融资
预付款项	124,800,927.74	80,135,745.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	18,733,706.06	33,944,832.68
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	435,192,019.77	1,671,942,208.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,560,326,660.79	1,500,273,364.73
流动资产合计	2,575,747,252.58	3,901,232,528.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	5,885,299.77	6,200,752.79
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	520,458,471.03	541,941,153.82
在建工程	248,952,559.87	206,780,710.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	50,132,062.78	129,814,777.94
无形资产	110,083,125.05	112,200,429.50
开发支出
商誉
长期待摊费用	24,712,731.30	22,064,027.85
递延所得税资产	105,332,310.49	86,468,692.38
其他非流动资产	43,472,963.11	25,991,396.97
非流动资产合计	1,109,029,523.40	1,131,461,942.24
资产总计	3,684,776,775.98	5,032,694,470.80
流动负债：
短期借款	250,000,000.00	300,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	426,128,227.71	1,309,454,030.47
预收款项
合同负债	94,283,724.41	246,472,983.41
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	34,566,015.60	107,049,036.27
应交税费	35,365,430.19	43,004,985.46
其他应付款	182,016,098.38	324,706,122.25
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	36,539,410.20	79,509,818.83
其他流动负债	11,903,273.14	29,668,211.06
流动负债合计	1,070,802,179.63	2,439,865,187.75
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	199,000,000.00	199,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	15,931,237.43	47,656,389.77
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	100,000.00	2,423,570.43
递延收益	92,566,282.95	85,830,441.98
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	307,597,520.38	334,910,402.18
负债合计	1,378,399,700.01	2,774,775,589.93
所有者权益：
股本	401,000,000.00	401,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	457,699,850.73	412,185,172.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	146,067,311.20	146,067,311.20
一般风险准备
未分配利润	1,301,609,914.04	1,298,666,397.42
归属于母公司所有者权益合计	2,306,377,075.97	2,257,918,880.87
少数股东权益
所有者权益合计	2,306,377,075.97	2,257,918,880.87
负债和所有者权益总计	3,684,776,775.98	5,032,694,470.80

法定代表人：章燎源 主管会计工作负责人：周庭 会计机构负责人：吴明婧 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	5,332,697,770.74	7,070,042,534.35
其中：营业收入	5,332,697,770.74	7,070,042,534.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	5,330,751,151.62	6,631,404,573.44
其中：营业成本	3,863,491,349.54	4,898,906,094.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	34,471,894.30	40,494,788.79
销售费用	1,204,676,250.98	1,466,457,539.72
管理费用	197,195,744.24	173,849,626.30
研发费用	28,587,923.56	40,719,056.64
财务费用	2,327,989.00	10,977,467.57
其中：利息费用	6,365,364.24	7,323,858.92
利息收入	1,654,829.92	2,838,930.46
加：其他收益	59,242,449.45	33,107,353.02
投资收益（损失以“－”号填 列）	43,078,862.50	41,199,104.96
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	684,546.98	339,981.27
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	285,102.87	570,355.49
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-311,067.08	634,987.95
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-544,221.67	-1,122,952.84
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	2,773,308.23	681,488.25
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	106,471,053.42	513,708,297.74
加：营业外收入	23,455,002.35	82,324,120.39
减：营业外支出	3,023,181.72	10,465,593.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	126,902,874.05	585,566,824.82
减：所得税费用	33,403,290.59	143,313,186.09
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	93,499,583.46	442,253,638.73
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	93,499,583.46	442,253,638.73
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	93,499,583.46	442,253,638.73
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	93,499,583.46	442,253,638.73
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	93,499,583.46	442,253,638.73
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.23	1.11
（二）稀释每股收益	0.23	1.11

法定代表人：章燎源 主管会计工作负责人：周庭 会计机构负责人：吴明婧 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	5,647,962,458.50	7,392,143,479.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	5,011,221.10	2,802,885.18
收到其他与经营活动有关的现金	244,621,681.19	282,724,584.41
经营活动现金流入小计	5,897,595,360.79	7,677,670,948.75
购买商品、接受劳务支付的现金	3,957,762,976.82	5,367,342,093.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	366,136,350.12	392,554,356.04
支付的各项税费	383,458,355.69	497,624,600.83
支付其他与经营活动有关的现金	936,630,496.25	1,013,348,105.46
经营活动现金流出小计	5,643,988,178.88	7,270,869,156.12
经营活动产生的现金流量净额	253,607,181.91	406,801,792.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,705,877,600.00	6,290,000,000.00
取得投资收益收到的现金	13,222,264.53	41,494,196.80
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	68,162.18	2,174,731.73
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	2,719,168,026.71	6,333,668,928.53
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	155,975,332.57	118,054,884.66
投资支付的现金	2,821,423,093.59	7,239,937,563.13
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		4,928,322.22
投资活动现金流出小计	2,977,398,426.16	7,362,920,770.01
投资活动产生的现金流量净额	-258,230,399.45	-1,029,251,841.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	247,562,222.28	568,873,728.53
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	247,562,222.28	568,873,728.53
偿还债务支付的现金	300,000,000.00	368,873,728.53
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	90,925,780.88	101,325,015.99
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	47,676,831.40	180,471,212.81
筹资活动现金流出小计	438,602,612.28	650,669,957.33
筹资活动产生的现金流量净额	-191,040,390.00	-81,796,228.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	932,965.08
五、现金及现金等价物净增加额	-194,730,642.46	-704,246,277.65
加：期初现金及现金等价物余额	407,862,529.74	1,110,151,257.70
六、期末现金及现金等价物余额	213,131,887.28	405,904,980.05

（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

三只松鼠股份有限公司董事会
2022年10月25日