[三季报]中海达(300177):2022年三季度报告

 时间：2022年10月26日 17:17:14 中财网

原标题:中海达:2022年三季度报告

证券代码：300177 证券简称：中海达 公告编号：2022-058
广州中海达卫星导航技术股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）296,206,035.42-3.26%859,628,447.26-24.81%
归属于上市公司股东 的净利润（元）-57,713,347.34-169.80%2,610,657.30-94.42%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）-12,432,360.3648.67%-69,069,924.60-321.95%
经营活动产生的现金 流量净额（元）-----149,855,425.1362.63%
基本每股收益（元/ 股）-0.0776-170.38%0.0035-94.53%
稀释每股收益（元/ 股）-0.0776-170.38%0.0035-94.53%
加权平均净资产收益 率-2.44%-1.52%0.11%-2.04%

　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）4,015,388,403.404,038,475,025.62-0.57%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）2,333,195,591.182,321,975,531.830.48%
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分）-1,557,160.24-1,784,803.27　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外）4,496,476.2725,620,682.04　
委托他人投资或管理资产的损益327,945.21327,945.21　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益-56,389,804.00-134,711,684.00　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.00590,338.09　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出180,800.95142,826.99　
长期股权投资转换为金融工具实现的投资收 益0.00199,599,488.13　
减：所得税影响额-8,275,499.7412,869,788.90　
少数股东权益影响额（税后）614,744.915,234,422.39　
合计-45,280,986.9871,680,581.90--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1、资产负债表项目：

项目期末余额年初余额变动幅度原因说明
应收票据3,028,365.0045,228,057.49-93.30%主要是上期收到客户的商业 承兑汇票本报告期到期收款 所致。
其他应收款111,691,531.3564,471,923.8773.24%主要是本期处置子公司苏州 中海达卫星导航技术有限公 司股权转让款未收款所致。
其他流动资产40,950,251.0831,154,201.9731.44%主要是本期增值税留抵税额 增加所致。
其他权益工具 投资44,234,988.0031,662,595.2239.71%主要是本报告期增加对外投 资所致。
其他非流动金 融资产114,495,160.0014,760,000.00675.71%主要是本报告期对参股公司 武汉光庭信息技术股份有限 公司改选新一届董事会，公 司失去董事提名权，不再具 有重大影响，按“以公允价 值计量且其变动计入当期损 益”的金融资产核算，报表 列报项目从长期股权投资调 至其他非流动金融资产以及 本期新增购买武汉天际航信 息科技股份有限公司的股份 所致。
投资性房地产17,219,545.86106,442,492.48-83.82%主要是本期处置子公司苏州 中海达卫星导航技术有限公 司，合并的投资性房地产减 少所致。
在建工程38,778,669.0111,528,536.70236.37%主要是本期总部大楼建造工 程投入增加所致。
开发支出33,486,428.358,361,007.73300.51%主要是对符合会计准则的研 发支出予以资本化所致。
长期待摊费用15,676,536.816,309,854.77148.45%主要是本期广州番禺生产基 地的装修费用增加所致。
其他非流动资 产1,258,954.6718,512,339.31-93.20%主要是本期在建工程待抵扣 进项税额退税所致。
短期借款484,261,231.59346,841,154.5839.62%主要是本报告期银行短期贷 款增加所致。
应付票据31,476,928.7852,982,800.49-40.59%主要是上期应付客户的银行 承兑汇票本报告期到期付款 所致。
应交税费24,984,446.8851,747,338.61-51.72%主要是本期应交增值税减少 所致。
一年内到期的 非流动负债10,574,747.4415,506,614.84-31.80%主要是本期一年内到期的长 期借款偿还减少所致。
预计负债16,137,007.0326,187,479.19-38.38%主要是上期计提的销售折扣 费用本期已实际发生所致。
　12,169,530.422,865,523.89324.69%　
其他综合收益-3,804,664.25-2,657,787.33-43.15%主要是本报告期外币财务报 表折算差额减少所致。
2、利润表项目

