[年报]并行科技(839493):2017年年度报告
|
时间：2022年10月25日 23:22:50 中财网 |
|
原标题:并行科技:2017年年度报告
| 并行科技
NEEQ : 839493 | | | | | | | | | | 北京并行科技股份有限公司
Beijing PARATERA Tech Corp.,Ltd |
年度报告2017
公司年度大事记
2017年 3月，并行科技与中国计算机学 2017年 5月 20日，CCF青年精英大会上，
会无锡分部、国家超级计算无锡中心、国 CCF为并行科技颁发了 YOCSEF合作伙伴
家超级计算济南中心共同承办了第一届 感谢牌，CCF YOCSEF学术委员会选举并行
国产 CPU并行应用挑战赛（CPC2017）。 科技总经理陈健博士为“学术委员会副主
席”，陈健博士与其他五位议员在
2017年 11月，并行科技超算网格云平台荣获 2017CCF科学技术奖之科技进步杰出奖。 目 录
第一节 声明与提示 .................................................................................................................5
第二节 公司概况 ....................................................................................................................7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .........................................................................................9
第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 12
第五节 重要事项 .................................................................................................................. 24
第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................... 28
第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 31
第九节 行业信息 .................................................................................................................. 35
第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................... 35
第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 40
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 并行科技、本公司、公司、股份公司 | 指 | 北京并行科技股份有限公司 | | 有限公司 | 指 | 北京并行科技有限公司,系股份公司的前身 | | 弘健投资 | 指 | 北京弘健投资中心(有限合伙) | | 鼎健投资 | 指 | 北京鼎健投资中心(有限合伙) | | 嘉健投资 | 指 | 北京嘉健投资中心(有限合伙) | | 信健投资 | 指 | 北京信健投资发展中心(有限合伙) | | 世界星辉 | 指 | 北京世界星辉科技有限责任公司 | | 并行天津 | 指 | 并行(天津)科技有限公司 | | 并行广州 | 指 | 并行(广州)科技有限公司 | | 北龙超云 | 指 | 北京北龙超级云计算有限责任公司 | | 三会 | 指 | 公司股东(大)会、董事会、监事会 | | 全国股份转让系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 | | 原主办券商、中信建投 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 | | 律师事务所 | 指 | 北京大成(上海)律师事务所 | | 会计师事务所 | 指 | 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) | | 《公司章程》 | 指 | 《北京并行科技股份有限公司章程》 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 | | 《审计报告》 | 指 | 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)以 2017年 12月 31
日为审计基准日对北京并行科技股份有限公司的财务
报表进行审计后于 2018年 4月 17日出具的瑞华审字
[2018]01610300号《审计报告》。 |
第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人陈健、主管会计工作负责人杨爱红及会计机构负责人（会计主管人员）杨爱红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准
