[三季报]雅化集团(002497):2022年三季度报告
原标题:雅化集团:2022年三季度报告 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3、第三季度报告是否经过审计 □是 ?否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
（二） 非经常性损益项目和金额 ?适用 □不适用
?适用 □不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目系计入其他权益工具投资项目的股票分红。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ?适用 □不适用 资产负债表项目： 1、货币资金较年初增加 201,244.82万元，增长 215.10%，主要原因是报告期内公司收入、回款规模大幅度增加所致。 2、交易性金融资产较年初减少 45,850.35万元，下降 30.49%，主要原因是报告期内公司赎回到期理财产品所致。 3、应收账款和合同资产分别较年初增加 89,641.71万元和 2,532.36万元，增长 162.34%和 34.99%，主要原因是报告 期内公司业务规模大幅度增加，应收货款额度也随之增长。 4、应收款项融资较年初增加 39,826.39万元，增长 50.02%，主要原因是报告期内随着公司业务规模大幅度增加，以 汇票结算的额度随之增加。 5、其他应收款较年初增加 11,966.57万元，增长 127.10%，主要原因是报告期内根据项目合同约定预付的项目保证 金增加。 6、存货较年初增加 129,823.26万元，增长 107.04%，主要原因是报告期内公司锂盐主要原料锂精矿的采购价格持续 上涨，导致库存原料、产品价值增大所致。 7、其他流动资产较年初减少 1,698.50万元，下降 36.10%，主要原因是报告期内公司业务规模扩大及国家留抵退税 政策的支持，可抵扣的留抵税额减少。 8、其他权益工具投资较年初增加 24,816.74万元，增长 89.70%，主要原因是报告期内公司所持其他上市公司股票价 格上涨所致。 9、在建工程较年初增加 18,145.79万元，增长 502.33%，主要原因是报告期内公司雅锂二期项目快速推进，投资持 续增加。 10、递延所得税资产较年初增加 8,229.64万元，增长 89.99%，主要原因是报告期内公司确认的存货未实现收益增加， 滚动确认的递延所得税资产随之增加。 11、其他非流动资产较年初增加 7,171.32万元，增长 136.61%，主要原因是报告期内公司为实现雅锂二期项目建设 的尽快建成投产，部分建设所需工程、设备款采用预付款方式进行。 12、短期借款较年初增加 14,019.53万元，增长 604.53%，主要原因是报告期内公司下属子公司通过银行短期借款以 解决生产经营所需资金。 13、应付票据较年初增加 83,439.90万元，增长 281.29%，主要原因是报告期内公司通过票据支付的款项增加。 14、应付账款较年初减少 56,038.12万元，下降 53.99%，主要原因是报告期内公司支付了到期的远期信用证。 15、合同负债较年初增加 8,212.70万元，增长 62.36%，主要原因是报告期内锂产品市场需求供不应求，部分客户采 用预付货款方式进行锁量。 16、应交税费较年初增加 45,487.01万元，增长 457.69%，主要原因是报告期内公司经营业绩大幅提高，应缴纳的税 费随之增加。 17、其他应付款较年初增加 22,466.43万元，增长 226.01%，主要原因是报告期内公司实施股权激励方案，收到了激 励对象的股权款。 18、一年内到期的非流动负债较年初增加 6,410.16万元，增长 119.16%，主要原因是公司未来一年内需要归还的到 期借款增加所致。 19、递延所得税负债和其他综合收益分别较年初增加 3,707.15万元和 18,595.52万元，分别增长 59.15%和 121.57%， 主要原因是报告期内公司所持其他上市公司股票价格上涨，对应确认的其他综合收益和递延所得税负债随之增加。 20、未分配利润较年初增加 350,991.09万元，增长 149.93%，主要原因是报告期内公司经营业绩大幅度增加所致。 利润表项目： 1、营业收入较去年同期增加 667,074.89万元，增长 193.58%；营业成本较去年同期增加 302,161.76万元，增长138.41%；税金及附加较去年同期增加 4,011.89万元，增长 196.12%；主要原因是报告期内锂盐市场供不应求，产品价格 不断攀升，公司抓住市场机遇，扩大业务规模，经营规模大幅度增加所致。 2、研发费用较去年同期增加 3,133.85万元，增长 47.59%，主要原因是报告期内公司为持续提升产品品质而加大了 研发投入。 3、财务费用较去年同期减少 3,103.88万元，下降 163.08%，主要原因是报告期内公司存量货币资金随着业务规模增 大而增加，利息收入大幅增长；另一方面因人民币贬值影响，公司持有的外币资金形成的汇兑损益增加。 4、公允价值变动损益较去年同期减少 19.08万元，下降 184.07%，主要原因是报告期内公司处置了前期持有的部分 交易性金融资产所致。 5、信用减值损失较去年同期增加 2,094.34万元，增长 75.70%，主要原因是报告期内公司业务规模扩大，应收款项 随之增加，按照公司会计政策所需计提的减值准备随之增加。 6、资产减值损失较去年同期增加 1,024.92万元，增长 67.16%，主要原因是报告期内公司计提闲置资产减值准备增 加所致。 