项目年初至报告期末上年同期变动幅度原因说明
投资收益200,718,979.60-7,406,571.632810.01%主要是本报告期对参股公司 武汉光庭信息技术股份有限 公司不再具有重大影响，调 至金融资产核算时公允价值 与账面价值的差额确认投资 收益所致。
公允价值变动 收益-135,952,884.002,720,000.00-5098.27%主要是本报告期对参股公司 武汉光庭信息技术股份有限 公司不再具有重大影响，调 至金融资产核算后公允价值 变动计提公允价值变动损益 所致。
信用减值损失-12,308,935.03-21,084,806.8541.62%主要是本期计提的应收账款 坏账准备金减少所致。
资产减值损失-6,970,292.95-1,170,529.83-495.48%主要是本报告期长期股权投 资和合同资产计提资产减值 损失增加所致。
资产处置收益-1,283,092.21-231,560.05-454.11%主要是本报告期固定资产处 置增加所致。
营业外支出2,030,377.44535,611.83279.08%主要是本报告期非流动资产 处置报废增加所致。
所得税费用3,343,557.6111,388,247.64-70.64%主要是本报告期应纳税所得 额减少所致。
3、现金流量表项目

项目年初至报告期末上年同期变动幅度原因说明
经营活动产生的现金流量净额-149,855,425.13-400,955,561.7162.63%主要是报告期内公司 加强经营现金流控 制，采购支出减少所 致。
投资活动产生的现金流量净额-106,131,923.192,444,336.62-4441.95%主要是本期购买理财 产品净额增加所 致。
筹资活动产生的现金流量净额97,904,407.46484,957,814.08-79.81%主要是去年同期收到 向特定对象发行股票 募得的资金约5亿 元，本期没有该项筹

　　　　
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数52,949报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
廖定海境内自然人18.85%140,281,830105,211,372--
廖文境内自然人5.83%43,349,69632,512,272--
詹培华境内自然人0.80%5,969,0820--
叶国林境内自然人0.58%4,339,0000--
张桂龙境内自然人0.49%3,615,4000--
戚世旺境内自然人0.40%2,950,0000--
中国北方工业 有限公司国有法人0.31%2,300,0000--
徐峰境内自然人0.27%2,007,2160--
邹晴境内自然人0.24%1,810,0000--
魏丹江境内自然人0.24%1,796,6590--
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类　　　　
　　股份种类数量　　　
廖定海35,070,458人民币普通股35,070,458　　　
廖文10,837,424人民币普通股10,837,424　　　
詹培华5,969,082人民币普通股5,969,082　　　
叶国林4,339,000人民币普通股4,339,000　　　
张桂龙3,615,400人民币普通股3,615,400　　　
戚世旺2,950,000人民币普通股2,950,000　　　
中国北方工业有限公司2,300,000人民币普通股2,300,000　　　
徐峰2,007,216人民币普通股2,007,216　　　
邹晴1,810,000人民币普通股1,810,000　　　
魏丹江1,796,659人民币普通股1,796,659　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，股东廖定海与股东廖文是父子关系，除此之外，未知 其他股东之间是否存在关联关系。　　　　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）1、公司股东叶国林除通过普通证券账户持有4,000股外，还通过 信用交易担保证券账户持有4,335,000股，合计持有4,339,000 股。 2、公司股东张桂龙通过信用交易担保证券账户持有3,615,400 股。 3、公司股东邹晴通过信用交易担保证券账户持有1,810,000股。 4、公司股东魏丹江除通过普通证券账户持有1,013,359股外，还 通过信用交易担保证券账户持有783,300股，合计持有1,796,659　　　　　

　股。
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
廖定海105,211,37200105,211,372高管限售2023年01月 01日，解禁比 例依照深交所 创业板上市规 则关于董事、 高管股份锁定 的要求。
廖文32,512,2720032,512,272高管限售2023年01月 01日，解禁比 例依照深交所 创业板上市规 则关于董事、 高管股份锁定 的要求。
黄宏矩87,0460087,046高管限售2023年01月 01日，解禁比 例依照深交所 创业板上市规 则关于董事、 高管股份锁定 的要求。
李洪江30,3750030,375高管限售2023年01月 01日，解禁比 例依照深交所 创业板上市规 则关于董事、 高管股份锁定 的要求。
谢柏栋24,7500024,750监事限售2023年01月 01日，解禁比 例依照深交所 创业板上市规 则关于监事股 份锁定的要 求。
杨晓娟47,6440047,644离任高管限售2023年01月 01日，解禁比 例依照深交所 创业板上市规 则关于高管离 职股份锁定的 要求。
合计137,913,45900137,913,459----
三、其他重要事项
?适用□不适用
公司第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十三次会议及2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司对2020年向特定对象发行股票事项的“基于时空智能技术的应急管理平台项目”、“高精度GNSS应用技术研发中心建设项目”的实施主体、实施方式、项目投资金额等进行变更如下：公司同意终止实施“基于时空智能技术的应急管理平台项目”，并使用该项目部分剩余募集资金9,850.50万元收购公司控股子公司广东满天星云信息技术有限公司29.85%的股权；同时，终止实施“高精度GNSS应用技术研发中心建设项目”，并使用该项目及“基于时空智能技术的应急管理平台项目”的剩余募集资金15,908.06万元（含利息）实施“智能驾驶高精度定位软硬件产品研发及产业化项目”。