确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 | | 技术替代风险 | 公司拥有多项专利及软件著作权,并已将核心技术转化为产品。
但计算机领域发展迅速,硬件更新换代频繁,每当关键部件发生
技术进步时,都会带动相关软件、操作系统、技术服务等相关领
域的波动。因此,相关技术突破时会对公司业务造成一定影响,如
果未来公司对技术突破的响应速度或进度落后于同类企业,会有
流失市场份额的风险。 | | 人才引进和流失风险 | 公司的核心技术人员主要来源于英特尔及联想集团,且很大一部
分核心技术人员为 2015年下半年加入公司,虽然在与新入职核
心技术人员访谈及核查得知不存在竞业禁止等情况,但存在引进
人才渠道单一,引发竞争对手排斥的风险。稳定、高效的科研人
才队伍是科技型企业保持持续发展的重要保障,引进专业人才并
保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本,是公司的核心
竞争力所在。随着公司规模的不断扩大,如果企业文化、考核和
激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要,将使公司难以吸
引专业技术人才和稳定核心技术人员,面临专业人才缺乏和流失
的风险。 | | 数据泄露的潜在风险 | 公司业务涉及到数据的收集,如果收集到的数据涉及个人隐私、
国家安全或其它非法数据,将面临相应的数据存储、数据安全等
数据相关的法律和技术风险。 | | 研发风险 | 数据中心行业与超算行业同属激烈变化中的计算机行业,这给业
内企业带来了挑战,也带来了机遇。如果企业不能准确地预测技
术的发展趋势,对产品或市场需求的把握出现偏差,不能及时调 | | | 整新技术和新产品的开发方向,或开发掌握的新技术、新产品不
能有效地推广应用,将面临技术更新与产品开发的风险。 | | 知识产权被侵害的风险 | 公司拥有多项计算机软件著作权、专利、商标等无形资产,报告
期内未发生严重的被盗版及侵权事件。但是由于我国对软件的
知识产权保护与发达国家相比还有差距,存在一些软件产品被盗
版、专有技术流失或泄密等现象。鉴于国内市场和知识产权保
护现状以及软件易于复制的特性,公司的产品也存在被盗版的风
险。如果公司的产品、研究成果遭较大范围的盗版、仿冒或非
法销售,将会对公司的盈利水平产生不利影响。 | | 应收账款回收风险 | 2017年末,应收账款账面价值为 14,936,957.92元,占资产总比例
16.21%。随着业务规模的持续扩大和销售收入的大幅度增加,公
司应收账款余额未来将会进一步增加,如果未来不能保持对应收
账款的有效管理,将会有发生坏账的风险,并对公司的经营业绩
产生不利影响。 | | 股权激励账务处理对当期及未来公司
业绩影响的风险 | 公司 2015 年设立员工持股平台遵循股份支付的会计处理原则
进行账务处理,北京鼎健投资中心(有限合伙)根据授予时间不同
按照上述价格计算股份支付的金额,并在 4年内平均分摊,截至
2017年 12月 31日影响损益累计金额为 7,881,156.67元,至 2019
年全部支付完毕时将影响损益累计金额超过一千万元。北京弘
健投资中心(有限合伙)持股平台无冻结限制,按照上述价格计算
股份支付的金额直接计入授予日当期,截至 2017年 12月 31日影
响损益累计金额为 2,523,609.20元,未来不会再影响公司损益。
2017年公司通过嘉健投资和信健投资两个持股平台进行股权激
励,此次股权激励形成的股份支付在 4年内平均分摊，2017年度
影响损益金额为 102,768.75元。公司目前尚处于连续亏损状态,
如公司未来仍不能扭亏为盈或盈利金额不能覆盖因股份支付产
生的管理费用金额,存在因股份支付影响公司持续经营能力的风
险。随着公司业务规模的不断扩大，市场份额不断增加，预计
未来两三年内将扭亏为盈。 | | 政策监管环境变化的风险 | 由于互联网以及大数据领域处在较为新兴的产业领域中,相应的
配套法律法规较不完善,如果未来政府持续加强对数据服务行业
的监管和立法,不断制定与完善相应的国家标准与行业标准,将
对数据服务行业的经营环境带来一定的影响。 | | 实际控制人不当控制风险 | 公司控股股东为陈健、实际控制人为陈健、贺玲夫妇,陈健、贺
玲夫妇直接持有并行科技 12,817,500股,间接通过鼎健投资、弘
健投资、嘉健投资、信健投资间接控制并行科技 7,663,434股,
合计持有或控制并行科技 20,480,934股,占并行科技股本总额的
64.01%,夫妻二人并在董事会占有重要地位,如果实际控制人利
用其实际控制权,对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能
会给公司经营和其他股东带来不利影响。 | | 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 北京并行科技股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | Beijing PARATERA Tech Corp.,Ltd. | | 证券简称 | 并行科技 | | 证券代码 | 839493 | | 法定代表人 | 陈健 | | 办公地址 | 北京市海淀区西北旺东路 10号院东区 21号楼 101-301 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 杨爱红 | | 职务 | 财务总监兼董事会秘书 | | 电话 | 010-82780511 | | 传真 | 010-82899028 | | 电子邮箱 | [email protected] | | 公司网址 | www.paratera.com | | 联系地址及邮政编码 | 北京市海淀区西北旺东路 10号院东区 21号楼三层 100094 | | 公司指定信息披露平台的网址 | http://www.neeq.com.cn/ | | 公司年度报告备置地 | 北京并行科技股份有限公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 | | 成立时间 | 2007年 2月 15日 | | 挂牌时间 | 2016年 11月 2日 | | 分层情况 | 基础层 | | 行业（挂牌公司管理型行业分类） | I信息传输、软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业