7、资产处置收益较去年同期减少 343.17万元，下降 91.68%，主要原因是报告期内公司处置的资产较去年同期减少。 8、所得税费用较去年同期增加 57,095.64万元，增长 445.61%，主要原因是报告期内随着公司经营业绩的大幅提高， 确认的所得税费用随之同步增加所致。 现金流量表项目： 1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 108,854.58万元，增长 876.93%，主要原因是报告期内公司的收入 增加，收回的现金货款总额随之增加。 2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 162,643.74万元，增长 105.53%，主要原因是报告期内公司滚动投 资的理财规模减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 42,878.77万元，增长 395.80%，主要原因是报告期内公司实施股 权激励方案并收到了激励对象的股权款；同时，公司需要归还的到期借款较去年同期相比有所减少。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股
□适用 ?不适用 三、其他重要事项 ?适用 □不适用 （一）与澳洲银河锂业签署锂精矿承购协议事项 2017年 12月，全资子公司香港公司与银河锂业澳大利亚有限公司签署了关于采购锂精矿的《承购协议》，合同期限为 5年（从 2018年 1月 1日起至 2022年 12月 31日止）。合同约定，香港公司本次向银河锂业采购的产品为锂辉石 精矿，在每个合同年度期间采购的最低数量为：2018年和 2019年每年的最低采购量为 10万吨，2020年至 2022年每个 年度的最低采购量为 12万吨。【详见公司于 2017年 12月 2日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网2020年 7月，公司与银河锂业续签了关于采购锂精矿的《承购协议》，合同期限从五年（2018年 1月 1日起至 2022 年 12月 31日止）延长三年至 2025年 12月 31日。银河锂业向雅化国际供应的产品为锂辉石精矿，2020年度供应量不低 于 4.5万吨；2021年～2025年每个合同年度供应量不低于 12万吨，超出 12万吨时，在同等条件下雅化国际有优先购买 权。【详见公司于 2020年 7月 11日在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网2022年 2月 16日，全资子公司雅化国际与澳大利亚 Core公司全资子公司锂业发展签署了《承购协议》的补充协议， 见公司于 2022年 2月 17日在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至本报告披露日，此承购协议及补充协议按双方协商调整后的方案正常履行中。 （二）非公开发行股票暨启动雅安锂业5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品建设项目 2020年 4月 29日，公司召开第四届第十五次董事会会议，审议通过了《关于公司符合非公开发行 A股股票条件的议案》、《关于公司 2020年度非公开发行 A股股票方案的议案》、《关于公司 2020年度非公开发行 A股股票预案的议 案》、《关于公司 2020年度非公开发行 A股股票募集资金运用的可行性分析报告的议案》等议案，同意公司非公开发 行不超过 15亿元用于雅安锂业二期 2万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品建设项目及补充流动资金。【详见 公司于 2020年 4月 30日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2020年 5月 18日，公司召开 2020年第一次临时股东大会会议，审议并通过了《关于公司符合非公开发行股票条件 的议案》、《关于公司 2020年度非公开发行 A股股票方案》等议案。【详见公司于 2020年 5月 19日在《证券时报》及 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2020年 8月 6日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（202002号）， 中国证监会依法对公司提交的《四川雅化实业集团股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行 了审查，要求公司就有关问题作出书面说明和解释，并在 30日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。公 司收到反馈意见后，积极会同各中介机构对反馈意见提出的问题进行认真研究，并按反馈意见要求对有关问题进行了说 明和论证分析，并对反馈意见进行了回复和披露。【详见公司于 2020年 9月 4日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 根据中国证监会的进一步审核意见，公司与相关中介机构对反馈意见回复内容进行了进一步的补充和修订，2020年 9月 18日，公司对反馈意见进行了回复和披露。【详见公司于 2020年 9月 18日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2020年 10月 19日，中国证监会第十八届发行审核委员会 2020年第 150次工作会议对公司非公开发行 A股股票的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次非公开发行 A股股票的申请获得审核通过。