[三季报]中国稀土(000831):2022年三季度报告

时间：2022年10月27日 02:06:03 中财网

原标题:中国稀土:2022年三季度报告

证券代码：000831 证券简称：中国稀土 公告编号：2022-051
中国稀土集团资源科技股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	967,968,454.25	125.72%	3,168,749,104.53	58.21%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	63,379,717.56	122.50%	368,070,165.31	85.99%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	62,418,787.02	129.34%	362,713,192.56	87.30%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	—	—	709,507,347.85	518.78%
基本每股收益（元/ 股）	0.0646	121.99%	0.3752	85.93%
稀释每股收益（元/ 股）	0.0646	121.99%	0.3752	85.93%
加权平均净资产收益 率	2.28%	1.24%	13.21%	5.45%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	3,496,728,485.01	3,876,772,302.44	-9.80%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	2,970,982,090.24	2,600,438,972.83	14.25%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	-61,473.29	-19,470.65
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	181,200.00	1,671,167.33
单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回	0.00	4,300,138.80
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	1,392,039.75	1,397,969.87
其他符合非经常性损益定义 的损益项目	0.00	125,945.96
减：所得税影响额	550,742.42	2,035,468.73
少数股东权益影响额 （税后）	93.50	83,309.83
合计	960,930.54	5,356,972.75	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
（一）资产负债表变动较大的项目原因说明：
单位：元

项目	期末数	年初数	变动比例	变动说明
货币资金	362,756,223.16	211,698,608.14	71.36%	主要系报告期销售商品提供劳务收 到的现金增加。
应收票据	169,457,754.71	203,070,069.41	-16.55%	主要系报告期票据贴现量较大影 响。
应收款项融资	264,943,055.20	440,145,853.42	-39.81%
应收账款	87,896,704.50	16,628,810.84	428.58%	主要系公司销售收入增加，应收账 款比年初增加。
预付款项	2,251,678.95	51,682,335.68	-95.64%	主要系公司预付货款比年初减少。
存货	2,092,138,136.40	2,381,074,931.67	-12.13%	主要系子公司原材料减少。
短期借款	301,994,243.59	1,071,107,724.63	-71.81%	主要系公司已偿还部分借款。
应付账款	2,852,687.36	17,099,621.86	-83.32%	主要系应付供应商货款较年初减 少。
其他应付款	28,606,663.30	13,380,602.23	113.79%	主要系子公司其他应付款增加。
其他流动负债	13,731,279.45	3,077,193.46	346.23%	主要系未到期银行承兑汇票背书业 务增加。
未分配利润	1,034,129,520.27	666,059,354.96	55.26%	主要系公司盈利提升，经营积累余 额比年初增加。

（二）利润表变动较大的项目原因说明：
单位：元

项目	（2022年1-9月）	（2021年1-9月）	变动比例	变动说明
营业收入	3,168,749,104.53	2,002,816,825.42	58.21%	主要系报告期内部分稀土产品价 格较上年同期上涨影响。
营业成本	2,580,843,585.61	1,668,371,891.65	54.69%	主要系报告期内营业收入增加， 营业成本相应增加。
营业税金及附加	3,772,242.03	2,121,538.65	77.81%	主要系公司缴纳增值税附加税同 比增加。
销售费用	1,850,355.71	3,606,829.85	-48.70%	主要系报告期销量减少致仓储保 管费、商品检验费、包装费用下 降。
投资收益	-5,316,116.20	731,951.35	-826.29%	主要系报告期终止确认票据贴现
				息调整影响。
信用减值损失	3,805,297.63	1,571,585.13	142.13%	主要系报告期应收款项减值准备 转回较上年同期增加。
资产处置收益	41,809.27	2,169,978.56	-98.07%	主要系上年同期子公司政策性搬 迁资产处置收益较大。
营业外支出	61,815.94	555,765.17	-88.88%	主要系子公司非流动资产处置损 失减少。
所得税费用	115,799,222.82	36,268,284.37	219.29%	主要系报告期利润增加，相应所 得税费用增加。
少数股东损益	3,629,248.53	8,933,773.90	-59.38%	主要系控股子公司广州建丰利润 减少。

