[三季报]中创环保(300056):2022年三季度报告

时间：2022年10月27日 02:44:43 中财网

原标题:中创环保:2022年三季度报告

证券代码：300056 证券简称：中创环保 公告编号：2022-142
厦门中创环保科技股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是□否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并

	本报告期	上年同期		本报告期 比上年同 期增减	年初至报 告期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入 （元）	183,157,2 82.74	187,549,0 34.05	188,285,7 54.64	-2.72%	762,700,0 02.93	735,669,8 61.90	745,028,5 37.41	2.37%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）	- 17,183,93 9.13	- 19,841,84 6.63	- 21,924,93 4.58	21.62%	- 15,909,46 8.00	- 38,593,08 3.10	- 45,460,33 0.53	65.00%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）	- 26,412,26 1.51	- 20,177,53 6.38	- 22,456,05 2.02	-17.62%	- 41,195,11 4.34	- 31,251,18 9.05	- 38,594,42 4.88	-6.74%
经营活动 产生的现 金流量净 额（元）	-	-	-	-	48,863,94 5.70	- 84,538,84 2.45	- 58,224,54 7.80	183.92%
基本每股 收益（元/ 股）	-0.0446	-0.0516	-0.0569	21.62%	-0.0413	-0.1005	-0.1184	65.12%
稀释每股 收益（元/ 股）	-0.0446	-0.0516	-0.0569	21.62%	-0.0413	-0.1005	-0.1184	65.12%
加权平均 净资产收 益率	-3.45%	-2.17%	-2.40%	-1.05%	-3.20%	-4.14%	-4.89%	1.69%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末 增减
		调整前	调整后	调整后
总资产 （元）	1,372,892,547.47	1,295,929,861.14	1,295,929,861.14	5.94%
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）	492,294,065.03	497,639,717.39	497,639,717.39	-1.07%

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	7,064,109.89	7,263,937.55
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	5,152,945.60	13,946,721.01
企业取得子公司、联营企业 及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产 生的收益		20,873.46
债务重组损益		25,000.00
单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回		23,000.00
受托经营取得的托管费收入		500,000.00
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-5,277,887.81	2,038,396.97
其他符合非经常性损益定义 的损益项目		3,143.97
减：所得税影响额	-1,101,288.41	-705,575.48
少数股东权益影响额 （税后）	-1,187,866.29	-758,997.90
合计	9,228,322.38	25,285,646.34	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1、资产负债表项目重大变动原因说明： 单位：元

报表项目	2022年9月30 日	2021年12月31 日	较上年末 变动比率	变动原因说明
应收票据	2,744,347.85	18,043,113.66	-84.79%	主要系收到的商票减少所致
应收款项融资	15,169,598.69	22,188,380.12	-31.63%	主要系用收到的银行承兑汇票支付货款增加所致
合同资产	16,604,303.57	7,851,629.90	111.48%	主要系本期工程未达到结算时点所致
其他流动资产	8,099,483.92	15,795,883.95	-48.72%	主要系收到部分增值税待抵扣进项税退税款所致
长期股权投资	30,402,767.85	127,577,490.45	-76.17%	主要系购买苏州顺惠股权，将其纳入合并范围所致
	12,381,095.94	8,348,158.68	48.31%
固定资产	320,585,167.38	240,297,751.19	33.41%	主要系购买苏州顺惠股权，将其纳入合并范围所致
在建工程	55,834,153.53	28,308,166.51	97.24%	主要系在建项目投入增加所致
使用权资产	5,447,779.86	34,087,568.20	-84.02%	主要系处置子公司江苏中创进取股权，合并范围变化所 致
商誉	134,918,656.25		100.00%	主要系购买苏州顺惠股权，将其纳入合并范围所致
其他非流动资 产	1,155,667.48	9,360,750.00	-87.65%	主要系部分预付设备款到货所致
应付票据	793,000.00	200,000.00	296.50%	主要系用票据支付货款增加所致
合同负债	66,811,251.29	43,097,838.07	55.02%	主要系预收款项增加所致
应付职工薪酬	15,993,002.69	25,140,938.54	-36.39%	主要系发放上年年终奖金所致
应交税费	12,843,942.65	25,757,772.53	-50.14%	主要系支付上年税款所致
其他应付款	70,173,489.91	29,474,235.34	138.08%	主要系收到其他往来款增加所致
一年内到期的 非流动负债	1,164,601.66	29,594,901.61	-96.06%	主要系偿还到期借款所致
租赁负债	2,110,383.48	25,948,463.72	-91.87%	主要系处置子公司江苏中创进取股权，合并范围变化所 致

