[年报]并行科技(839493):2017年年度报告摘要

时间：2022年10月25日 23:17:03 中财网

原标题:并行科技:2017年年度报告摘要

		并行科技 NEEQ : 839493

北京并行科技股份有限公司 Beijing PARATERA Tech Corp.,Ltd.



年度报告摘要2017
一. 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于全国股份转让系统公司指定信息披露平台（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度报告全文。


1.2 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.3 公司全体董事出席了审议本次年度报告的董事会会议。


1.4 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了无保留意见的审计报告。


1.5 公司联系方式

信息披露事务管理人/董事会秘书	杨爱红
职务	财务总监兼董事会秘书
电话	010-82780511
传真	010-82899028
电子邮箱	[email protected]
公司网址	www.paratera.com
联系地址及邮政编码	北京市海淀区西北旺东路10号院东区21号楼三层100094
公司指定信息披露平台的网址	http://www.neeq.com.cn/
公司年度报告备置地	北京并行科技股份有限公司董事会秘书办公室

二. 主要财务数据、股本结构及股东情况
2.1 主要财务数据
单位：元

	本期（末）	上期（末）	本期（末）比上期（末） 增减比例%
资产总计	92,138,631.28	88,080,852.55	4.61%
归属于挂牌公司股东的净资产	27,487,937.22	57,908,728.49	-52.53%
营业收入	50,704,101.31	30,474,933.97	66.38%
归属于挂牌公司股东的净利润	-32,826,095.34	-38,211,151.28
归属于挂牌公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	-34,865,704.14	-38,033,167.48	-
经营活动产生的现金流量净额	-16,261,707.51	-28,533,402.54	43.01%
加权平均净资产收益率	-96.12%	-53.88%	-
基本每股收益（元/股）	-1.03	-1.21	-14.88%
稀释每股收益（元/股）	-1.03	-1.21	-
归属于挂牌公司股东的每股净 资产（元/股）	0.86	1.81	-52.53%

2.2 普通股股本结构
单位：股

股份性质	期初		本期 变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	2,132,963	6.67%	15,527,216	17,660,179	55.20%
	其中：控股股东、实际控制人	-	-	-	3,204,375	10.02%
	董事、监事、高管	-	-	3,204,375	3,204,375	10.02%
	核心员工	-	-	-	-	-
有限售 条件股 份	有限售股份总数	29,861,487	93.33%	15,527,216	14,334,271	44.80%
	其中：控股股东、实际控制人	12,817,500	40.06%	-3,204,375	9,613,125	30.05%
	董事、监事、高管	12,817,500	40.06%	-3,204,375	9,613,125	30.05%
	核心员工	-	-	-	-	-
总股本	31,994,450	-	31,054,432	31,994,450	-
普通股股东人数	15

2.3 普通股前十名股东情况（创新层）/普通股前五名或持股10%及以上股东情况（基础层） 单位：股

序号	股东名称	期初持股 数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有无 限售股份数 量
1	陈健	9,667,500		9,667,500	30.21%	7,250,625	2,224,875
2	北京世界 星辉科技 有限责任 公司	5,817,200		5,817,200	18.18%	0	5,817,200
3	北京鼎健 投资中心 (有限合 伙)	5,000,000		5,000,000	15.63%	3,333,334	1,666,666
4	贺玲	3,150,000		3,150,000	9.85%	2,362,500	787,500
5	北京兴健 投资发展 中心(有限 合伙)	1,745,152	-6,000	1,739,152	5.44%		1,739,152
合计	25,379,852	-6,000	25,373,852	79.31%	12,946,459	12,235,393
普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 陈健与贺玲为夫妇，二人直接持有并行科技 12,817,500股，并通过鼎健投资、弘健投资、嘉健投资、 信健投资间接控制并行科技 7,663,434股，合计持有或控制并行科技 20,380,934股，占并行科技股本总 额的 64.01%。除上述情况外，公司前五名股东间无其他关联关系。

2.4 公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系

三. 涉及财务报告的相关事项
3.1 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用

（1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017年 4月 28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企 业会计准则第 42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017年 5月 28日起实施。2017 年 5月 10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第 16号——政府补助（2017年修订）》， 自 2017年 6月 12日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。《企业会计准 则第 42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流动资产或处置组 的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》 之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用 寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第 16号——政府补助（2017年修订）》之后，对 2017 年 1月 1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无 关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。 （2）差错更正 1、前期差错更正 公司本年度在年报的编制及审计过程中发现以前年度存在会计差错，采用追溯重述法进行更正。 2016年 12月 31日/2016年度合并报表差异具体情况如下： 科目 调整重述前 调整重述后 资产项目：
	科目	调整重述前	调整重述后
	资产项目：