（三）现金流量表变动较大项目原因说明：
单位：元

项目	（2022年1-9月）	（2021年1-9月）	变动比例	变动说明
经营活动产生的现金 流量净额	709,507,347.85	-169,422,152.66	518.78%	主要系销售商品、提供劳务收到 的现金同比增加。
投资活动产生的现金 流量净额	-12,419,226.34	-15,032,830.50	17.39%	主要系处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金同比 增加。
筹资活动产生的现金 流量净额	-546,030,506.49	1,772,531,046.37	-130.81%	主要系取得借款收到的现金同比 减少。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	213,372	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
五矿稀土集团 有限公司	国有法人	23.98%	235,228,660	0
中国稀土集团 有限公司	国有法人	16.10%	157,924,751	0
香港中央结算 有限公司	境外法人	1.69%	16,617,895	0
张林才	境内自然人	0.30%	2,925,151	0
金穗春	境内自然人	0.29%	2,822,221	0
杨风英	境内自然人	0.28%	2,792,022	0
中国农业银行 股份有限公司 －中证500交 易型开放式指 数证券投资基 金	其他	0.28%	2,752,403	0
金鹏期货经纪 有限公司	境内非国有法 人	0.24%	2,330,000	0
张威	境内自然人	0.23%	2,295,600	0
中国建设银行 股份有限公司 －嘉实中证稀 土产业交易型 开放式指数证 券投资基金	其他	0.23%	2,230,249	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
五矿稀土集团有限公司	235,228,660	人民币普通股	235,228,660
中国稀土集团有限公司	157,924,751	人民币普通股	157,924,751
香港中央结算有限公司	16,617,895	人民币普通股	16,617,895
张林才	2,925,151	人民币普通股	2,925,151
金穗春	2,822,221	人民币普通股	2,822,221
杨风英	2,792,022	人民币普通股	2,792,022
中国农业银行股份有限公司－中 证500交易型开放式指数证券投 资基金	2,752,403	人民币普通股	2,752,403
金鹏期货经纪有限公司	2,330,000	人民币普通股	2,330,000
张威	2,295,600	人民币普通股	2,295,600
中国建设银行股份有限公司－嘉 实中证稀土产业交易型开放式指 数证券投资基金	2,230,249	人民币普通股	2,230,249
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，五矿稀土集团有限公司与中国稀土集团有限公司存在 关联关系，五矿稀土集团有限公司的实际控制人为中国稀土集团有 限公司。五矿稀土集团有限公司与除中国稀土集团有限公司之外的 前10名其他无限售流通股股东之间，不存在关联关系；未知其他 股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	杨风英除通过普通证券账户持有1,365,100股外，还通过中国银河 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,426,922股， 实际合计持有2,792,022股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、为进一步深化国有企业改革，优化资源配置，推动专业化整合工作，经国务院国资委研究并报国务院批准，同意
新设中国稀土集团，并将中铝集团持有的中国稀有稀土的股权，中国五矿所属企业持有的五矿稀土、五矿稀土集团的股
权，以及赣州稀土及所属企业持有的南方稀土集团、赣州稀有金属交易所、中蓝稀土的股权整体划转至中国稀土集团。

截止报告期末，本次划转已完成，中国稀土集团直接持有公司 157,924,751股股份（占公司总股本的 16.10%），并通过
全资子公司五矿稀土集团持有公司235,228,660股股份（占公司总股本的23.98%），合计持有公司393,153,411股股份
（占公司总股本的 40.08%）。公司控股股东仍为五矿稀土集团，实际控制人由中国五矿变更为中国稀土集团；最终实际
控制人仍为国务院国资委。

关于实际控制人参与战略性重组事宜的具体内容请见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关
于实际控制人拟参与战略性重组的提示性公告》（公告编号：2021-034）、《关于实际控制人拟参与战略性重组的进展
公告》（公告编号：2021-040）、《关于控股股东股权及其一致行动人持有的公司股份无偿划转暨股东权益变动的提示
性公告》（2022-001）、《简式权益变动报告书》、《五矿稀土股份有限公司收购报告书》、《关于公司股份完成过户
登记暨实际控制人发生变更的公告》（2022-038）等公告。

2、鉴于公司实际控制人已变更为中国稀土集团，为切实落实稀土产业高质量发展要求，打造公司持续的品牌效应，
公司将名称变更为“中国稀土集团资源科技股份有限公司”，证券简称变更为“中国稀土”。具体内容请见公司披露于
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更公司名称及证券简称暨完成工商变更登记的公告》（公告编号：
2022-049）。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中国稀土集团资源科技股份有限公司
2022年09月30日

