[三季报]达瑞电子(300976):2022年三季度报告

时间：2022年10月26日 19:09:22 中财网

原标题:达瑞电子:2022年三季度报告

证券代码：300976 证券简称：达瑞电子 公告编号：2022-087 东莞市达瑞电子股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	353,822,937.25	16.03%	916,809,607.25	1.98%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	53,724,060.49	-21.87%	112,392,782.38	-35.12%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	48,870,310.05	-22.86%	97,339,142.43	-41.70%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	57,488,031.15	-67.31%
基本每股收益（元/ 股）	0.57	-21.92%	1.20	-55.06%
稀释每股收益（元/ 股）	0.57	-21.92%	1.20	-55.06%
加权平均净资产收益 率	1.77%	-0.62%	3.66%	-4.76%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	3,468,656,047.02	3,334,763,657.44	4.02%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	3,066,853,890.00	3,066,832,830.30	0.00%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金 额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分）	-19,852.34	24,402.78
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	0.00	0.00
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外）	1,173,712.23	2,720,294.35
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费	0.00	0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益	0.00	0.00
非货币性资产交换损益	0.00	0.00
委托他人投资或管理资产的损益	0.00	0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备	0.00	0.00
债务重组损益	0.00	0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等	0.00	0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益	0.00	0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益	0.00	0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益	0.00	0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益	5,804,640.83	18,513,764.03
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	0.00	0.00
对外委托贷款取得的损益	0.00	0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益	0.00	0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响	0.00	0.00
受托经营取得的托管费收入	0.00	0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,170,760.87	-3,320,660.21
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0.00	0.00
减：所得税影响额	933,989.41	2,884,161.00
少数股东权益影响额（税后）	0.00	0.00
合计	4,853,750.44	15,053,639.95	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目大幅变动情况和原因说明 单位：元

项目	2022年 9月 30日	2021年 12月 31日	变动比例	变动原因
货币资金	981,023,341.54	1,686,150,612.32	-41.82%	主要系报告期内公司购买理财和 定期产品，及收购子公司支出增 加所致
交易性金融资产	887,178,098.91	443,291,031.33	100.13%	主要系报告期内公司购买理财产 品增加所致
应收票据	41,766,591.48	9,018,402.61	363.13%	主要系报告期内银行承兑汇票结
				算增加所致
预付款项	7,485,644.04	3,231,083.21	131.68%	主要系报告期内预付设备款增加 所致
其他应收款	2,314,180.47	5,124,574.96	-54.84%	主要系报告期厂房退租减少押金 所致
存货	273,583,127.27	142,322,826.33	92.23%	主要系报告期内自动化设备发出 待客户验收，同时产品量产备货 增加所致
其他流动资产	65,079,470.91	46,533,970.18	39.85%	主要系报告期内固定资产及工程 款投入待抵扣增值税额增加所致
其他非流动金融资 产	12,356,240.81	4,991,343.55	147.55%	主要系报告期内公司增加基金投 资所致
在建工程	143,390,794.02	90,093,944.84	59.16%	主要系苏州自建工业园以及新产 品线投入增加所致
商誉	53,618,458.81	0.00		主要系报告期内收购子公司所致
其他非流动资产	74,934,671.22	39,509,609.03	89.66%	主要系报告期购买 1年以上定期 存款增加所致
应付账款	246,963,671.17	179,237,100.41	37.79%	主要系报告期内应付材料款及工 程设备款增加所致
交易性金融负债	697,900.00	177,050.00	294.18%	主要系报告期内汇率变动导致远 期外汇公允价值变动所致
合同负债	21,414,813.07	2,983,426.79	617.79%	主要系报告期内自动化设备预收 款项增加所致
应交税费	27,412,234.78	11,750,323.20	133.29%	主要系报告期内子公司按规定享 受延缓缴纳税费政策影响所致
其他应付款	16,540,839.56	5,368,176.97	208.13%	主要系报告期内收购子公司应付 股权转让款增加所致
其他流动负债	14,118,129.27	329,980.92	4178.47%	主要系报告期内已背书转让不符 合终止确认条件的应收票据增加 所致
其他综合收益	359,169.70	-52,787.62	780.41%	主要系报告期汇率变动导致外币 报表折算差异所致

