[三季报]美晨生态(300237):2022年三季度报告

时间：2022年10月26日 21:24:58 中财网

原标题:美晨生态:2022年三季度报告

证券代码：300237 证券简称：美晨生态 公告编号：2022-089
山东美晨生态环境股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	403,527,367.76	5.09%	1,127,639,807.78	-26.97%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	-146,594,925.97	-36.82%	-407,522,921.53	-153.95%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	-148,884,404.66	-16.66%	-414,292,417.31	-121.91%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	73,082,555.97	226.88%
基本每股收益（元/ 股）	-0.10	-37.95%	-0.28	-155.02%
稀释每股收益（元/ 股）	-0.10	-37.95%	-0.28	-155.02%
加权平均净资产收益 率	-7.50%	-4.03%	-19.75%	-14.61%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	9,910,331,327.43	10,257,898,473.48	-3.39%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	1,874,295,925.17	2,260,059,436.76	-17.07%

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	-52,443.45	-99,854.12
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	2,570,273.35	5,928,519.92
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	126,664.04	2,543,620.50
减：所得税影响额	-1,247.09	2,226.53
少数股东权益影响额 （税后）	356,262.34	1,600,563.99
合计	2,289,478.69	6,769,495.78	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1.应收票据：期末余额较期初余额减少54.12%，主要系报告期内用票据支付供应商货款以及票据贴现业务增加所致；
2.应收款项融资：期末余额较期初余额减少81.8%，主要系报告期内用票据支付供应商货款增加所致；3.在建工程：期末余额较期初余额增加34.14%，主要系报告期内增加对在建项目温泉酒店的投入所致；4.其他非流动资产：期末余额较期初余额减少59.31%，主要系报告期内预付土地款减少所致；5.短期借款：期末余额较期初余额增加67.15%，主要系为满足经营活动需要，对外借款增加所致；6.预收款项：期末余额较期初余额减少71.48%万元，主要系报告期内预收的房租款减少所致；7.合同负债：期末余额较期初余额增加31.44%，主要系报告期内已经与客户结算但尚未履行履约义务的金额较期初增加
所致；
8.应交税费：期末余额较期初余额减少31.44%，主要系本年度亏损，企业所得税减少所致；9.一年内到期的非流动负债：期末余额较期初余额减少49.43%，主要系报告期内一年内到期的应付债券和长期借款减少
所致；
10.其他流动负债：期末余额较期初余额增加65.41%，主要系报告期内待转销项税和应付利息增加所致；11.库存股：期末余额较期初余额减少4298.9万元，主要系报告期内注销库存股所致；12.未分配利润：期末余额较期初余额减少112.88%，主要系报告期内亏损，导致未分配利润减少所致；13.其他收益：报告期内发生额较上年同期增加137.42%，主要系报告期内收到的政府补助较同期增加所致；14.投资收益：报告期内发生额较上年同期减少51.04%，主要系报告期内确认的建设期利息较去年同期减少所致；15.信用减值损失：报告期内发生额较上年同期减少87.6%，主要系报告期内按会计估计计提的减值准备增加所致；
16.资产处置收益：报告期内发生额较上年同期增加89.8%，主要系报告期期内处置固定资产产生的损失较去年同期减少
所致；
17.营业外收入：报告期内发生额较上年同期减少89.08%，主要系报告期内收到与日常经营活动无关的政府补助较同期
减少所致；
18.营业外支出：报告期内发生额较上年同期减少63.66%，主要系上年同期支付滞纳金所致；19.所得税费用：报告期内发生额较上年同期减少55.58%，主要系报告期内公司利润总额下降，相应所得税费用减少所
致；
20.经营活动产生的现金流量净额:报告期内发生额较上年同期增加226.88%，主要系报告期内收入下降，对外支付材料
款减少所致；
21.筹资活动产生的现金流量净额：报告期内发生额较上年同期减少136.29%，主要系报告期内偿还债务支付的现金增加
所致；
22.现金及现金等价物净增加额：报告期内发生额较上年同期减少78.51%，主要系报告期内筹资活动产生的现金流量净
额减少所致；
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	42,650	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
潍坊市城市建 设发展投资集 团有限公司	国有法人	21.62%	311,802,306. 00	0	质押	155,901,153. 00
诸城市经济开 发投资公司	国有法人	5.44%	78,431,373.0 0	0	质押	78,431,373.0 0
张秀	境内自然人	0.79%	11,371,000.0 0	0
熊进	境内自然人	0.63%	9,090,000.00	0
马骋	境内自然人	0.47%	6,800,068.00	0
米有菊	境内自然人	0.42%	6,095,600.00	0
王爱香	境内自然人	0.40%	5,700,000.00	0
山东晨德投资 有限公司	境内非国有法 人	0.39%	5,576,095.00	0
乔同梅	境内自然人	0.33%	4,800,224.00	0
胡国忠	境内自然人	0.25%	3,550,000.00	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
潍坊市城市建设发展投资集团有 限公司	311,802,306.00	人民币普通股	311,802,306. 00
诸城市经济开发投资公司	78,431,373.00	人民币普通股	78,431,373.0 0
张秀	11,371,000.00	人民币普通股	11,371,000.0 0
熊进	9,090,000.00	人民币普通股	9,090,000.00
马骋	6,800,068.00	人民币普通股	6,800,068.00
米有菊	6,095,600.00	人民币普通股	6,095,600.00
王爱香	5,700,000.00	人民币普通股	5,700,000.00
山东晨德投资有限公司	5,576,095.00	人民币普通股	5,576,095.00
乔同梅	4,800,224.00	人民币普通股	4,800,224.00
胡国忠	3,550,000.00	人民币普通股	3,550,000.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中潍坊市城市建设发展投资集团有限公司与诸城市经济开

