[三季报]陇神戎发(300534):2022年三季度报告

时间：2022年10月26日 19:28:15 中财网

原标题:陇神戎发:2022年三季度报告

证券代码：300534 证券简称：陇神戎发 公告编号：2022-079 甘肃陇神戎发药业股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是
否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是
否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	73,114,084.33	23.91%	223,495,536.74	34.08%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	3,487,713.26	141.13%	5,448,737.60	166.56%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	3,005,347.55	129.89%	4,240,036.32	127.16%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	9,896,329.96	-66.72%
基本每股收益（元/ 股）	0.0115	141.07%	0.0180	166.56%
稀释每股收益（元/ 股）	0.0115	141.07%	0.0180	166.56%
加权平均净资产收益 率	0.48%	1.66%	0.75%	1.89%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	847,840,389.23	824,072,928.05	2.88%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	725,698,825.18	720,250,087.58	0.76%

（二） 非经常性损益项目和金额

适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	229,364.39	1,154,547.82
委托他人投资或管理资产的 损益		112,191.78
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	328,498.58	142,777.79
减：所得税影响额	79,865.75	207,094.27
少数股东权益影响额 （税后）	-4,368.49	-6,278.16
合计	482,365.71	1,208,701.28	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用
不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用
不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

适用 □不适用
（一）合并资产负债表项目
1.应收票据报告期末较期初减少58.58%，主要是报告期收到的承兑汇票减少所致。

2.预付账款报告期末较期初增加 88.54%，主要是报告期预付药材款及子公司三元医药采购医疗设备款增加所致。

3.存货报告期末较期初增加 50.47%，主要是为保证销售旺季产品供应，公司加大生产力度确保安全库存量，导致产成品增加所致。

4.应付账款报告期末较期初增加83.93%，主要是报告期采购货款增加所致。

5.合同负债报告期末较期初减少67%，主要是预收项目款减少所致。

6.应付职工薪酬报告期末较期初减少45.71%，主要是报告期发放上年度绩效所致。

7.应交税费报告期末较期初增加 45.25%，主要是报告期由于疫情影响，制造业享受税收缓交政策所致。

8.其他应付款报告期末较期初减少32.73%，主要是子公司三元医药支付市场费用所致。

（二）合并利润表项目
1.营业收入报告期末较期初增加 34.08%，主要是报告期公司强化营销队伍建设，优化业务整合，积极开拓市场，精耕细作，主营业务收入同比增长所致。

2.销售费用报告期末较期初增加 37.3%，主要是公司持续加大市场开发、营销队伍建设及学术支撑、品牌宣传等投入所致。

3.财务费用报告期末较期初减少2.22倍，主要是公司归还借款，利息费用减少所致。

4.其他收益报告期末较期初减少72.2%，主要是报告期递延收益摊销较上年同期减少所致。

5.信用减值损失报告期末较期初增加1.51倍，主要是应收账款坏账准备计提额增加所致。

6.营业外收入报告期末较期初减少92.83%，主要是上年同期收到业绩补偿款，本年无此项所致。

7.营业外支出报告期末较期初减少73.14%，主要是上年同期存货报损，本年无此项所致。

8.归属于上市公司股东的净利润年初至报告期末较上年同期增加 1.67 倍，主要是本年净利润增加所致。

（三）合并现金流量表项目
1.经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 66.72%，主要是购买商品、接受劳务支付的现金增加，支付其他与经营活动有关的现金增加所致。

2.投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 32.68%，主要是取得投资收益较上年同期增加，收到其他与投资活动有关的现金增加所致。