2、利润表项目大幅变动情况和原因说明 单位：元

项目	2022年 1-9月	2021年 1-9月	变动比例	变动原因
营业收入	916,809,607.25	899,030,387.66	1.98%
营业成本	650,517,556.15	545,386,181.95	19.28%
销售费用	54,304,308.03	46,670,728.77	16.36%
管理费用	81,124,509.99	66,866,251.63	21.32%	主要系报告期内随业务范围拓 展，为提高公司整体运营能力引 入管理人才，以及新园区管理成 本增加所致
研发费用	57,412,011.56	62,685,825.77	-8.41%
财务费用	-43,479,400.63	-21,613,784.72	-101.17%	主要系报告期内购买定期存款收 益增加及汇兑收益增加所致
其他收益	2,720,294.35	6,237,324.57	-56.39%	主要系收到政府补助收入减少所 致
投资收益（损失以 “－”号填列）	12,755,498.23	3,112,218.46	309.85%	主要系收到理财产品收益增加所 致
公允价值变动收益 （损失以“－”号 填列）	5,758,265.80	240,301.52	2296.27%	主要系理财产品公允价值变动增 加所致
信用减值损失（损 失以“-”号填 列）	-637,755.43	4,077,161.33	115.64%	主要系报告期内应收账款增加计 提坏账准备金额增加所致
资产减值损失（损 失以“-”号填 列）	-1,671,980.05	-5,967,195.95	-71.98%	主要系上年同期部分产品计提较 大跌价准备所致
资产处置收益（损 失以“-”号填 列）	24,402.78	-1,688,899.68	101.44%	主要系处置固定资产收益增加所 致

3、现金流量表项目大幅变动情况和原因说明 单位：元

项目	2022年 1-9月	2021年 1-9月	变动比例	变动原因
经营活动产生的现 金流量净额	57,488,031.15	175,871,964.18	-67.31%	主要系报告期销售商品收到的现 金减少以及支付的各项货款、费 用增加所致
投资活动产生的现 金流量净额	-1,106,214,856.67	-817,533,517.20	35.31%	主要系报告期内购买理财产品支 出增加所致
筹资活动产生的现 金流量净额	-112,794,917.50	2,012,439,593.28	-105.60%	主要系报告期内分派股利所致
汇率变动对现金及 现金等价物的影响	6,394,472.24	-2,011,687.48	417.87%	主要系报告期内国际汇率变动所 致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	15,679	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条	质押、标记 或冻结情况

				件的股份数量	股份状态	数量
李清平	境内自然人	35.65%	33,509,700.00	33,509,700.00
李东平	境内自然人	12.64%	11,882,723.00	11,882,723.00	质押	3,600,000.00
付学林	境内自然人	7.48%	7,027,607.00	0
东莞市晶鼎投 资管理合伙企 业（有限合 伙）	境内非国有法 人	6.70%	6,300,000.00	6,300,000.00
李玉梅	境内自然人	3.10%	2,912,783.00	2,912,783.00
张立华	境内自然人	2.91%	2,734,380.00	0
东莞市晶鼎贰 号管理咨询合 伙企业（有限 合伙）	境内非国有法 人	2.27%	2,130,480.00	2,130,480.00
东莞长劲石股 权投资合伙企 业（有限合 伙）	境内非国有法 人	1.46%	1,372,120.00	0
高冬	境内自然人	1.38%	1,295,787.00	0
陈依婷	境内自然人	0.18%	172,500.00	0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
付学林	7,027,607.00	人民币普通股	7,027,607.00
张立华	2,734,380.00	人民币普通股	2,734,380.00
东莞长劲石股权投资合伙企业 （有限合伙）	1,372,120.00	人民币普通股	1,372,120.00
高冬	1,295,787.00	人民币普通股	1,295,787.00
陈依婷	172,500.00	人民币普通股	172,500.00
于素娟	167,000.00	人民币普通股	167,000.00
吕树德	122,200.00	人民币普通股	122,200.00
邓永福	94,364.00	人民币普通股	94,364.00
何雪芬	82,345.00	人民币普通股	82,345.00
罗军	69,000.00	人民币普通股	69,000.00
上述股东关联关系或一致行动的 说明	公司控股股东为李清平，实际控制人为李清平、邓瑞文夫妇，上述股东中李东平、李 玉梅、东莞市晶鼎投资管理合伙企业（有限合伙）、东莞市晶鼎贰号咨询管理合伙企 业（有限合伙）为控股股东、实际控制人的一致行动人。 除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10名股东参与融资融券业务 股东情况说明（如有）	公司股东陈依婷通过信用证券账户持有公司股份数量 172,500股。 公司股东于素娟通过信用证券账户持有公司股份数量 167,000股。 公司股东罗军通过信用证券账户持有公司股份数量 69,000股。