【详见公司于 2020年 10月 20日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2020年 11月 3日，公司收到中国证监会 2020年 10月 28日出具的证监许可〔2020〕2777号《关于核准四川雅化实 业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过 28,700万股新股，批复自核准发行之日起 12 个月内有效。【详见公司于 2020年 11月 4日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至 2020年 12月 30日，本次非公开发行的 17名特定对象已将认购资金全额汇入保荐机构（主承销商）指定的银 行账户。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2020年 12月 31日出具了“XYZH/2020CDAA80019号”《验资报告》。 截至 2020年 12月 30日止，保荐机构（主承销商）收到非公开发行股票获配的投资者缴付的非公开发行股票认购资金人 民币 1,499,999,997.81元。根据询价结果，公司本次实际发行股份数量为 107,066,381股。【详见公司于 2021年 1月 27 日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2021年 1月 29日，本次发行新增股份上市，性质为有限售条件流通股。本次发行中，发行对象认购的股票限售期为自本次非公开发行股票上市之日起 6个月。 2021年 4月 23日，公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目的议案》，同意将非公开发行股票募集资金用于年产 5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目及补充流动资金。 【详见公司于 2021年 4月 26日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至本公告披露日，非公开发行募投项目正按计划建设中，预计首期 3万吨电池级氢氧化锂生产线 2022年底建成。 （三）雅安锂业对外投资设立合资公司 2021年 12月 14日，公司第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议审议通过了关于《关于全资子公司对 外投资设立合资公司的议案》，同意雅安锂业与厦门厦钨、沧雅投资共同投资在四川省雅安市经济技术开发区设立合资 公司，分期建设年产 10万吨锂电正极材料生产线。其中雅安锂业以自有资金出资 5,000万元，占合资公司注册资本的 10%。【详见公司于 2021年 12月 15日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至本公告披露日，合资公司已完成设立并按计划推进双方约定的合作事项。 （四）2021年限制性股票激励计划 2021年 12月 28日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第七次会议审议通过了《关于公司〈2021年 限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及相关事项的议案，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。【详 见公司于 2021年 12月 29日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2021年 12月 31日至 2022年 1月 10日，公司对授予的激励对象的姓名、任职公司和职务在公司内部进行了公示， 在公示期内，公司未接到任何针对本次激励对象提出的异议。 2022年 3月 5日，公司监事会发表了《监事会关于 2021年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。【详见公司于 2022年 3月 5日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 公司独立董事侯水平先生于 2022年 3月 8日至 2022年 3月 9日就 2022年第一次临时股东大会审议的有关股权激励 计划的议案向全体股东征集了委托投票权。 2022年 3月 10日，公司召开 2022年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司《2021年限制性股票激励计划（草 案）》及其摘要等议案。【详见公司于 2022年 3月 11日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2022年 4月 22日，公司召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议，审议并通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。监事会对激励对象人员名单进行了核实，独立董事关于公司股权激励计划授予相关事 项发表了独立意见。