-I651-I6510软件开发 | | 主要产品与服务项目 | 数据中心运维及超算云服务 | | 普通股股票转让方式 | 协议转让 | | 普通股总股本（股） | 31,994,450 | | 优先股总股本（股） | 0 | | 做市商数量 | 0 | | 控股股东 | 陈健 | | 实际控制人 | 陈健、贺玲夫妇 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 | | 统一社会信用代码 | 91110108799022234R | 否 | | 注册地址 | 北京市海淀区西北旺东路 10号院
东区 21号楼 101-301 | 否 | | 注册资本 | 31,994,450.00 | 否 | | - | | |
五、 中介机构
| 主办券商 | 中金公司 | | 主办券商办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街 1号国贸写字楼 2座 27层及 28层 | | 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | | 会计师事务所 | 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) | | 签字注册会计师姓名 | 夏宏林、周新静 | | 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区永定门西滨河路 8号院中海地产广场西塔 5-11层 |
六、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的《全国中小企业股份转让系统
股票转让细则》正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例 | | 营业收入 | 50,704,101.31 | 30,474,933.97 | 66.38% | | 毛利率% | 33.37% | 29.24% | - | | 归属于挂牌公司股东的净利润 | -32,826,095.34 | -38,211,151.28 | | | 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润 | -34,865,704.14 | -38,033,167.48 | | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的净利润计算） | -96.12% | -53.88% | - | | 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌
公司股东的扣除非经常性损益后的净
利润计算） | -102.09% | -53.63% | - | | 基本每股收益 | -1.03 | -1.21 | -14.88% |
二、 偿债能力
单位：元
| | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | | 资产总计 | 92,138,631.28 | 88,080,852.55 | 4.61% | | 负债总计 | 61,861,734.75 | 30,172,124.06 | 105.03% | | 归属于挂牌公司股东的净资产 | 27,487,937.22 | 57,908,728.49 | -52.53% | | 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 0.86 | 1.81 | -52.53% | | 资产负债率%（母公司） | 61.71% | 32.95% | - | | 资产负债率%（合并） | 67.14% | 34.26% | - | | 流动比率 | 110.67% | 235.50% | - | | 利息保障倍数 | -356.93 | -832.26 | - |
三、 营运情况
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例 | | 经营活动产生的现金流量净额 | -16,261,707.51 | -28,533,402.54 | - | | 应收账款周转率 | 3.08 | 2.58 | - | | 存货周转率 | 37.10 | 15.56 | - |
四、 成长情况
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例 | | 总资产增长率% | 4.61% | 9.02% | - | | 营业收入增长率% | 66.38% | 36.02% | - | | 净利润增长率% | -14.97% | 79.40% | - |
五、 股本情况
单位：股
| | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | | 普通股总股本 | 31,994,450 | 31,994,450 | 0.00% | | 计入权益的优先股数量 | | | | | 计入负债的优先股数量 | | | |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 | | 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,000,910.76 | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 68,265.71 | | 其他营业外收入和支出 | -3,971.88 | | 非经常性损益合计 | 2,065,204.59 | | 所得税影响数 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 25,595.79 | | 非经常性损益净额 | 2,039,608.80 |
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | | 上上年期末（上上年同期） | | | | 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | | 资产项目： | | | | | | 长摊待摊费用 | 1,713,413.51 | 1,711,600.95 | | | | 负债项目： | | | | | | 应付账款 | 2,942,863.28 | 2,677,085.10 | | | | 预收账款 | 13,888,424.27 | 18,582,605.07 | | | | 应交税费 | 671,169.50 | 685,770.10 | | | | 其他应付款 | 446,837.62 | 1,079,414.04 | | | | 长期借款 | 268,442.77 | | | | | 长期应付款 | | 268,442.77 | | | | 递延收益 | 1,854,173.02 | 3,059,644.08 | | | | 所有者权益项目： | | | | | | 资本公积 | 68,308,818.70 | 69,020,310.38 | | | | 未分配利润 | -37,317,148.01 | -43,106,031.89 | | | | 利润表项目： | | | | | | 营业收入 | 35,153,414.65 | 30,474,933.97 | | | | 营业成本 | 21,687,534.38 | 21,565,053.86 | | | | 税金及附加 | 219,764.66 | 234,365.26 | | | | 销售费用 | 12,401,574.05 | 12,647,889.29 | | | | 管理费用 | 40,151,404.13 | 40,972,705.34 | | | | 净利润 | -32,572,934.07 | -38,211,151.28 | | |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
| 公司所在行业属于大类“I65 软件和信息技术服务业”中的“I6510 软件开发”。公司主要业务为面
向数据中心客户的运维业务和面向超算客户的超算云业务。报告期内，公司正在逐步加大新产品研发力
度，提升产品竞争力，提高市场占有率，提高公司整体盈利水平。与同行业公司相比，公司报告期内的
毛利率水平较为合理，符合行业特点和公司的实际运营状况。
公司主要服务于中国科研、生产研发用户，参与了包括生命科学、航空航天、石油勘探、智能制造、
地球环境、科研教育等各应用领域的国产应用软件的开发、优化及支撑平台建设工作. 及 E级计算机关
键技术验证系统、海洋环境高性能数值模拟应用软件研制、国家高性能计算环境服务化机制与支撑体系
研究等一批科技部国家重点研发计划“高性能计算”重点专项。
（一）研发模式
公司根据目标市场和客户的实际需求以及相关技术的发展趋势，结合国家产业政策及发展规划，制
定公司中长期研发规划，明确各阶段研发目标。
为了保证研发的质量和效率、切合客户的实际需求，公司聘用拥有丰富的项目管理实施经验及技术
服务经验的数据中心建设与运维、大数据分析领域资深技术专家参与公司产品的研发；主动对接学术组
织、高校教授、科研院所及相关企事业单位，积极构建产学研一体化的合作研发平台。
公司通过合理的项目组织形式、项目预算、控制与考核制度、人员激励机制，以及信息、资源共享
模式保证合作研发平台的高效运作。
（二）销售模式
公司按区域及行业划分销售范围，通过推广活动、行业年会等方式培养市场、寻找客户、挖掘客户
需求；按照客户的不同需求将客户分为自建数据中心的客户与租用计算资源的客户，相应推出“互联网
+IT服务”、“互联网+计算”两个板块，每个板块由并行旗下的多款产品与服务提供支持。
1、“互联网+IT服务”产品与服务的销售模式
针对自建数据中心的用户，并行推出了“互联网+IT服务”板块。为客户提供数据中心设计与建设、
数据中心系统部署与评估服务、OITS7*24小时在线 IT服务、EITS私有云 IT服务、基于用户自身业务数
据的个性化定制方案、并行服务数据分析报告、并行特征指数等服务。
“互联网+IT服务”板块涉及的旗下产品及服务有：ParaDesign、ParaPlus、OITS、EITS、Paramon、
Paratune、ParaIndex、ParaReport、ParaTailor。
2、“互联网+计算”服务的销售模式
针对非自建数据中心或自身计算资源不足、租用系统、软件、服务的自建数据中心用户，并行科技