3.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 100%，主要是上年同期偿还债务，本期无此项所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	37,937	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
甘肃药业投资 集团有限公司	国有法人	29.93%	90,785,250	0
甘肃生物产业 创业投资基金 有限公司	国有法人	7.11%	21,575,777	0
康永红	境内自然人	0.55%	1,681,183	1,260,887
洪棋新	境内自然人	0.45%	1,374,800	0
甘肃省国有资 产投资集团有 限公司	国有法人	0.45%	1,351,000	0
张金德	境内自然人	0.39%	1,170,045	1,170,045
詹显财	境内自然人	0.33%	1,000,000	0
陈宣育	境内自然人	0.31%	950,000	0
重庆上丞科技 有限公司	境内非国有法 人	0.26%	774,800	0
陈丽双	境内自然人	0.24%	720,100	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
甘肃药业投资集团有限公司	90,785,250	人民币普通股	90,785,250
甘肃生物产业创业投资基金有限 公司	21,575,777	人民币普通股	21,575,777
洪棋新	1,374,800	人民币普通股	1,374,800

甘肃省国有资产投资集团有限公 司	1,351,000	人民币普通股	1,351,000
詹显财	1,000,000	人民币普通股	1,000,000
陈宣育	950,000	人民币普通股	950,000
重庆上丞科技有限公司	774,800	人民币普通股	774,800
陈丽双	720,100	人民币普通股	720,100
陈永杰	675,000	人民币普通股	675,000
肖海莉	626,000	人民币普通股	626,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	股东甘肃药业投资集团有限公司和甘肃生物产业创业投资基金有限 公司为公司间接控股股东甘肃省国有资产投资集团有限公司直接控 股的公司，除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关 系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	无

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用
不适用
（三） 限售股份变动情况

适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限售 股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日 期
张金德	877,534	0	292,511	1,170,045	2022年4月 24日辞去公司 董事会董事职 务，其原定任 期为2020年 12月30日至 2023年12月 29日。根据相 关规定，任期 届满前，持有 股份每年可转 让数额不超过 其所持股份总 数的25%；离 职后6个月内 不得转让直接 和间接所持股 份。	2023年12月 30日
张帆	276,208	0	92,069	368,277	2022年4月 24日辞去公司 副总经理兼财 务总监职务， 其原定任期为 2020年12月 30日至2023 年12月29 日。根据相关 规定，任期届 满前，持有股	2023年12月 30日
					份每年可转让 数额不超过其 所持股份总数 的25%；离职 后6个月内不 得转让直接和 间接所持股 份。
合计	1,153,742	0	384,580	1,538,322

三、其他重要事项

适用 □不适用
1、2022 年 1 月 18 日，因质量负责人和生产负责人申请变更，公司收到由甘肃省药品监督管理局换发变更后的《药品生产许可证》。详见公司于2022年1月19日在巨潮资讯网发布的《关于取得换发后的〈药品生产许可证〉的公告》（2022-010）。

2、2022年4月6日，公司原董事长康海军因工作调整，不再担任公司董事长、董事、战略委员会主任委员职务、法定代表人。详见公司于2022年4月6日在巨潮资讯网发布的《关于董事长辞职的公告》（2022-015）。

3、2022 年 4 月 15 日，因《食品生产许可证》有效期临近到期，公司收到由甘肃省市场监督管理局换发后的《食品生产许可证》。详见公司于2022年4月18日在巨潮资讯网发布的《关于取得换发后的〈食品生产许可证〉的公告》（2022-026）。

4、2021 年 4 月 18 日，公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议，甘肃农垦集团和控股股东甘肃药业集团与公司签署《委托管理协议》，将普安制药委托公司进行经营管理。本次委托管理期限自《委托管理协议》签订之日起 12 个月或将普安制药注入上市公司之日较早者为止；委托管理费为60万元，由普安制药在委托管理期限届满后30个工作日内支付，若在委托管理期间普安制药经营业绩下滑超过20%，则不再支付委托管理费。详见公司于2022年4月18日在巨潮资讯网发布的《关于公司与关联方签署委托管理协议暨关联交易的公告》（2022-025）。

5、2022 年 4 月 24 日，张金德先生因个人工作调整，不再担任公司董事，申请辞去公司第四届董事会董事职务，同时一并辞去第四届董事会薪酬与考核委员会委员职务，辞职后仍在公司工作；张帆先生因个人工作变动，申请辞去公司副总经理兼财务总监职务，辞职后将不再在公司工作。详见公司于2022年4月25日在巨潮资讯网发布的《关于董事和高级管理人员辞职的公告》（2022-037）。

