[三季报]金现代(300830):2022年三季度报告

时间：2022年10月26日 22:11:30 中财网

原标题:金现代:2022年三季度报告

证券代码：300830 证券简称：金现代 公告编号：2022-062
金现代信息产业股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据 （一） 主要会计数 公司是否需追溯调整或 □是 ?否	和财务指标 述以前年度会计数据
	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	164,627,237.93	73.37%	290,148,171.54	3.63%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	24,689,221.82	1,415.74%	-20,740,572.61	-212.69%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	21,455,085.23	893.62%	-30,915,177.81	-1,668.55%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	-115,148,952.05	-47.38%
基本每股收益（元/ 股）	0.06	1,478.95%	-0.05	-225.00%
稀释每股收益（元/ 股）	0.06	1,478.95%	-0.05	-225.00%
加权平均净资产收益 率	2.16%	2.01%	-1.78%	-3.43%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,271,444,929.56	1,315,396,174.03	-3.34%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	1,158,608,880.54	1,184,420,945.23	-2.18%
（二） 非经常性损益项目 ?适用 □不适用	和金额		单位：元
项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	-448.04	14,947.68
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	1,278,719.91	3,408,814.99	主要为与收益相关的政府补 助
委托他人投资或管理资产的 损益	503,506.86	1,427,739.73
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变	1,866,861.05	6,608,235.57	主要为公司购买的理财产品 收益
动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-15,773.51	-26,045.40
减：所得税影响额	398,729.68	1,259,087.37
合计	3,234,136.59	10,174,605.20	--
其他符合非经常性 □适用 ?不适用 公司不存在其他符 将《公开发行证券 项目的情况说明 ?适用 □不适用	益定义的损益项目的 非经常性损益定义的 公司信息披露解释性	体情况： 益项目的具体情况。 告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目	涉及金额（元）	原因
税收返还	2,393,875.41	根据财政部和国家税务总局 2011年 10月 13日发出《关于软件产品增值税政 策的通知》（财税[2011]100号），公司销售的经认证的自行开发软件在获得 主管税务机关审批并按 13%税率（2019年 4月 1日前，公司适用于 16%销项 税率）征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 前述即征即退的增值税退税被计入本公司的其他收益，公司认为该等增值税 退税属于与公司正常主营的软件开发业务密切相关，并符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量享受的政府补助，故未计入公司非经常性损益。
三） 主要会计 适用 □不适用 第三季度公司 ，收入增加较多 年初至报告期 增加较多，但前 年初至报告期 ,000余万元；同时 比下滑，但相较 下为详细的变动 、资产负债表中有	数据和财务指标 业收入、净利润均 致。 ，营业收入同比增 季度整体收入增幅 ，公司为提高核心 因股权激励产生的 上半年，下降幅度 况分析： 大变动情况的项目	生变动的情况及 现较大幅度增长，主 较小，主要系今年上 小。 争力，继续加大在轻 份支付同比增加 1,0 著收窄。 原因	因 系本报告期 年受疫情影 兵低代码开 0余万元。该	情影响减弱，公司大部分项目进度显著加 ，上半年确认收入较少，虽然第三季度收 平台等产品上的投入，研发经费同比增加 因素导致年初至报告期末前三季度净利润 单位：元
项目	2022年 9月 30日	2022年 1月 1日	同比增减	变动原因
货币资金	37,515,083.92	106,005,469.98	-64.61%	主要因季节性特点影响，前三季度经营性 现金支出大于现金流入，使货币资金减少
应收票据	13,714,236.65	9,699,974.08	41.38%	主要系期末持有的商业承兑汇票有所增加 所致
存货	156,673,853.40	67,479,599.96	132.18%	公司业务季节性特点较为明显，收入主要
				集中于第四季度确认，前三季度未结算的 项目生产成本计入存货核算
	34,019,784.81	23,158,490.37	46.90%	主要系公司尚处于质保期的项目较期初有 所增加所致
	11,630,952.57	27,020.09	42945.57%	主要系本期购买的无形资产及上期开发支 出本期转入无形资产增加所致
	-	6,269,575.83	-100.00%	主要系上期末处于开发状态的无形资产本 期达到预定可使用状态后转入无形资产所 致
	21,461,413.83	15,004,033.58	43.04%	主要系本期股份支付增加所致
其他非流动资产	27,431,186.64	4,078,364.03	572.60%	主要系本期支付购买的房产预付款所致
合同负债	20,527,379.00	11,331,428.51	81.15%	主要系收到的客户预付款增加所致
应付职工薪酬	20,647,538.12	34,214,585.76	-39.65%	主要系上年末应付职工薪酬包含年终奖 金，本期末无此因素所致
应交税费	6,353,272.64	18,866,655.63	-66.33%	主要系受季节性影响导致本期末增值税较 少，以及利润总额降低导致所得税减少所 致
递延收益	10,723,345.51	7,803,067.75	37.42%	系收到的政府补助有所增加所致
	利润表有较大变动	况的项目及原因		单位：元
项目	2022年 1-9月	2021年 1-9月	同比增减	变动原因
管理费用	60,085,835.01	45,845,400.04	31.06%	主要系本期因股权激励事项产生的股份支 付较多所致
研发费用	75,848,858.98	45,276,632.71	67.52%	主要系本期继续加大轻骑兵低代码开发平 台等产品研发投入所致
其他收益	5,802,690.40	11,946,429.55	-51.43%	主要系本期计入收益的政府补助较上期有 所减少所致
、年初至报告期末	金流量表有较大变动	况的项目及原因		单位：元
项目	2022年 1-9月	2021年 1-9月	同比增减	变动原因
经营活动产生的 现金流量净额	-115,148,952.05	-78,130,041.99	-47.38%	主要系本期经营性支出增加较多所致
筹资活动产生的 现金流量净额	-25,066,006.22	-11,111,165.73	-125.59%	主要系本期支付的分红款较上期增加所 致