提供“互联网+计算”服务。并行科技将使用“互联网＋IT服务”产品的中国各大超算中心客户的计算
资源整合为统一云计算资源池，提供统一账号、统一入口给超算云用户使用。并提供并行超算云桌面、
应用 SaaS服务、移动作业管理器、7*24小时应用专家移动在线支持、应用运行特征分析、应用优化服
务等独特功能，帮助用户便捷、高效使用云计算资源。
“互联网+计算”板块涉及的旗下产品及服务有：ParaApp、ParaAlarm、Paramon、Paratune、ParaIndex、
ParaReport、ParaTailor。
报告期内，公司商业模式未发生重大变化。且报告期后至披露日的商业模式无重大变化。
（三）关键资源：
目前拥有 45项软件著作权、3项国家专利、35个注册商标，先后获得《高新技术企业证书》、《质
量管理体系认证证书》、《北京中关村企业信用促进会》及《北京市诚信创建企业》等业务许可及资质。
2016年基于中国国家网格服务与推广并行科技设计建造了中国超算网格云计算平台—并行云，形成了集 | | 计算资源、应用资源、服务资源和人才资源于一体的“中国超算电网”。
（四）销售渠道：
公司主要客户来源于生命科学、航空航天、石油勘探、智能制造、地球环境、科研教育等各应用领
域的科研、生产研发客户， 公司参与研发 E级计算机关键技术验证系统、海洋环境高性能数值模拟应
用软件研制、国家高性能计算环境服务化机制与支撑体系研究等一批科技部国家重点研发计划“高性能
计算”重点专项。
（五）公司的收入主要来源于软件收入、技术服务收入、硬件收入等。 |
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 | | 所处行业是否发生变化 | □是 √否 | | 主营业务是否发生变化 | □是 √否 | | 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 | | 客户类型是否发生变化 | □是 √否 | | 关键资源是否发生变化 | □是 √否 | | 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 | | 收入来源是否发生变化 | □是 √否 | | 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
2017年并行科技全年合同总额达到 1.01亿元，回款额达到 7,581万元，营业收入达到 5,070.41万
元，实现了公司在 2017年年初制定的经营规划。
并行超算公有云服务业务作为超算云计算化业务成长为并行科技核心业务，产品和服务的用户体验
在市场上处于领先地位。并行超算云平台业务作为软件业务已经服务众多中国各行业高端科技单位，逐
步成为中国各单位超算平台的首选。
(二) 行业情况
并行科技处于云计算、大数据领域，根据相关报道，云计算支出在全球 IT支出中的比例不断提升。
全球公有云 2013-2017年均复合增速为 23.5%，远远超过整个 IT行业的支出。从垂直走向整合；云计算
的范畴越来越广，人工智能开始成为重要组成部分。随着公有云公司提供机器学习和人工智能，意味着
人工智能的优质基础设施同样会大量普及，促进人工智能产业的发展。
我国大数据应用产业正在迎来爆发式增长，大数据已经从国家战略高度到产业发展规划再到具体的
发展行动，形成了系统布局、全面扩散、整体爆发之势。2017年底，在“大数据是信息化发展新阶段”
的论断下，作为底层技术平台的混合云即将在 2018年迎来井喷式发展。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| | 金额 | 占总资产的
比重 | 金额 | 占总资产的
比重 | 期末金额变动比
例 | | 货币资金 | 32,747,999.01 | 35.54% | 48,266,451.22 | 54.80% | -32.15% | | 应收账款 | 14,936,957.92 | 16.21% | 13,614,246.11 | 15.46% | 9.72% | | 存货 | 448,866.45 | 0.49% | 127,424.17 | 0.14% | 252.26% | | 长期股权投
资 | 92,052.13 | | | | | | 固定资产 | 5,484,357.75 | 5.95% | 6,383,648.76 | 7.25% | -14.09% | | 在建工程 | | | | | | | 短期借款 | 3,000,000.00 | 3.26% | | 0.00% | - | | 长期借款 | | | | | | | 预付账款 | 12,248,179.88 | 13.29% | 6,436,489.73 | 7.31% | 90.29% | | 其他应收款 | 2,645,365.56 | 2.87% | 1,979,376.11 | 2.25% | 33.65% | | 其他流动资
产 | 3,178,719.99 | 3.45% | - | 0.00% | - | | 无形资产 | 2,169,231.93 | 2.35% | 985,468.55 | 1.12% | 120.12% | | 商誉 | 5,052,333.86 | 5.48% | - | 0.00% | - | | 其他非流动
资产 | 564,000.00 | 0.61% | - | 0.00% | 0.00% | | 应付账款 | 4,417,502.57 | 4.79% | 2,677,085.10 | 3.04% | 65.01% | | 预收款项 | 41,756,991.42 | 45.32% | 18,582,605.07 | 21.10% | 124.71% | | 应付职工薪