2、利润表项目重大变动原因说明： 单位：元

报表项目	2022年1-9月	2021年1-9月	较上年同 期变动比 率	变动原因说明
其他收益	13,848,374.35	6,010,398.21	130.41%	主要系本期收到政府补助增加所致
投资收益（损失 以“－”号填 列）	2,206,794.95	-4,028,350.51	154.78%	主要系本期处置江苏中创进取股权取得收益所致
营业外支出	7,306,061.35	19,167,643.42	-61.88%	主要系上年同期计提大额股民诉讼损失所致
所得税费用	-1,482,063.07	3,183,598.26	-146.55%	主要系本期子公司盈利减少所致

3、现金流量表项目重大变动原因说明： 单位：元

报表项目	2022年1-9月	2021年1-9月	较上年 同期变 动比率	变动原因说明
经营活动现金流 入小计	746,469,308.35	901,357,392.26	-17.18%
经营活动现金流 出小计	697,605,362.65	959,581,940.06	-27.30%
	48,863,945.70	-58,224,547.80	183.92%
投资活动现金流 入小计	25,641,305.82	34,101,794.15	-24.81%
投资活动现金流 出小计	110,003,648.33	50,675,132.49	117.08%	主要系本期支付苏州顺惠股权转让款和处置江苏中创进取 股权所致
投资活动产生的 现金流量净额	-84,362,342.51	-16,573,338.34	- 409.02%	主要系本期支付苏州顺惠股权转让款和处置江苏中创进取 股权所致
筹资活动现金流 入小计	314,350,468.83	254,803,320.00	23.37%
筹资活动现金流 出小计	297,804,185.60	323,010,724.59	-7.80%
筹资活动产生的 现金流量净额	16,546,283.23	-68,207,404.59	124.26%	主要系上期有购买控股子公司少数股东股权所致

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	15,179	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比 例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
上海中创凌兴能 源科技集团有限 公司	境内非国有法人	19.96%	76,945,848.00	0	质押	76,900,000
					冻结	2,000,000
周口城投投资有 限公司	国有法人	9.86%	37,998,405.00	0
中创尊汇环保科 技有限公司	境内非国有法人	5.19%	20,000,000.00	0	质押	20,000,000
罗红花	境内自然人	3.75%	14,451,549.00	0	质押	13,000,068
丘国强	境内自然人	3.19%	12,301,840.00	0
梁闻雁	境内自然人	1.33%	5,131,978.00	0
厦门中创环保科 技股份有限公司 －第二期员工持 股计划	其他	1.32%	5,094,440.00	0
厦门坤拿商贸有 限公司	境内非国有法人	1.21%	4,662,873.00	0	冻结	4,662,873
厦门上越投资咨 询有限公司	境内非国有法人	1.17%	4,498,202.00	0	冻结	4,498,202
JPMORGANCHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION	境外法人	0.97%	3,726,092.00	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
上海中创凌兴能源科技集团有限公司	76,945,848.00	人民币普通股	76,945,848.00

周口城投投资有限公司	37,998,405.00	人民币普通股	37,998,405.00
中创尊汇环保科技有限公司	20,000,000.00	人民币普通股	20,000,000.00
罗红花	14,451,549.00	人民币普通股	14,451,549.00
丘国强	12,301,840.00	人民币普通股	12,301,840.00
梁闻雁	5,131,978.00	人民币普通股	5,131,978.00
厦门中创环保科技股份有限公司－第 二期员工持股计划	5,094,440.00	人民币普通股	5,094,440.00
厦门坤拿商贸有限公司	4,662,873.00	人民币普通股	4,662,873.00
厦门上越投资咨询有限公司	4,498,202.00	人民币普通股	4,498,202.00
JPMORGANCHASEBANK,NATIONAL ASSOCIATION	3,726,092.00	人民币普通股	3,726,092.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	截止本报告期末，上海中创凌兴能源科技集团有限公司与中创尊汇 环保科技有限公司同为公司实控人王光辉夫妇全资控制的公司，构 成一致行动关系。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明 （如有）	公司股东梁闻雁除通过普通证券账户持有3,686,378股外，还通过 华鑫证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有1,445,600 股，实际合计持有5,131,978股。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用□不适用
一、关于沙坡头区农村生活污水治理特许经营项目及进展事项：公司于2022年4月12日在巨潮资讯网披露了《关于全资孙公司收到〈中标通知书〉的公告》（公告编号2022-049），公司全资孙公司宁夏中创环保科技有限公司和厦门
中创水务有限公司作为联合体成员成为沙坡头区农村生活污水治理特许经营项目的中标人。2022年8月，公司控股子公
司中卫市中创绿源项目管理有限公司与中卫市沙坡头区住房城乡建设和交通局签署了《特许经营协议》，协议的签订为
公司的污水处理业务快速发展提供良性支撑，具体详情参见公司于2022年8月1日披露《关于沙坡头区农村生活污水治
理特许经营项目的进展公告》（公告编号2022-112）。