6、2022 年 4 月 26 日，公司召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了《关于选举公司第四届董事会副董事长的议案》和《关于公司副董事长担任法定代表人的议案》，选举宋敏平先生为第四届董事会副董事长，并担任公司法定代表人。详见公司于2022年4月27日在巨潮资讯网发布的《关于董事会完成副董事长选举的公告》（2022-042）。

7、2022 年 4 月 26 日，公司召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，董事会聘任刘茂盛先生和李伟女士为公司副总经理。详见公司于2022年4月27日在巨潮资讯网发布的《关于聘任公司副总经理的公告》（2022-043）。

8、2022 年 5 月 26 日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》和《关于公司董事长担任法定代表人的议案》，选举宋敏平先生为第四届董事会董事长，不再担任公司第四届董事会副董事长职务。详见公司于2022年5月27日在巨潮资讯网发布的《关于董事会完成董事长选举的公告》（2022-052）。

9、2022 年 5 月 30 日，因法定代表人变更，公司取得了甘肃省市场监督管理局核准换发的《营业执照》。详见公司于2022年5月31日在巨潮资讯网发布的《关于完成法定代表人变更登记并换发营业执照的公告》（2022-053）。

10、2022年6月12日，因法定代表人和企业负责人申请变更，公司取得甘肃省药品监督管理局换发变更后的《药品生产许可证》和甘肃省市场监督管理局换发后的《食品生产许可证》。详见公司于2022年6月13日在巨潮资讯网发布的《关于取得换发后的〈药品生产许可证〉的公告》（2022-055）和《关于取得换发后的〈食品生产许可证〉的公告》(2022-056)。

11.2022年7月8日，公司召开第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更本次重大资产重组方案的议案》并公告，对本次重大资产重组原方案进行变更，变更为由陇神戎发以现金方式收购普安制药 70%股权，即陇神戎发以现金方式购买甘肃农垦集团所持普安制药 51%股权、甘肃药业集团所持普安制药 19%股权，详见公司于 2022 年 7 月 9 日在巨潮资讯网发布的《关于变更重大资产重组暨关联交易方案的公告》（2022-060）。

12.2022 年 8 月 20 日，公司全资子公司甘肃新丝路产业投资有限公司取得了甘肃省市场监督管理局换发的《营业执照》，详见公司于2022年8月25日在巨潮资讯网发布的《关于子公司完成工商变更并换发营业执照的公告》（2022-064）。

13.2022 年 9 月 23 日，因食品生产许可品种申请增加保健食品“委托生产：燕滨扶正胶囊”，公司取得甘肃省市场监督管理局换发后的《食品生产许可证》。

14.2022 年 9 月 23 日，公司召开第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于甘肃陇神戎发药业股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）及其摘要的议案》等相关议案，详见公司于2022年9月26日在巨潮资讯网披露的相关公告。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：甘肃陇神戎发药业股份有限公司
2022年09月30日

项目	2022年9月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	98,490,059.04	99,120,574.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	1,763,838.62	4,258,338.24
应收账款	134,576,859.50	136,182,946.66
应收款项融资
预付款项	11,760,639.14	6,237,580.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	6,074,590.21	5,534,559.72
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	83,808,493.32	55,696,988.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	380,760.92	1,668,845.03
流动资产合计	336,855,240.75	308,699,832.95
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	54,200,000.00	54,200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	77,827,866.86	79,656,097.71
固定资产	260,447,675.36	267,447,824.03
在建工程	37,954,072.70	37,757,551.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	55,075,277.81	50,744,024.43
开发支出
商誉	13,724,166.60	13,724,166.60
长期待摊费用
递延所得税资产	5,681,040.40	5,768,067.02
其他非流动资产	6,075,048.75	6,075,363.75
非流动资产合计	510,985,148.48	515,373,095.10
资产总计	847,840,389.23	824,072,928.05
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	60,023,468.63	32,633,255.82
预收款项	715,384.85	813,504.62
合同负债	4,277,604.14	12,962,765.54
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	887,096.68	1,634,102.98
应交税费	9,320,318.04	6,416,716.71
其他应付款	8,180,924.35	12,161,186.46
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	556,088.54	1,694,286.56
流动负债合计	83,960,885.23	68,315,818.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	22,431,583.39	22,921,333.37
递延所得税负债	277.36	277.36
其他非流动负债
非流动负债合计	22,431,860.75	22,921,610.73
负债合计	106,392,745.98	91,237,429.42
所有者权益：
股本	303,345,000.00	303,345,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	231,488,192.99	231,488,192.99
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	28,918,472.73	28,918,472.73
一般风险准备
未分配利润	161,947,159.46	156,498,421.86
归属于母公司所有者权益合计	725,698,825.18	720,250,087.58
少数股东权益	15,748,818.07	12,585,411.05
所有者权益合计	741,447,643.25	732,835,498.63
负债和所有者权益总计	847,840,389.23	824,072,928.05