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
公司于 2022年 7月 4日召开总经理办公会议审议通过《关于东莞市高贝瑞自动化科技有限公司拟投资山东誉正自动化科
技有限公司的议案》，同意全资子公司高贝瑞以自有资金收购马聘所持有山东誉正自动化科技有限公司（简称“山东誉
正”）的 30%股权并认购山东誉正 225万元新增注册资本，交易对价合计 3150万元，交易完成后高贝瑞将持有山东誉正
的 60%股权。本次股权转让及新增注册资本于 2022年 8月 24日完成工商备案登记，山东誉正纳入公司财务报表的合并
范围。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：东莞市达瑞电子股份有限公司
2022年 09月 30日

项目	2022年 9月 30日	2022年 1月 1日
流动资产：
货币资金	981,023,341.54	1,686,150,612.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	887,178,098.91	443,291,031.33
衍生金融资产
应收票据	41,766,591.48	9,018,402.61
应收账款	348,299,686.71	296,496,201.81
应收款项融资
预付款项	7,485,644.04	3,231,083.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,314,180.47	5,124,574.96
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	273,583,127.27	142,322,826.33
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	65,079,470.91	46,533,970.18
流动资产合计	2,606,730,141.33	2,632,168,702.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	12,356,240.81	4,991,343.55
投资性房地产
固定资产	481,013,034.98	470,297,482.56
在建工程	143,390,794.02	90,093,944.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	6,268,473.57	12,356,352.95
无形资产	71,320,138.30	72,475,663.34
开发支出
商誉	53,618,458.81
长期待摊费用	8,167,185.83	6,287,916.49
递延所得税资产	10,856,908.15	6,582,641.93
其他非流动资产	74,934,671.22	39,509,609.03
非流动资产合计	861,925,905.69	702,594,954.69
资产总计	3,468,656,047.02	3,334,763,657.44
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	697,900.00	177,050.00
衍生金融负债
应付票据	3,121,910.00	2,450,000.00
应付账款	246,963,671.17	179,237,100.41
预收款项
合同负债	21,414,813.07	2,983,426.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	52,847,817.57	52,444,011.58
应交税费	27,412,234.78	11,750,323.20
其他应付款	16,540,839.56	5,368,176.97
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	132,754.77	4,765,279.57
其他流动负债	14,118,129.27	329,980.92
流动负债合计	383,250,070.19	259,505,349.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	3,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	5,819,120.57	5,988,151.53
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,867,887.97	1,886,386.05
递延所得税负债	42,572.59	550,940.12
其他非流动负债
非流动负债合计	10,729,581.13	8,425,477.70
负债合计	393,979,651.32	267,930,827.14
所有者权益：
股本	93,986,400.00	93,986,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,125,014,415.63	2,125,014,415.63
减：库存股
其他综合收益	359,169.70	-52,787.62
专项储备
盈余公积	35,727,411.16	35,727,411.16
一般风险准备
未分配利润	811,766,493.51	812,157,391.13
归属于母公司所有者权益合计	3,066,853,890.00	3,066,832,830.30
少数股东权益	7,822,505.70
所有者权益合计	3,074,676,395.70	3,066,832,830.30
负债和所有者权益总计	3,468,656,047.02	3,334,763,657.44