二、关于成立合资子公司暨对外投资的事项：为推动公司向新能源业务转型，扩展公司业务，增强公司抗风险能力，
公司于2022年8月29日召开第五届董事第十五次会议（定期会议），审议通过了《关于公司拟成立合资子公司的议案》，公司拟与上海韵澜实业有限公司成立合资企业江西中创锂业有限公司，定位于锂电池相关采产业。2022年8月31
日，公司在巨潮资讯网披露《关于公司成立合资子公司暨对外投资的进展公告》（公告编号2022-133），合资公司江西
中创锂业有限公司已完成工商注册登记。

三、关于调整和完善公司战略发展方向的事项：2022年9月16日公司召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事第十三次会议，审议通过了《关于调整和完善公司战略发展方向的议案》，在保持进一步优化提升环保主业不变的同
时，为进一步提高公司资产质量，培育公司核心竞争力，公司拟调整战略发展方向，增加锂电池正极材料及上游产业等
作为第二主业。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：厦门中创环保科技股份有限公司
2022年09月30日

项目	2022年9月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	81,332,510.40	110,097,873.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		10,000.00
衍生金融资产
应收票据	2,744,347.85	18,043,113.66
应收账款	228,856,131.38	199,391,651.84
应收款项融资	15,169,598.69	22,188,380.12
预付款项	56,707,816.12	46,681,845.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	43,491,523.93	39,656,470.08
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	278,781,323.71	315,088,121.58
合同资产	16,604,303.57	7,851,629.90
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	8,099,483.92	15,795,883.95
流动资产合计	731,787,039.57	774,804,970.23
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	30,402,767.85	127,577,490.45
其他权益工具投资	12,381,095.94	8,348,158.68
其他非流动金融资产
投资性房地产	10,093,987.68	12,234,663.00
固定资产	320,585,167.38	240,297,751.19
在建工程	55,834,153.53	28,308,166.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	5,447,779.86	34,087,568.20
无形资产	53,158,276.98	46,657,224.41
开发支出
商誉	134,918,656.25
长期待摊费用	3,304,490.77	3,852,959.49
递延所得税资产	13,823,464.18	10,400,158.98
其他非流动资产	1,155,667.48	9,360,750.00
非流动资产合计	641,105,507.90	521,124,890.91
资产总计	1,372,892,547.47	1,295,929,861.14
流动负债：
短期借款	345,195,925.89	265,742,805.94
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	793,000.00	200,000.00
应付账款	193,821,842.33	151,705,277.53
预收款项	131,979.14	329,947.85
合同负债	66,811,251.29	43,097,838.07
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	15,993,002.69	25,140,938.54
应交税费	12,843,942.65	25,757,772.53
其他应付款	70,173,489.91	29,474,235.34
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,164,601.66	29,594,901.61
其他流动负债	8,490,514.41	10,763,215.98
流动负债合计	715,419,549.97	581,806,933.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	2,110,383.48	25,948,463.72
长期应付款	1,544,547.35
长期应付职工薪酬
预计负债	39,626,054.19	39,616,946.14
递延收益	12,317,702.62	15,073,728.48
递延所得税负债	1,771,439.22	2,222,100.61
其他非流动负债
非流动负债合计	57,370,126.86	82,861,238.95
负债合计	772,789,676.83	664,668,172.34
所有者权益：
股本	385,490,443.00	385,490,443.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	886,055,527.39	874,567,264.21
减：库存股
其他综合收益	-477,563.86	-254,389.61
专项储备	2,217,474.89	2,918,748.18
盈余公积	22,676,006.21	22,676,006.21
一般风险准备
未分配利润	-803,667,822.60	-787,758,354.60
归属于母公司所有者权益合计	492,294,065.03	497,639,717.39
少数股东权益	107,808,805.61	133,621,971.41
所有者权益合计	600,102,870.64	631,261,688.80
负债和所有者权益总计	1,372,892,547.47	1,295,929,861.14