	发投资公司为一致行动关系。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	张秀通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有 11,371,000股，合计持有公司股票11,371,000股； 熊进通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有 9,090,000股，合计持有公司股票9,090,000股； 马骋通过普通证券账户持有5,200,068股，通过信用交易担保证券 账户持有1,600,000股，合计持有公司股票6,800,068股； 米有菊通过普通证券账户持有23,900股，通过信用交易担保证券 账户持有6,071,700股，合计持有公司股票6,095,600股； 王爱香通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持 有5,700,000股，合计持有公司股票5,700,000股； 胡国忠通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持 有3,550,000股，合计持有公司股票3,550,000股。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用□不适用
1、公司第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议以及2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于非公开
发行公司债券的议案》等相关议案，同意公司非公开发行公司债券，规模不超过人民币15亿元（含15亿元）。详情请
见公司于2022年1月4日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告内容。

2、公司于2022年4月18日收到中国证券监督管理委员会山东监管局（以下简称“山东证监局”）出具的《关于对山东美
晨生态环境股份有限公司采取责令改正措施的决定》（【2022】18号）行政监管措施决定书，认定公司未按规定披露关
联方及关联交易，2015年、2016年营业收入及营业成本存在虚假以及因资产减值准备计提不充分、合同变更未及时调整、
工程成本计量不准确等导致合同资产科目列报不实。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更
—
正》和中国证券 监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号 财务信息的更正及相关披露》（2018年修订）等相关规定，公司针对前述事项及时进行相关整改，结合公司2021年8月开始深入开展的工程项目全
面自查行动，对公司实际控制人发生变更前的主要工程项目进行全面深入自查，对相关的差错事项进行更正，具体内容
（公告编号：2022-024）。

3、公司于2022年4月22日召开第五届董事会第七次会议，会议审议通过了《关于注销回购股份的议案》、《关于修改
〈公司章程〉的议案》，决定对公司回购专用证券账户中现有库存股依法进行注销，同时减少注册资本、修改公司章程。

详情见公司于2022年4月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于注销回购股份的公告》（公
告编号2022-020）、《山东美晨生态环境股份有限公司章程》。

4、公司收到深圳证券交易所《关于山东美晨生态环境股份有限公司非公开发行公司债券符合深交所挂牌条件的无异议函》
（深证函〔2022〕546号），确认公司发行面值不超过9.43亿元人民币的山东美晨生态环境股份有限公司2022年非公
开发行公司债券（以下简称“债券”）符合深圳证券交易所挂牌条件。公司将按照有关法律法规、无异议函的要求及公
司股东大会的授权，在无异议函规定的有效期内，办理本次非公开发行公司债券相关事宜，并及时履行信息披露义务。