法定代表人：宋敏平 主管会计工作负责人：刘茂盛 会计机构负责人：肖荣 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	223,495,536.74	166,686,957.67
其中：营业收入	223,495,536.74	166,686,957.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	215,200,994.16	181,784,660.37
其中：营业成本	133,450,444.09	117,966,918.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,952,141.38	2,525,322.09
销售费用	58,211,745.75	42,397,330.83
管理费用	16,988,654.55	15,216,332.39
研发费用	5,283,896.09	4,203,064.05
财务费用	-1,685,887.70	-524,307.30
其中：利息费用		516,633.33
利息收入	1,684,622.89	1,112,935.37
加：其他收益	1,154,547.82	4,153,721.34
投资收益（损失以“－”号填 列）	912,191.78	710,013.70
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	580,177.47	-1,137,351.41
资产减值损失（损失以“-”号 填列）
资产处置收益（损失以“-”号 填列）		70,223.48
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	10,941,459.65	-11,301,095.59
加：营业外收入	355,263.61	4,953,414.54
减：营业外支出	212,485.82	791,089.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	11,084,237.44	-7,138,770.62
减：所得税费用	2,472,092.82	-15,663.20
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	8,612,144.62	-7,123,107.42
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	8,612,144.62	-7,123,107.42
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	5,448,737.60	-8,186,791.78
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	3,163,407.02	1,063,684.36
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	8,612,144.62	-7,123,107.42
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	5,448,737.60	-8,186,791.78
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	3,163,407.02	1,063,684.36
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0180	-0.0270
（二）稀释每股收益	0.0180	-0.0270

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：宋敏平 主管会计工作负责人：刘茂盛 会计机构负责人：肖荣 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	241,394,274.00	214,563,116.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	6,528.80	18,568.73
收到其他与经营活动有关的现金	13,582,256.88	17,828,945.14
经营活动现金流入小计	254,983,059.68	232,410,630.03
购买商品、接受劳务支付的现金	136,789,529.45	122,994,377.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	27,687,704.56	21,959,783.79
支付的各项税费	13,060,505.37	11,845,898.73
支付其他与经营活动有关的现金	67,548,990.34	45,871,441.38
经营活动现金流出小计	245,086,729.72	202,671,500.97
经营活动产生的现金流量净额	9,896,329.96	29,739,129.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	912,191.78	710,013.70
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		450.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	15,000,000.00	10,000,000.00
投资活动现金流入小计	15,912,191.78	10,710,463.70
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	11,439,037.65	6,347,763.29
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	15,000,000.00	20,000,000.00
投资活动现金流出小计	26,439,037.65	26,347,763.29
投资活动产生的现金流量净额	-10,526,845.87	-15,637,299.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金		70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金		582,388.88
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		70,582,388.88
筹资活动产生的现金流量净额		-70,582,388.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-630,515.91	-56,480,559.41
加：期初现金及现金等价物余额	99,120,574.95	118,188,757.06
六、期末现金及现金等价物余额	98,490,059.04	61,708,197.65

（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是
否
公司第三季度报告未经审计。

甘肃陇神戎发药业股份有限公司 董事会
2022年10月26日