法定代表人：张红亮 主管会计工作负责人：商晔 会计机构负责人：陈大平2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	762,700,002.93	745,028,537.41
其中：营业收入	762,700,002.93	745,028,537.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	802,397,139.82	767,328,878.93
其中：营业成本	658,876,149.74	635,481,496.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,421,610.62	3,681,942.15
销售费用	24,418,951.32	29,780,060.33
管理费用	81,466,066.78	66,600,893.57
研发费用	18,461,149.22	19,499,201.66
财务费用	15,753,212.14	12,285,284.94
其中：利息费用	12,522,506.50	10,671,436.77
利息收入	297,801.06	889,407.58
加：其他收益	13,848,374.35	6,010,398.21
投资收益（损失以“－”号填 列）	2,206,794.95	-4,028,350.51
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-2,650,001.28	-3,249,425.61
资产减值损失（损失以“-”号 填列）		3,039.80
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	202,040.05
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-26,089,928.82	-23,564,679.63
加：营业外收入	9,445,948.95	8,887,114.70
减：营业外支出	7,306,061.35	19,167,643.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	-23,950,041.22	-33,845,208.35
减：所得税费用	-1,482,063.07	3,183,598.26
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	-22,467,978.15	-37,028,806.61
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	-29,671,833.05	-37,028,806.61
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	7,203,854.90
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-15,909,468.00	-45,460,330.53
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-6,558,510.15	8,431,523.92
六、其他综合收益的税后净额	-350,297.05	73,163.26
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-223,174.25	50,075.30
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益	-223,174.25	50,075.30
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动	-223,174.25	50,075.30
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额	-127,122.80	23,087.96
七、综合收益总额	-22,818,275.20	-36,955,643.35
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-16,132,642.25	-45,410,255.23
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-6,685,632.95	8,454,611.88
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0413	-0.1184
（二）稀释每股收益	-0.0413	-0.1184

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：张红亮 主管会计工作负责人：商晔 会计机构负责人：陈大平3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	616,347,504.75	840,877,827.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	20,379,419.35	185,089.80
收到其他与经营活动有关的现金	109,742,384.25	60,294,475.10
经营活动现金流入小计	746,469,308.35	901,357,392.26
购买商品、接受劳务支付的现金	431,779,109.77	756,570,426.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	110,940,734.94	94,673,043.51
支付的各项税费	26,107,545.04	32,033,173.44
支付其他与经营活动有关的现金	128,777,972.90	76,305,296.43
经营活动现金流出小计	697,605,362.65	959,581,940.06
经营活动产生的现金流量净额	48,863,945.70	-58,224,547.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	10,024.33	25,744,899.83
取得投资收益收到的现金		2,340,880.92
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	22,150,106.00	16,013.40
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	3,481,175.49	6,000,000.00
投资活动现金流入小计	25,641,305.82	34,101,794.15
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	41,470,119.77	50,675,132.49
投资支付的现金	48,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	20,533,528.56
投资活动现金流出小计	110,003,648.33	50,675,132.49
投资活动产生的现金流量净额	-84,362,342.51	-16,573,338.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		540,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资		540,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金	314,350,468.83	238,980,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		15,283,320.00
筹资活动现金流入小计	314,350,468.83	254,803,320.00
偿还债务支付的现金	272,229,109.58	199,299,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	12,522,506.50	10,382,537.58
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	13,052,569.52	113,329,187.01
筹资活动现金流出小计	297,804,185.60	323,010,724.59
筹资活动产生的现金流量净额	16,546,283.23	-68,207,404.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	205,599.90	13,219.39
五、现金及现金等价物净增加额	-18,746,513.68	-142,992,071.34
加：期初现金及现金等价物余额	93,931,555.27	239,603,711.43
六、期末现金及现金等价物余额	75,185,041.59	96,611,640.09

（二）审计报告（未完）