本次变更部分募集资金用途后剩余的未确定资金用途的募集资金为2,599.05万元（含利息），该部分剩余的未确定资金用途的募集资金将继续存放于相应的募集资金专户，待公司找到新的投资项目时再按照相关法律法规履行相应的决策程序。公司将尽快、科学地选择新的投资项目，并提交董事会和股东大会审议。

《关于变更部分募集资金用途的公告》的具体内容详见公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告（公告编号：2022-048）。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州中海达卫星导航技术股份有限公司
2022年09月30日

项目2022年9月30日2022年1月1日
流动资产：　　
货币资金509,964,670.81671,971,394.91
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据3,028,365.0045,228,057.49
应收账款1,145,949,104.921,128,429,842.02
应收款项融资　　
预付款项21,305,533.6019,215,932.60
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款111,691,531.3564,471,923.87
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货554,604,135.40495,747,125.14
合同资产297,065,414.11245,744,923.79
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产81,399.6677,771.69
其他流动资产40,950,251.0831,154,201.97
流动资产合计2,684,640,405.932,702,041,173.48
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款180,623.69251,755.55
长期股权投资269,019,203.51263,904,498.63
其他权益工具投资44,234,988.0031,662,595.22
其他非流动金融资产114,495,160.0014,760,000.00
投资性房地产17,219,545.86106,442,492.48
固定资产303,965,559.84351,814,506.35
在建工程38,778,669.0111,528,536.70
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产25,774,760.1234,988,199.42
无形资产190,317,553.75223,202,194.70
开发支出33,486,428.358,361,007.73
商誉130,189,428.03130,189,428.03
长期待摊费用15,676,536.816,309,854.77
递延所得税资产146,150,585.83134,506,443.25
其他非流动资产1,258,954.6718,512,339.31
非流动资产合计1,330,747,997.471,336,433,852.14
资产总计4,015,388,403.404,038,475,025.62
流动负债：　　
短期借款484,261,231.59346,841,154.58
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据31,476,928.7852,982,800.49
应付账款334,243,541.98330,209,001.81
预收款项25,000.0040,500.00
合同负债149,629,418.28164,499,857.02
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬101,974,109.28131,619,192.29
应交税费24,984,446.8851,747,338.61
其他应付款121,123,617.6294,544,500.47
其中：应付利息1,264,410.951,264,410.95
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债10,574,747.4415,506,614.84
其他流动负债34,964,588.9237,711,310.70
流动负债合计1,293,257,630.771,225,702,270.81
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款39,881,951.2647,279,270.49
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债18,930,625.4021,736,905.53
长期应付款　　
长期应付职工薪酬8,454,437.508,454,437.50
预计负债16,137,007.0326,187,479.19
递延收益13,243,682.3018,035,082.63
递延所得税负债12,169,530.422,865,523.89
其他非流动负债　　
非流动负债合计108,817,233.91124,558,699.23
负债合计1,402,074,864.681,350,260,970.04
所有者权益：　　
股本744,169,066.00744,169,066.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,213,659,469.721,193,934,171.72
减：库存股　　
其他综合收益-3,804,664.25-2,657,787.33
专项储备　　
盈余公积77,561,446.9977,561,446.99
一般风险准备　　
未分配利润301,610,272.72308,968,634.45
归属于母公司所有者权益合计2,333,195,591.182,321,975,531.83
少数股东权益280,117,947.54366,238,523.75
所有者权益合计2,613,313,538.722,688,214,055.58
负债和所有者权益总计4,015,388,403.404,038,475,025.62
法定代表人：廖定海 主管会计工作负责人：黄宏矩 会计机构负责人：谢浩涛
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入859,628,447.261,143,214,178.94
其中：营业收入859,628,447.261,143,214,178.94
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本926,035,675.701,070,997,878.33
其中：营业成本486,217,398.37625,549,615.29
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加6,771,546.598,732,873.08
销售费用129,407,681.10156,914,935.63
管理费用151,281,182.99118,152,866.62
研发费用147,519,405.75155,278,218.09
财务费用4,838,460.906,369,369.62
其中：利息费用12,931,373.2512,391,373.53
利息收入7,832,090.188,666,072.60
加：其他收益37,716,592.8834,220,074.90
投资收益（损失以“－”号填 列）200,718,979.60-7,406,571.63
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-1,133,607.47-8,657,871.59