	长摊待摊费用	1,713,413.51	1,711,600.95
	负债项目：
	应付账款	2,942,863.28	2,677,085.10
	预收账款	13,888,424.27	18,582,605.07
	应交税费	671,169.50	685,770.10
	其他应付款	446,837.62	1,079,414.04
	长期借款	268,442.77
	长期应付款		268,442.77
	递延收益	1,854,173.02	3,059,644.08
	所有者权益项目：
	资本公积	68,308,818.70	69,020,310.38
	未分配利润	-37,317,148.01	-43,106,031.89
	利润表项目：
	营业收入	35,153,414.65	30,474,933.97
	营业成本	21,687,534.38	21,565,053.86
	税金及附加	219,764.66	234,365.26
	销售费用	12,401,574.05	12,647,889.29
	管理费用	40,151,404.13	40,972,705.34
	净利润	-32,572,934.07	-38,211,151.28

3.2 因会计差错更正需追溯调整或重述情况
√适用 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
资产项目：
长摊待摊费用	1,713,413.51	1,711,600.95
负债项目：
应付账款	2,942,863.28	2,677,085.10
预收账款	13,888,424.27	18,582,605.07
应交税费	671,169.50	685,770.10
其他应付款	446,837.62	1,079,414.04
长期借款	268,442.77
长期应付款		268,442.77
递延收益	1,854,173.02	3,059,644.08
所有者权益项目：
资本公积	68,308,818.70	69,020,310.38
未分配利润	-37,317,148.01	-43,106,031.89
利润表项目：
营业收入	35,153,414.65	30,474,933.97
营业成本	21,687,534.38	21,565,053.86
税金及附加	219,764.66	234,365.26
销售费用	12,401,574.05	12,647,889.29
管理费用	40,151,404.13	40,972,705.34
净利润	-32,572,934.07	-38,211,151.28

3.3 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用

非同一控制下企业合并 （1）本年发生的非同一控制下企业合并 股权取 股权 购买日至年 购买日至年 股权取得时 股权取得成 购买日的确 被购买方名称 得比例 取得 购买日 末被购买方 末被购买方 点 本 定依据 （%） 方式 的收入 的净利润 北京北龙超级云计 现金 2017-11-30 8,050,000.00 55.00 2017-11-30 取得控制权 1,311,128.75 747,385.28 算有限责任公司 收购 分步实现企业合并且在本年取得控制权的情况 取得股权时点 取得成本 取得比例（%） 取得方式 2017-09-01 3,740,000.00 34.00 现金收购 2017-11-30 5,310,000.00 21.00 现金收购 注：公司分别于 2017年 9月和 11月收购北京北龙超级云计算有限责任公司（以下简称“北龙超云”） 34%和 21%的股权，共 55 %，达到控制，并将其纳入合并报表范围。该次股权收购分两步，系国有股权 转让流程较为复杂，且双方初始已明确最终持股比例，故该股权交易为“一揽子交易”。截至 2017年 11 月 30日已签订股权转让协议并生效、支付 605万元股权转让款并承诺支付 200万元资本溢价款、国有 股权转让已经批准，故购买日确认为 2017年 11月 30日。 （2）合并成本及商誉 项 目 北京北龙超级云计算有限责任公司 合并成本 8,050,000.00 —现金 8,050,000.00 合并成本合计 8,050,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 2,997,666.14 商誉 5,052,333.86 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 项 目 北京北龙超级云计算有限责任公司
	股权取得时 点	股权取得成 本	股权取 得比例 （%）	股权 取得 方式	购买日	购买日的确 定依据	购买日至年 末被购买方 的收入
	2017-11-30	8,050,000.00	55.00	现金 收购	2017-11-30	取得控制权	1,311,128.75
	取得成本	取得比例（%）
	3,740,000.00	34.00
	5,310,000.00	21.00

资产： 货币资金 应收账款 其他应收款 其他流动资产 长期股权投资 固定资产 无形资产 负债： 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 其他应付款 其他流动负债 递延所得税负债 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产	购买日公允价值	购买日账面价值 8,872,039.42 5,337,848.78 37,160.83 2,719,218.25 250,628.62 100,391.65 87,000.04 339,791.25 4,358,437.35 1,909,650.44 1,927,977.84 23,796.51 2,000.00 495,012.56 4,513,602.07 2,031,120.93 2,482,481.14
	9,974,039.42
	5,337,848.78
	37,160.83
	2,719,218.25
	250,628.62
	100,391.65
	87,000.04
	1,441,791.25
	4,523,737.35
	1,909,650.44
	1,927,977.84
	23,796.51
	2,000.00
	495,012.56
	165,300.00
	5,450,302.07
	2,452,635.93
	2,997,666.14

3.4关于非标准审计意见的说明
□适用 √不适用