〈关于山东美晨生态环境股份有限公司非公开发行公司债券符合深交所挂牌条件的无异议函〉》（公告编号：2022-067）
5、公司于2022年9月9日收到中国证券监督管理委员会山东监管局（以下简称“山东证监局”）出具的《关于对山东
美晨生态环境股份有限公司采取责令改正并出具警示函措施的决定》（【2022】53号）、《关于对张磊、薛方明、郑召
伟、肖泮文、孙淑芹采取出具警示函措施的决定》（【2022】54号）行政监管措施决定书，认定公司及相关责任人未按
规定披露关联交易、张磊持股信息披露不实、解决同业竞争的信息披露不实、诸城新厂区一期工程虚计施工成本，公司
的《关于山东证监局对公司出具警示函措施的整改报告》（公告编号：2022-082）四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东美晨生态环境股份有限公司
2022年09月30日

项目	2022年9月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	605,761,016.17	765,067,979.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	10,000.00	10,000.00
衍生金融资产
应收票据	17,693,487.30	38,560,724.16
应收账款	1,362,615,019.64	1,217,672,457.41
应收款项融资	8,401,979.81	46,168,095.52
预付款项	62,674,856.58	68,015,544.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	306,060,755.55	321,140,818.06
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	648,347,786.45	650,476,082.21
合同资产	4,478,928,751.20	4,687,550,734.33
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	40,798,634.35	45,633,508.77
其他流动资产	139,788,310.93	139,808,264.31
流动资产合计	7,671,080,597.98	7,980,104,208.40
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	200,000.00	200,000.00
长期股权投资	49,804,943.58	53,041,184.34
其他权益工具投资	52,886,030.09	55,243,884.21
其他非流动金融资产
投资性房地产	158,172,215.30	139,426,255.25
固定资产	1,138,307,252.62	1,189,306,626.51
在建工程	301,428,281.23	224,713,763.90
生产性生物资产
公益性生物资产	7,715,013.18	7,715,013.18
油气资产
使用权资产	5,018,728.27	5,781,937.66
无形资产	167,661,453.39	173,058,112.01
开发支出
商誉	145,421,341.71	145,421,341.71
长期待摊费用	42,779,319.44	48,268,658.85
递延所得税资产	120,982,383.60	115,499,460.21
其他非流动资产	48,873,767.04	120,118,027.25
非流动资产合计	2,239,250,729.45	2,277,794,265.08
资产总计	9,910,331,327.43	10,257,898,473.48
流动负债：
短期借款	2,013,620,000.00	1,204,680,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	527,445,000.00	571,284,700.00
应付账款	1,926,253,986.96	2,028,044,238.60
预收款项	111,904.76	392,415.32
合同负债	104,324,356.79	79,370,052.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	35,007,018.68	36,627,641.45
应交税费	28,825,389.01	42,086,835.27
其他应付款	217,759,482.93	191,006,908.47
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	968,714,574.45	1,915,460,915.91
其他流动负债	134,599,066.68	81,368,438.57
流动负债合计	5,956,660,780.26	6,150,322,146.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,706,673,742.38	1,472,305,443.83
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	3,849,020.46	5,122,964.33
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	65,644,559.33	65,671,365.07
递延收益	6,960,560.94	8,327,352.20
递延所得税负债	83,926,209.24	76,912,106.22
其他非流动负债	33,743,200.00	29,243,200.00
非流动负债合计	1,900,797,292.35	1,657,582,431.65
负债合计	7,857,458,072.61	7,807,904,577.95
所有者权益：
股本	1,441,914,930.00	1,453,072,510.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	402,542,937.02	406,324,899.48
减：库存股		42,989,038.10
其他综合收益	-9,497,349.17	-9,497,379.77
专项储备
盈余公积	86,642,112.07	86,642,112.07
一般风险准备
未分配利润	-47,306,704.75	366,506,333.08
归属于母公司所有者权益合计	1,874,295,925.17	2,260,059,436.76
少数股东权益	178,577,329.65	189,934,458.77
所有者权益合计	2,052,873,254.82	2,449,993,895.53
负债和所有者权益总计	9,910,331,327.43	10,257,898,473.48