二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的	优先股股	数量及前十名股东持股情况表	单位：股
报告期末普通股股东总数	29,589	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）	0
		前 10	股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比 例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记	冻结情况
					股份状态	数量
黎峰	境内自然人	36.73%	157,987,500	157,987,500
济南金思齐投资管理合 伙企业（有限合伙）	境内非国有法 人	6.28%	27,000,000	27,000,000
韩锋	境内自然人	5.89%	25,352,300	0
张春茹	境内自然人	4.45%	19,147,300	0
吴龙超	境内自然人	1.51%	6,500,000	0
孙凯祺	境内自然人	1.50%	6,461,900	0
孙莹	境内自然人	1.14%	4,907,102	0
王庆华	境内自然人	1.08%	4,635,600	0
邹红	境内自然人	0.79%	3,405,000	0
燕东华泰电气（北京） 有限公司	境内非国有法 人	0.77%	3,326,400	0
	10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份	类
		股份种类	数量
韩锋	25,352,300	人民币普通股	25,352,300
张春茹	19,147,300	人民币普通股	19,147,300
吴龙超	6,500,000	人民币普通股	6,500,000
孙凯祺	6,461,900	人民币普通股	6,461,900
孙莹	4,907,102	人民币普通股	4,907,102
王庆华	4,635,600	人民币普通股	4,635,600
邹红	3,405,000	人民币普通股	3,405,000
燕东华泰电气（北京）有限公司	3,326,400	人民币普通股	3,326,400
程振淳	3,105,000	人民币普通股	3,105,000
余钦	2,480,000	人民币普通股	2,480,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司董事长黎峰先生直接持有公司 15,798.75万股，并通过济南金思齐投 资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 1,515.15万股。孙莹与孙凯祺 系父子关系；王庆华与余钦系夫妻关系。除此之外，公司未知上述股东之
	间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的 一致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说 明（如有）	股东孙凯祺除通过普通证券账户持有 3,755,200股外，还通过光大证券股 份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,706,700股，合计持有 6,461,900股；股东孙莹除通过普通证券账户持有 4,618,800股外，还通过 中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 288,302股，合计 持有 4,907,102股。
（二） 公司优先股股 □适用 ?不适用 （三） 限售股份变动 ?适用 □不适用	总数及前10 况	优先股股	持股情	表		单位：股
股东名称	期初限售股数	本期解除 限售股数	本期增加 限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
黎峰	157,987,500	0	0	157,987,500	首发限售	2023年 5月 6日
济南金思齐投资管理合 伙企业（有限合伙）	27,000,000	0	0	27,000,000	首发限售	2023年 5月 6日
黎莉	2,362,500	0	0	2,362,500	首发限售	2023年 5月 6日
济南金实创商务咨询合 伙企业（有限合伙）	1,000,000	0	0	1,000,000	首发限售	2023年 5月 6日
周建朋	787,500	0	262,500	1,050,000	高管锁定	2022年 8月 1日辞职 离任董事，2022年 8 月 4日开始锁定， 2023年 2月 4日解除 限售。
许明	450,000	0	0	450,000	高管锁定	2021年 5月 6日对首 发前限售股进行解除 限售，任职期间每年 可上市流通 25%。
黄绪涛	112,500	0	0	112,500	高管锁定	2021年 5月 6日对首 发前限售股进行解除 限售，任职期间每年 可上市流通 25%。
合计	189,700,000	0.00	262,500	189,962,500