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）-135,952,884.002,720,000.00
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-12,308,935.03-21,084,806.85
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-6,970,292.95-1,170,529.83
资产处置收益（损失以“-”号 填列）-1,283,092.21-231,560.05
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）15,513,139.8579,262,907.15
加：营业外收入999,728.421,049,781.73
减：营业外支出2,030,377.44535,611.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）14,482,490.8379,777,077.05
减：所得税费用3,343,557.6111,388,247.64
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）11,138,933.2268,388,829.41
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）11,138,933.2268,388,829.41
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）2,610,657.3046,767,776.51
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）8,528,275.9221,621,052.90
六、其他综合收益的税后净额-1,146,876.922,370,385.38
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-1,146,876.921,896,308.30
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益-1,146,876.921,896,308.30
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-1,146,876.921,896,308.30
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　474,077.08
七、综合收益总额9,992,056.3070,759,214.79
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额1,463,780.3848,664,084.81
（二）归属于少数股东的综合收益 总额8,528,275.9222,095,129.98
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.00350.0640
（二）稀释每股收益0.00350.0640
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：廖定海 主管会计工作负责人：黄宏矩 会计机构负责人：谢浩涛
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金847,124,329.32849,296,751.87
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还40,958,686.4237,618,270.74
收到其他与经营活动有关的现金58,308,535.5674,370,969.73
经营活动现金流入小计946,391,551.30961,285,992.34
购买商品、接受劳务支付的现金488,684,267.13654,434,695.25
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金358,766,292.73397,639,996.17
支付的各项税费74,263,440.08113,778,839.72
支付其他与经营活动有关的现金174,532,976.49196,388,022.91
经营活动现金流出小计1,096,246,976.431,362,241,554.05
经营活动产生的现金流量净额-149,855,425.13-400,955,561.71
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金8,675,488.7761,755,546.00
取得投资收益收到的现金2,410,718.523,316,521.83
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额2,573,211.8661,247.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额500,000.00　
收到其他与投资活动有关的现金35,000,000.00169,850,000.00
投资活动现金流入小计49,159,419.15234,983,314.83
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金75,176,629.8995,666,904.21
投资支付的现金34,904,962.00800,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的　23,372,074.00
现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金45,209,750.45112,700,000.00
投资活动现金流出小计155,291,342.34232,538,978.21
投资活动产生的现金流量净额-106,131,923.192,444,336.62
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金750,000.00533,472,423.90
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金750,000.0030,529,100.00
取得借款收到的现金406,722,207.29292,784,604.39
收到其他与筹资活动有关的现金49,494,530.9249,215,885.52
筹资活动现金流入小计456,966,738.21875,472,913.81
偿还债务支付的现金280,652,747.36286,414,298.78
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金18,372,494.0844,010,577.38
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　18,766,772.00
支付其他与筹资活动有关的现金60,037,089.3160,090,223.57
筹资活动现金流出小计359,062,330.75390,515,099.73
筹资活动产生的现金流量净额97,904,407.46484,957,814.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响742,611.13-749,245.90
五、现金及现金等价物净增加额-157,340,329.7385,697,343.09
加：期初现金及现金等价物余额647,447,710.21505,621,942.73
六、期末现金及现金等价物余额490,107,380.48591,319,285.82
（二）审计报告（未完）
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