法定代表人：李清平 主管会计工作负责人：张真红 会计机构负责人：黄淑梅 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	916,809,607.25	899,030,387.66
其中：营业收入	916,809,607.25	899,030,387.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	805,013,624.53	705,355,713.00
其中：营业成本	650,517,556.15	545,386,181.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	5,134,639.43	5,360,509.60
销售费用	54,304,308.03	46,670,728.77
管理费用	81,124,509.99	66,866,251.63
研发费用	57,412,011.56	62,685,825.77
财务费用	-43,479,400.63	-21,613,784.72
其中：利息费用	154,508.48
利息收入	31,548,050.39	24,415,219.46
加：其他收益	2,720,294.35	6,237,324.57
投资收益（损失以“－”号填 列）	12,755,498.23	3,112,218.46
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	5,758,265.80	240,301.52
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-637,755.43	4,077,161.33
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-1,671,980.05	-5,967,195.95
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	24,402.78	-1,688,899.68
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	130,744,708.40	199,685,584.91
加：营业外收入	4,495.88	12,105.47
减：营业外支出	3,325,156.09	342,063.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	127,424,048.19	199,355,626.81
减：所得税费用	15,070,022.73	26,114,586.08
五、净利润（净亏损以“－”号填	112,354,025.46	173,241,040.73
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	112,354,025.46	173,241,040.73
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	112,392,782.38	173,241,040.73
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-38,756.92
六、其他综合收益的税后净额	411,957.32	10,583.68
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	411,957.32	10,583.68
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	411,957.32	10,583.68
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	411,957.32	10,583.68
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	112,765,982.78	173,251,624.41
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	112,804,739.70	173,251,624.41
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-38,756.92
八、每股收益：
（一）基本每股收益	1.20	2.67
（二）稀释每股收益	1.20	2.67

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。


法定代表人：李清平 主管会计工作负责人：张真红 会计机构负责人：黄淑梅 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	966,550,019.29	1,002,211,803.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	1,197,664.34	731,029.74
收到其他与经营活动有关的现金	32,550,678.51	18,996,088.08
经营活动现金流入小计	1,000,298,362.14	1,021,938,921.22
购买商品、接受劳务支付的现金	558,025,288.59	493,023,472.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	265,681,685.78	237,512,922.90
支付的各项税费	42,378,526.08	58,005,716.20
支付其他与经营活动有关的现金	76,724,830.54	57,524,845.94
经营活动现金流出小计	942,810,330.99	846,066,957.04
经营活动产生的现金流量净额	57,488,031.15	175,871,964.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,923,527,150.96	340,000,000.00
取得投资收益收到的现金	22,541,200.15	3,958,433.38
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	568,359.01	301,380.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,946,636,710.12	344,259,813.38
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	136,499,865.98	311,793,330.58
投资支付的现金	2,868,000,000.00	850,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额	48,351,700.81
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	3,052,851,566.79	1,161,793,330.58
投资活动产生的现金流量净额	-1,106,214,856.67	-817,533,517.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		2,064,654,260.28
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		2,064,654,260.28
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	112,794,917.50	52,214,667.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	112,794,917.50	52,214,667.00
筹资活动产生的现金流量净额	-112,794,917.50	2,012,439,593.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	6,394,472.24	-2,011,687.48
五、现金及现金等价物净增加额	-1,155,127,270.78	1,368,766,352.78
加：期初现金及现金等价物余额	1,496,150,612.32	288,499,767.05
六、期末现金及现金等价物余额	341,023,341.54	1,657,266,119.83

（二） 审计报告 （未完）