【详见公司于 2022年 4月 23日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2022年 5月 16日，公司完成向 14名激励对象、合计 12,042,100股的限制性股票激励计划授予登记。【详见公司于 2022年 5月 17日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上 披露的相关公告】 截止本公告日，各激励对象的限制性股票尚在限售期内。 （五）认购ABY公司IPO前股权并签署锂精矿承购协议 2022年 2月 27日，公司第五届董事会第十次会议和第五届监事会第十次会议审议通过了《关于认购澳大利亚 ABY公司 IPO前股权的议案》，为前瞻布局公司锂产业产能扩张对锂资源的需求，同意雅化国际自筹资金，以每股 0.75澳元 合计 277.5万澳元的总对价认购澳大利亚 ABY公司 370万股股份，占 ABY公司 IPO前总股本的 3.4%。 ABY公司开发埃塞俄比亚南部奥罗米亚州的肯蒂查项目，向雅化国际销售和交付锂精矿产品。协议有效期从 ABY公司通知产品准备装运之日起至 2025年 12月 31日。ABY公司每 12个月度合同年提供不低于 12万吨锂精矿。【详见 公司于 2022年 2月 28日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至本公告披露日，公司已完成 ABY公司 IPO前股权认购工作。 （六）认购加拿大超锂公司股权并控股其子公司 2022年 4月 15日，公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于认购加拿大超锂公司股权并进行矿业权投资的议案》，同意雅化国际出资 500万加元，以每股 0.235加元的价格认购超锂公司21,276,596单位股份（最终认购数量及单位价格以多交所批准的为准），占超锂公司截至本公告日总股本的 13.23%。同 时，雅化国际以现金出资收购超锂公司全资子公司北加锂业 60%的股权，并控股旗下福根湖硬岩石锂辉石型锂矿项目和 佐治亚湖硬岩石锂辉石型锂矿项目。【详见公司于 2022年 4月 18日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2022年10月11日，公司第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十七次会议审议通过了《关于终止对外投资事项的议案》，同意雅化国际终止对加拿大超锂公司股权认购及矿业权投资事项。【详见公司于 2022年 10月 13日在 截至本公告披露日，已终止超锂公司股份认购事项，并签署了北加锂业60%的股权转让协议。 （七）对高争民爆全资子公司增资扩股 2022年 6月 28日，公司第五届董事会第十四次会议和第五届监事会十三次会议审议通过了《关于全资子公司对高争民爆全资子公司增资扩股的议案》，同意雅化运输以自有资金出资 4,243.39万元认缴高争运输新增注册资本 2,882.35 万元，认缴完成后雅化运输持有高争运输 49%的股权。【详见公司于 2022年 6月 29日在《证券时报》《中国证券报》 截止本公告披露日，雅化运输对高争运输股份认缴已完成，相关工作有序开展。 （八）收购普得科技股权并控股其子公司 2022年 7月 28日，公司第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于全资子公司收购普得科技 70.59%股权并涉及津巴布韦锂矿矿权投资的议案》，同意兴晟锂业以自有资金不超过 9,290.47万美元收购普 得科技 70.59%股权，而间接持有普得科技控股子公司 KMC公司 60%的股权，KMC拥有位于津巴布韦西部北马塔贝莱 兰省境内的 Kamativi矿区锂锡钽铌铍等伟晶岩多金属矿的 100%矿权。【详见公司于 2022年 7月 29日在《证券时报》 2022年 8月 3日，普得科技已完成工商变更，并取得成都高新技术产业开发区市场监督管理局核发的《营业执照》。 【详见公司于 2022年 8月 10日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网截止本公告披露日，普得科技下属控股子公司KMC公司正按计划推进卡马蒂维锂矿的勘探与开发工作。 （九）认购EFE公司定增股份 2022年 9月 26日，公司第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于认购澳大利亚东部资源有限公司定增股份的议案》，同意雅化国际以现金出资认购 EFE公司定增股份，认购总金额为 200万澳元，其 中股权认购价格为 0.029澳元/股，认购数量为 68,965,517股；期权认购股份为 13,793,103股，行权价格为 0.05澳元/股， 行权期限为三年（即 2025年 9月 30日前）。本次认购完成后，雅化国际持有 EFE公司的股数为 114,465,517股，增发 后持股比例约为 10%（不含期权）。【详见公司于 2022年 9月 28日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》 截止本公告披露日，公司已完成EFE定增股份的认购工作，EFE公司的普德山锂钽矿合作项目正按计划推进中。 四、季度财务报表 （一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：四川雅化实业集团股份有限公司 2022年09月30日
单位：元
法定代表人：高欣 主管会计工作负责人：杨庆 会计机构负责人：陈娟 3、合并年初到报告期末现金流量表
第三季度报告是否经过审计 （未完）  |