三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、2022年7月5日，公司发布了《关于对深圳证券交易所关注函回复的公告》（公告编号：2022-043）《关于购买房产的补
充公告》（公告编号：2022-044）。

2、2022年8月3日，公司发布了《关于董事兼总经理辞职的公告》（公告编号：2022-046）。

以上公告内容，详情请至巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）查阅。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：金现代信息产业股份有限公司
2022年 09月 30日
单位：元

项目	2022年 9月 30日	2022年 1月 1日
流动资产：
货币资金	37,515,083.92	106,005,469.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	359,654,079.73	455,084,372.97
衍生金融资产
应收票据	13,714,236.65	9,699,974.08
应收账款	506,939,938.28	525,212,383.68
应收款项融资	8,043,745.50	7,331,677.61
预付款项	4,815,434.26	2,468,800.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	10,511,040.98	8,680,597.29
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	156,673,853.40	67,479,599.96
合同资产	34,019,784.81	23,158,490.37
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,212,025.38	1,149,252.86
流动资产合计	1,133,099,222.91	1,206,270,619.35
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	963,043.72	1,054,445.33
固定资产	66,175,709.48	69,523,986.18
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	9,061,071.51	10,345,082.08
无形资产	11,630,952.57	27,020.09
开发支出		6,269,575.83
商誉
长期待摊费用	1,622,328.90	2,823,047.56
递延所得税资产	21,461,413.83	15,004,033.58
其他非流动资产	27,431,186.64	4,078,364.03
非流动资产合计	138,345,706.65	109,125,554.68
资产总计	1,271,444,929.56	1,315,396,174.03
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	39,436,281.04	39,267,039.96
预收款项	240,612.15	43,478.41
合同负债	20,527,379.00	11,331,428.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	20,647,538.12	34,214,585.76
应交税费	6,353,272.64	18,866,655.63
其他应付款	2,259,300.11	5,514,935.23
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,455,651.94	5,349,517.03
其他流动负债	1,667,499.17	1,999,653.33
流动负债合计	93,587,534.17	116,587,293.86
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	6,691,684.36	4,281,322.89
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	10,723,345.51	7,803,067.75
递延所得税负债	1,369,209.07	1,413,779.76
其他非流动负债
非流动负债合计	18,784,238.94	13,498,170.40
负债合计	112,371,773.11	130,085,464.26
所有者权益：
股本	430,125,000.00	430,125,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	280,729,730.54	264,152,076.25
减：库存股
其他综合收益	11,645,190.00	11,645,190.00
专项储备
盈余公积	55,613,823.69	55,613,823.69
一般风险准备
未分配利润	380,495,136.31	422,884,855.29
归属于母公司所有者权益合计	1,158,608,880.54	1,184,420,945.23
少数股东权益	464,275.91	889,764.54
所有者权益合计	1,159,073,156.45	1,185,310,709.77
负债和所有者权益总计	1,271,444,929.56	1,315,396,174.03