酬 | 7,467,064.08 | 8.10% | 6,311,546.46 | 7.17% | 18.31% | | 应交税费 | 2,159,864.53 | 2.34% | 685,770.10 | 0.78% | 214.95% | | 其他应付款 | 856,436.79 | 0.93% | 1,079,414.04 | 1.23% | -20.66% | | 一年内到期
的非流动负
债 | 166,080.50 | 0.18% | 154,899.33 | 0.18% | 7.22% | | 长期应付款 | 107,620.22 | 0.12% | 268,442.77 | 0.30% | -59.91% | | 递延收益 | 1,767,629.64 | 1.92% | - | 0.00% | 0.00% | | 递延所得税
资产 | 11,325,766.33 | 12.29% | 8,576,146.95 | 9.74% | 32.06% | | 资产总计 | 92,138,631.28 | - | 88,080,852.55 | - | 4.61% |
资产负债项目重大变动原因：
| 货币资金减少 32.15%，主要是经营活动产生的现金流量净额为-16,261,707.51元，投资活动产生的
现金流量净额为-4,567,597.24元，筹资活动产生的现金流量净额为 5,310,852.54元，因此全年货币资金
减少-15,518,452.21元。由于公司仍处于初创期和成长期初期，研发支出较大，经营活动产生的现金流出
远大于现金流入，符合公司所处发展阶段的现金流特征。同时公司在 2017年也未进行额外的融资，所
以筹资货币资金也较 2016年有大幅度的减少。
预收账款增长 124.71%，主要是因为超算云业务的快速发展，该业务客户都需要预付费。
公司的资产负债率为 67.14%，报告期末公司负债大部分为预收账款。公司资产中货币资金、应收账 | | 款、预付账款、固定资产占资产总额的 71.00%。 |
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | | 上年同期 | | 本期与上年同期
金额变动比例 | | | 金额 | 占营业收入
的比重 | 金额 | 占营业收入
的比重 | | | 营业收入 | 50,704,101.31 | - | 30,474,933.97 | - | 66.38% | | 营业成本 | 33,785,700.40 | 66.63% | 21,565,053.86 | 70.76% | 56.67% | | 毛利率% | 33.37% | - | 29.24% | - | - | | 管理费用 | 34,733,004.27 | 68.50% | 40,972,705.34 | 134.45% | -15.23% | | 销售费用 | 18,325,230.30 | 36.14% | 12,647,889.29 | 41.50% | 44.89% | | 财务费用 | -255,132.01 | -0.50% | -950,542.14 | -3.12% | - | | 营业利润 | -35,238,174.46 | -69.50% | -44,639,973.93 | -146.48% | - | | 营业外收入 | 408.72 | 0.00% | 1,342,140.18 | 4.40% | -99.97% | | 营业外支出 | 4,380.60 | 0.01% | 275,746.13 | 0.90% | -98.41% | | 净利润 | -32,489,771.96 | -64.08% | -38,211,151.28 | -125.39% | -14.97% |
项目重大变动原因：
营业收入较去年增加 66.38%，一方面得益于公司进行的多元化经营战略所获得的成功，超算云业务
增长迅速，开发了更多新客户的同时进一步发掘了原有客户的潜在需求；另一方是市场逐渐认可了公司
产品，围绕数据中心产生的运维、优化等需求被逐渐重视。
公司营业成本主要为技术部门人员的人工成本、代理软件与硬件的采购成本、超算云服务涉及机时
的采购成本、提供技术服务中发生的业务外包成本以及举办会议的相关成本等。公司成本较去年增长
56.67%，在技术人员有限的情况下，调整业务方向，研发新的自有软件产品（ParaPortal、
ParaData/ParaView、ParaPaaS、ParaOS），将部分的技术开发及技术服务项目进行外包，所以导致技术服
务和技术开发的成本增加。
销售费用增加 44.89%，主要一是销售、营销人员和公司收入的增加，导致人工成本增加了 24%；另
一方面，公司为了扩展业务，相应的差旅费、市场推广费用增加 115%。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 | | 主营业务收入 | 45,076,144.21 | 23,950,588.74 | 88.20% | | 其他业务收入 | 5,627,957.10 | 6,524,345.23 | -13.74% | | 主营业务成本 | 31,442,020.49 | 16,012,827.02 | 96.36% | | 其他业务成本 | 2,343,679.91 | 5,552,226.84 | -57.79% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% | | 软件销售收入 | 21,866,092.80 | 43.12% | 10,653,046.72 | 34.96% | | 硬件销售收入 | 6,331,700.86 | 12.49% | 6,118,354.67 | 20.08% | | 技术服务收入 | 17,751,129.94 | 35.01% | 9,856,559.36 | 32.34% | | 会议培训收入 | 3,792,111.24 | 7.48% | 3,440,982.66 | 11.29% | | 房租收入 | 963,066.47 | 1.90% | 405,990.56 | 1.33% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