法定代表人：窦茂功 主管会计工作负责人：郑舒文 会计机构负责人：卢会婷2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,127,639,807.78	1,544,022,547.66
其中：营业收入	1,127,639,807.78	1,544,022,547.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,526,903,499.35	1,758,888,122.05
其中：营业成本	999,977,377.59	1,205,165,953.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	13,352,194.92	13,982,290.20
销售费用	98,860,313.27	106,438,972.47
管理费用	127,228,671.14	137,259,231.27
研发费用	72,917,484.39	87,768,362.07
财务费用	214,567,458.04	208,273,312.16
其中：利息费用	208,038,720.17	202,053,468.98
利息收入	7,887,102.02	15,501,186.63
加：其他收益	5,810,264.02	2,447,234.15
投资收益（损失以“－”号填 列）	14,670,284.73	29,963,723.35
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-3,260,461.88	-3,046,314.15
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-63,653,630.81	-33,930,868.98
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	22,822,816.49	19,564,123.56
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-91,557.02	-897,669.29
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-419,705,514.16	-197,719,031.60
加：营业外收入	3,201,350.89	29,325,391.67
减：营业外支出	547,771.59	1,507,473.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	-417,051,934.86	-169,901,112.98
减：所得税费用	1,852,914.66	4,171,673.81
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	-418,904,849.52	-174,072,786.79
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	-418,904,849.52	-174,072,786.79
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-407,522,921.53	-160,475,371.94
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-11,381,927.99	-13,597,414.85
六、其他综合收益的税后净额	38.25	-72,334.81
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	30.60	-57,867.85
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	30.60	-57,867.85
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	30.60	-57,867.85
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额	7.65	-14,466.96
七、综合收益总额	-418,904,811.27	-174,145,121.60
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-407,522,890.93	-160,533,239.79
（二）归属于少数股东的综合收益	-11,381,920.34	-13,611,881.81
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.28	-0.11
（二）稀释每股收益	-0.28	-0.11

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：窦茂功 主管会计工作负责人：郑舒文 会计机构负责人：卢会婷3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,185,019,808.13	1,306,382,591.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	17,613,475.93	7,826,296.96
收到其他与经营活动有关的现金	272,468,051.67	446,202,828.74
经营活动现金流入小计	1,475,101,335.73	1,760,411,717.25
购买商品、接受劳务支付的现金	839,003,207.00	1,090,952,280.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	215,832,742.29	258,828,699.17
支付的各项税费	54,698,108.37	68,229,535.31
支付其他与经营活动有关的现金	292,484,722.10	400,001,499.64
经营活动现金流出小计	1,402,018,779.76	1,818,012,014.83
经营活动产生的现金流量净额	73,082,555.97	-57,600,297.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	34,965,924.10	97,891,918.60
取得投资收益收到的现金	150,000.00	152,841.22
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	202,745.00	2,893,250.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额	300,000.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	204,249.72	1,662,849.49
投资活动现金流入小计	35,822,918.82	102,600,859.31
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	92,165,420.66	37,471,017.92
投资支付的现金	143,975,118.34	288,427,660.64
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额		43,666,479.42
支付其他与投资活动有关的现金	2,892,518.36	2,100,000.00
投资活动现金流出小计	239,033,057.36	371,665,157.98
投资活动产生的现金流量净额	-203,210,138.54	-269,064,298.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	4,500,000.00	24,380,256.42
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	2,381,320,000.00	1,883,580,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	959,640,195.30	863,584,597.44
筹资活动现金流入小计	3,345,460,195.30	2,771,544,853.86
偿还债务支付的现金	2,134,998,009.06	1,362,469,847.83
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	154,590,528.09	167,436,997.96
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	1,132,512,818.68	1,030,434,038.19
筹资活动现金流出小计	3,422,101,355.83	2,560,340,883.98
筹资活动产生的现金流量净额	-76,641,160.53	211,203,969.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	356,878.58	-170,282.61
五、现金及现金等价物净增加额	-206,411,864.52	-115,630,908.98
加：期初现金及现金等价物余额	313,484,454.49	309,901,658.11
六、期末现金及现金等价物余额	107,072,589.97	194,270,749.13

（二）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

山东美晨生态环境股份有限公司董事会
2022年10月27日