法定代表人：黎峰 主管会计工作负责人：张学顺 会计机构负责人：李雯磊
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	290,148,171.54	279,974,344.49
其中：营业收入	290,148,171.54	279,974,344.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	326,534,929.39	276,139,532.93
其中：营业成本	167,640,489.74	157,886,692.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,748,960.73	2,644,644.61
销售费用	21,462,112.28	25,461,919.60
管理费用	60,085,835.01	45,845,400.04
研发费用	75,848,858.98	45,276,632.71
财务费用	-251,327.35	-975,756.16
其中：利息费用	299,991.51	108,329.84
利息收入	455,955.79	1,151,741.24
加：其他收益	5,802,690.40	11,946,429.55
投资收益（损失以“－”号填 列）	7,320,995.57	7,499,124.05
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	714,979.73	553,944.45
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-3,734,584.11	-4,651,675.79
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-1,516,363.94	-789,533.64
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	14,947.68
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-27,784,092.52	18,393,100.18
加：营业外收入	3.35	135.70
减：营业外支出	26,048.75	1,252,359.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	-27,810,137.92	17,140,876.28
减：所得税费用	-6,501,180.31	-431,687.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-21,308,957.61	17,572,564.12
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	-21,308,957.61	17,572,564.12
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-20,740,572.61	18,404,353.69
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	-568,385.00	-831,789.57
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-21,308,957.61	17,572,564.12
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-20,740,572.61	18,404,353.69
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-568,385.00	-831,789.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.05	0.04
（二）稀释每股收益	-0.05	0.04

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：黎峰 主管会计工作负责人：张学顺 会计机构负责人：李雯磊
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	381,358,099.47	324,798,149.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	2,393,875.41	368,236.75
收到其他与经营活动有关的现金	11,766,795.64	17,420,888.09
经营活动现金流入小计	395,518,770.52	342,587,273.94
购买商品、接受劳务支付的现金	160,146,579.82	46,761,033.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	303,266,342.70	297,754,106.16
支付的各项税费	26,197,842.77	36,867,528.94
支付其他与经营活动有关的现金	21,056,957.28	39,334,646.86
经营活动现金流出小计	510,667,722.57	420,717,315.93
经营活动产生的现金流量净额	-115,148,952.05	-78,130,041.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	105,000,000.00	99,000,000.00
取得投资收益收到的现金	8,231,332.79	8,234,038.38
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	12,039.99
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	113,243,372.78	107,234,038.38
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	31,587,619.03	1,629,619.39
投资支付的现金	10,000,000.00	10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	41,587,619.03	11,629,619.39
投资活动产生的现金流量净额	71,655,753.75	95,604,418.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	17,656.88
筹资活动现金流入小计	17,656.88	500,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	21,506,250.00	9,892,875.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	3,577,413.10	1,718,290.73
筹资活动现金流出小计	25,083,663.10	11,611,165.73
筹资活动产生的现金流量净额	-25,066,006.22	-11,111,165.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-68,559,204.52	6,363,211.27
加：期初现金及现金等价物余额	103,602,104.07	103,998,540.45
六、期末现金及现金等价物余额	35,042,899.55	110,361,751.72

（二） 审计报告 （未完）