公司主营业务收入总体较去年有较大幅度增加，但是各产品的收入占比并未发生较大的变动，主要
是公司的主营业务结构经过 2015、2016 年的调整已经趋于稳定。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序
号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 | | 1 | 北京越海扬波科技有限公司 | 5,408,397.61 | 10.67% | 否 | | 2 | 曙光信息产业(北京)有限公司 | 3,632,478.63 | 7.16% | 否 | | 3 | 中国石油化工股份有限公司 | 2,840,041.49 | 5.60% | 否 | | 4 | 国家超级计算广州中心 | 2,371,489.57 | 4.68% | 否 | | 5 | 中山大学 | 1,484,885.68 | 2.93% | 否 | | 合计 | 15,737,292.98 | 31.04% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序
号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购
占比 | 是否存在关联
关系 | | 1 | 中山大学 | 9,326,122.12 | 26.14% | 否 | | 2 | 上海运恒国际贸易有限公司 | 3,101,538.48 | 8.69% | 否 | | 3 | 上海永靖电子科技有限公司 | 1,974,358.96 | 5.53% | 否 | | 4 | 北京众友京辉科技有限公司 | 1,869,923.21 | 5.24% | 否 | | 5 | 天睿信科技术(北京)有限公司 | 1,698,113.21 | 4.76% | 否 | | 合计 | 17,970,055.98 | 50.36% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 | | 经营活动产生的现金流量净额 | -16,261,707.51 | -28,533,402.54 | 43.01% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -4,567,597.24 | 12,266,462.73 | -137.24% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,310,852.54 | 22,803,235.94 | -76.71% |
现金流量分析：
| 报告期内，2017年度、2016年度经营活动产生的现金流量净额分别为-16,261,707.51元,-28,533,402.54
元，虽然净额仍然为负数，但是已经减小，主要是由于公司主营业务趋于稳定，超算云业务发展迅速， | | 带来良好的现金流入。
2017年度、2016年度投资活动主要是购买理财产品及固定资产，产生的现金流量净额分别为
-4,567,597.24 元、12,266,462.73 元，主要因截至 2017年末购买的理财产品尚未到期，所以本期投资活
动产生的现金流为负数。
报告期内，公司筹资活动主要是吸收投资者投资与取得借款产生的现金流入，以及为偿还债务与支
付利息而产生的现金流出，除此事项外，公司在报告期内未有其他筹资活动产生的现金流量。2016 年
公司融资 2500万，偿还短期借款 200万；2017 年工行短期贷款 300万，收回陈健补缴社保款 256 万。 |
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
报告期内，公司分别于 2017年 9月和 11月收购北京北龙超级云计算有限责任公司（具体情况请参
照（七）合并报表范围的变化情况）（以下简称“北龙超算”）34%和 21%的股权，共 55.00%，达到控制，
并将其纳入合并报表范围；无处置子公司的情况。
报告期内两家全资子公司：并行（天津）科技有限公司的营业收入为 395,018.33元，净利润为
-3,573,108.81元；并行（广州）科技有限公司的营业收入为 6,109,381.88元，净利润为-3,242,758.60元。
2、委托理财及衍生品投资情况
| 报告期内购买的理财产品如下：
预期年
理财产 理财期限 购买金额 实际收益
购买时间 赎回日期 化收益 赎回金额
品 （天） （元） (元）
率
工银理
财共赢
3号保
2017-05-19 2017-07-07 48 3.40% 7,000,000 7,000,000 31,298.63
本型（定
向）2017
年第 38
期
工银理
财共赢
3号保
本型（定 2017-06-09 2017-08-08 59 4.00% 2,000,000 2,000,000 12,931.51
向北京）
2017年
第 52期
工银理
财共赢
3号保
本型