项目	2022年9月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	362,756,223.16	211,698,608.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	169,457,754.71	203,070,069.41
应收账款	87,896,704.50	16,628,810.84
应收款项融资	264,943,055.20	440,145,853.42
预付款项	2,251,678.95	51,682,335.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	814,085.55	1,095,323.32
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	2,092,138,136.40	2,381,074,931.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	21,895,661.74	84,369,421.45
流动资产合计	3,002,153,300.21	3,389,765,353.93
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	343,156,108.01	343,795,517.21
其他权益工具投资	18,574,312.08	18,574,312.08
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	106,060,117.33	93,188,800.04
在建工程	1,864,651.71	8,322,720.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	4,618,196.00	5,773,902.01
无形资产	6,581,688.19	6,935,141.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	13,720,111.48	10,416,554.92
其他非流动资产
非流动资产合计	494,575,184.80	487,006,948.51
资产总计	3,496,728,485.01	3,876,772,302.44
流动负债：
短期借款	301,994,243.59	1,071,107,724.63
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	2,852,687.36	17,099,621.86
预收款项
合同负债	12,908,806.74	10,560,620.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	18,157,417.20	21,078,630.74
应交税费	40,005,184.14	27,904,214.97
其他应付款	28,606,663.30	13,380,602.23
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	883,670.32	1,363,184.63
其他流动负债	13,731,279.45	3,077,193.46
流动负债合计	419,139,952.10	1,165,571,793.43
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	3,880,798.39	4,528,648.20
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	14,244.35	14,244.35
递延所得税负债	5,193,532.40	5,218,337.57
其他非流动负债
非流动负债合计	9,088,575.14	9,761,230.12
负债合计	428,228,527.24	1,175,333,023.55
所有者权益：
股本	980,888,981.00	980,888,981.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	740,083,090.07	740,083,090.07
减：库存股
其他综合收益	11,198,963.56	11,198,963.56
专项储备	28,828,943.17	26,355,991.07
盈余公积	175,852,592.17	175,852,592.17
一般风险准备
未分配利润	1,034,129,520.27	666,059,354.96
归属于母公司所有者权益合计	2,970,982,090.24	2,600,438,972.83
少数股东权益	97,517,867.53	101,000,306.06
所有者权益合计	3,068,499,957.77	2,701,439,278.89
负债和所有者权益总计	3,496,728,485.01	3,876,772,302.44

法定代表人：刘雷云 主管会计工作负责人：齐书勇 会计机构负责人：廖会敏
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	3,168,749,104.53	2,002,816,825.42
其中：营业收入	3,168,749,104.53	2,002,816,825.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,663,728,487.22	1,741,674,572.16
其中：营业成本	2,580,843,585.61	1,668,371,891.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,772,242.03	2,121,538.65
销售费用	1,850,355.71	3,606,829.85
管理费用	44,548,528.09	37,905,952.08
研发费用	12,441,024.28	11,757,749.68
财务费用	20,272,751.50	17,910,610.25
其中：利息费用	23,795,140.60	21,292,495.28
利息收入	3,566,624.30	3,698,773.60
加：其他收益	1,797,113.29	2,411,776.07
投资收益（损失以“－”号填 列）	-5,316,116.20	731,951.35
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	2,556,790.80	3,121,666.30
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	3,805,297.63	1,571,585.13
资产减值损失（损失以“-”号	-19,186,774.59	-25,043,653.16
填列）
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	41,809.27	2,169,978.56
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	486,161,946.71	242,983,891.21
加：营业外收入	1,398,505.89	668,906.72
减：营业外支出	61,815.94	555,765.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	487,498,636.66	243,097,032.76
减：所得税费用	115,799,222.82	36,268,284.37
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	371,699,413.84	206,828,748.39
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	371,699,413.84	206,828,748.39
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	368,070,165.31	197,894,974.49
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	3,629,248.53	8,933,773.90
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	371,699,413.84	206,828,748.39
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	368,070,165.31	197,894,974.49
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	3,629,248.53	8,933,773.90
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.3752	0.2018
（二）稀释每股收益	0.3752	0.2018

法定代表人：刘雷云 主管会计工作负责人：齐书勇 会计机构负责人：廖会敏
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,068,652,405.95	1,716,009,910.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	47,294,157.44	33,653,404.05
收到其他与经营活动有关的现金	10,892,550.16	16,618,924.92
经营活动现金流入小计	3,126,839,113.55	1,766,282,239.48
购买商品、接受劳务支付的现金	2,142,469,142.98	1,839,842,304.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	38,733,416.67	33,540,823.98
支付的各项税费	197,508,219.26	40,298,998.50
支付其他与经营活动有关的现金	38,620,986.79	22,022,264.70
经营活动现金流出小计	2,417,331,765.70	1,935,704,392.14
经营活动产生的现金流量净额	709,507,347.85	-169,422,152.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	3,356,323.38	2,376,854.92
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	1,334,599.50	20,165.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	4,690,922.88	2,397,019.92
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	17,110,149.22	17,429,850.42
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	17,110,149.22	17,429,850.42
投资活动产生的现金流量净额	-12,419,226.34	-15,032,830.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	741,977,942.09	2,285,735,023.37
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	741,977,942.09	2,285,735,023.37
偿还债务支付的现金	1,250,000,000.00	440,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	37,163,511.39	72,369,797.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润	7,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	844,937.19	834,180.00
筹资活动现金流出小计	1,288,008,448.58	513,203,977.00
筹资活动产生的现金流量净额	-546,030,506.49	1,772,531,046.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	151,057,615.02	1,588,076,063.21
加：期初现金及现金等价物余额	211,698,608.14	285,128,540.11
六、期末现金及现金等价物余额	362,756,223.16	1,873,204,603.32

（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。





中国稀土集团资源科技股份有限公司董事会
2022年10月26日