2017-06-27 2017-09-04 68 3.70% 3,000,000 3,000,000 20,679.45
2017年
第 23期
A款（拓
户产品） | | | | | | | | | | | 理财产
品 | 购买时间 | 赎回日期 | 理财期限
（天） | 预期年
化收益
率 | 购买金额
（元） | 赎回金额 | 实际收益
(元） | | | 工银理
财共赢
3号保
本型（定
向）2017
年第 38
期 | 2017-05-19 | 2017-07-07 | 48 | 3.40% | 7,000,000 | 7,000,000 | 31,298.63 | | | 工银理
财共赢
3号保
本型（定
向北京）
2017年
第 52期 | 2017-06-09 | 2017-08-08 | 59 | 4.00% | 2,000,000 | 2,000,000 | 12,931.51 | | | 工银理
财共赢
3号保
本型
2017年
第 23期
A款（拓
户产品） | 2017-06-27 | 2017-09-04 | 68 | 3.70% | 3,000,000 | 3,000,000 | 20,679.45 |
| | 工银理
财共赢
3号保
本型（定
向广东）
2017年
第 122
期 | 2017-11-03 | 2017-12-14 | 40 | 3.40% | 2,000,000 | 2,000,000 | 7,452.05 | | | | 中国工
商银行
保本“随
心 E”二
号法人
拓户理
财产品 | 2017-09-08 | 2018-02-11 | 156 | 3.50% | 3,000,000 | 2,000,000 | 44,876.71 | | | | | | | | | | | | |
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
| （1）会计政策变更
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017年 4月 28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企
业会计准则第 42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017年 5月 28日起实施。2017
年 5月 10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第 16号——政府补助（2017年修订）》，
自 2017年 6月 12日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。《企业会计准
则第 42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流动资产或处置组
的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》
之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用
寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第 16号——政府补助（2017年修订）》之后，对 2017
年 1月 1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。
（2）差错更正
1、前期差错更正
公司本年度在年报的编制及审计过程中发现以前年度存在会计差错，采用追溯重述法进行更正。
2016年 12月 31日/2016年度合并报表差异具体情况如下：
科目 调整重述前 调整重述后
资产项目：
长摊待摊费用 1,713,413.51 1,711,600.95
负债项目： | | | | | | 科目 | 调整重述前 | 调整重述后 | | | 资产项目： | | | | | 长摊待摊费用 | 1,713,413.51 | 1,711,600.95 | | | 负债项目： | | |
| | 应付账款 | 2,942,863.28 | 2,677,085.10 | | | | 预收账款 | 13,888,424.27 | 18,582,605.07 | | | | 应交税费 | 671,169.50 | 685,770.10 | | | | 其他应付款 | 446,837.62 | 1,079,414.04 | | | | 长期借款 | 268,442.77 | | | | | 长期应付款 | | 268,442.77 | | | | 递延收益 | 1,854,173.02 | 3,059,644.08 | | | | 所有者权益项目： | | | | | | 资本公积 | 68,308,818.70 | 69,020,310.38 | | | | 未分配利润 | -37,317,148.01 | -43,106,031.89 | | | | 利润表项目： | | | | | | 营业收入 | 35,153,414.65 | 30,474,933.97 | | | | 营业成本 | 21,687,534.38 | 21,565,053.86 | | | | 税金及附加 | 219,764.66 | 234,365.26 | | | | 销售费用 | 12,401,574.05 | 12,647,889.29 | | | | 管理费用 | 40,151,404.13 | 40,972,705.34 | | | | 净利润 | -32,572,934.07 | -38,211,151.28 | | | | | | | |
（未完）
|
|
