[三季报]冀凯股份(002691):2022年三季度报告

时间：2022年10月27日 05:09:09 中财网

原标题:冀凯股份:2022年三季度报告

证券代码：002691 证券简称：冀凯股份 公告编号：2022-035 冀凯装备制造股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计差错更正

	本报告期	上年同期		本报告期 比上年同 期增减	年初至报 告期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入 （元）	50,468,43 8.79	90,256,53 8.83	90,256,53 8.83	-44.08%	179,396,1 50.59	208,904,5 26.55	208,904,5 26.55	-14.13%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）	5,402,162 .25	- 6,477,394 .63	- 6,477,394 .63	183.40%	6,379,309 .00	4,865,299 .55	4,865,299 .55	31.12%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）	2,455,591 .84	- 8,422,981 .62	- 8,422,981 .62	129.15%	344,443.6 8	- 4,374,130 .61	- 4,374,130 .61	107.87%
经营活动 产生的现 金流量净 额（元）	-	-	-	-	45,671,53 3.55	19,935,30 7.97	19,935,30 7.97	129.10%
基本每股 收益（元/ 股）	0.016	-0.019	-0.019	184.21%	0.019	0.014	0.014	35.71%
稀释每股 收益（元/ 股）	0.016	-0.019	-0.019	184.21%	0.019	0.014	0.014	35.71%
加权平均 净资产收 益率	0.61%	-0.01%	-0.74%	1.35%	0.72%	0.56%	0.56%	0.16%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末 增减
		调整前	调整后	调整后
总资产 （元）	1,168,101,000.46	1,125,111,905.17	1,121,360,546.08	4.17%
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）	892,531,571.00	889,911,109.89	887,849,576.55	0.53%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司于2022年9月1日收到中国证券监督管理委员会河北监管局下发的《关于对冀凯装备制造股份有限公司采取责令改
正行政监管措施的决定》（[2022]18号）(以下简称“《决定书》”），公司依据《决定书》及企业会计准则及公司会
计政策，对公司相关年度会计差错事项进行更正。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	18,110.96	149,420.28
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	3,186,451.48	5,780,737.95
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益	0.00	16,667.42
其他符合非经常性损益定义 的损益项目	122,745.83	771,059.70
减：所得税影响额	380,737.86	683,020.03
合计	2,946,570.41	6,034,865.32	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

1、货币资金与年初相比增加193.99%，原因为本报告期销售收款增加、提取银行贷款所致；

2、应收票据与年初相比减少44.95%，原因为年初收取商业承兑本期到期结算较多所致；

3、应收款项融资与年初相比减少42.08%，原因为本期以银行承兑支付货款较多所致；

4、其他应收款与年初相比增加60.85%，原因为支付的招标保证金增加所致；

5、存货与年初相比增加33.65%，原因为四季度销售储备物料及产品增加所致；

6、合同资产与年初数相比增加34.80%，原因为本报告期内应收账款中质保金增加所致；

7、一年内到期的非流动资产与年初数相比减少62.06%，原因为本报告期客户长期应收款回款所致；

8、在建工程与年初相比增加90.04%，原因为生产设备升级改造增加所致；

9、长期待摊费用与年初相比增加611.08%，原因为本期固定资产维修增加所致；

10、应付票据与年初相比增加331.78%，原因为本期采购物料支付自行开出的承兑增加所致；

11、预收款项与年初数相比减少38.69%，原因为本报告期子公司预收水电费减少所致；

12、应交税费与年初数相比减少94.80%，原因为本报告期缴纳年初未交税费所致；

13、少数股东权益与年初数相比增加713.99%，原因为本报告期子公司股东投资所有者权益增加所致；

14、销售费用与去年同期相比增加57.55%，原因为本报告期发货费用、销售服务费用、销售人员差旅费增加所致；

15、其他收益与去年同期相比增加119.71%，原因为本报告期内收到政府补助增加所致；

16、信用减值损失与去年同期相比增加467.30%，原因为本报告期收取账龄较长应收账款较多，坏账准备计提减少所致；

17.资产处置收益与去年同期相比减少57.61%，原因为本报告期处置资产减少所致；

18、营业外收入与去年同期相比减少85.13%，原因为上期子公司出租经营常说，未使用的专项储备结转本科目所致，本报 告期无此情况；；

19、营业外支出与去年同期相比减少44.59%，原因为本报告期其他罚没支出减少所致；

20、所得税费用与去年同期相比增加486.14%，原因为本期应纳及递延所得税费用增加所致；

21、收到的税费返还与去年同期相比增加274.08%，原因为本报告期内收到即征即退税款增加所致；

22、支付的各项税费与去年同期相比增加101.86%，原因为本报告期缴纳税款增加所致；

23、支付其他与经营活动有关的现金增加81.84%，原因本报告期内为支付招标保证金及费用报销增加所致；

24、收回投资收到的现金与去年同期相比增加1,000万元，原因为本报告期内赎回购买的理财产品所致；

25、取得投资收益收到的现金增加1.77万元，原因为收取购买理财产品的利息；

26、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金与去年同期相比增加283.13%，原因为本报告期支付购买设备款 增加所致；

27、投资支付的现金增加1,000万元，原因为本报告期购买理财产品所致；

28、吸收投资收到的现金增加1,450万元，原因为本报告期少数股东投资增加所致；

29、收到其他与筹资活动有关的现金增加200万元，原因为质押到银行的承兑到期结算所致；

30、分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加162.18%，原因为本报告期分配上年度股东分红所致；

31、支付其他与筹资活动有关的现金增加400万元，原因为开出的承兑到期支付款项所致；

32、汇率变动对现金及现金等价物的影响增加110.16%，原因为外币汇率变动影响所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	17,082	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
冯春保	境内自然人	33.37%	113,462,855
深圳卓众达富 投资合伙企业 （有限合伙）	境内非国有法 人	29.00%	98,600,000		质押	97,859,000
杭州焱热实业 有限公司	境内非国有法 人	2.28%	7,745,300
乔贵彩	境内自然人	1.39%	4,735,092
刘明	境内自然人	0.46%	1,550,000
王芹	境内自然人	0.44%	1,498,970
卢斌	境内自然人	0.35%	1,206,502
欧阳震	境内自然人	0.34%	1,165,100
仲建体	境内自然人	0.32%	1,082,800
彭振红	境内自然人	0.28%	962,700
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
冯春保	113,462,855	人民币普通股	113,462,855
深圳卓众达富 投资合伙企业 （有限合伙）	98,600,000	人民币普通股	98,600,000
杭州焱热实业 有限公司	7,745,300	人民币普通股	7,745,300
乔贵彩	4,735,092	人民币普通股	4,735,092
刘明	1,550,000	人民币普通股	1,550,000
王芹	1,498,970	人民币普通股	1,498,970
卢斌	1,206,502	人民币普通股	1,206,502
欧阳震	1,165,100	人民币普通股	1,165,100
仲建体	1,082,800	人民币普通股	1,082,800
彭振红	962,700	人民币普通股	962,700
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司未知上述股东之间关联关系及一致行动。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	仲建体通过普通证券账户持有公司股票382,300股，通过中信建投 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 700,500股，合计持有公司股票1,082,800股；彭振红通过普通证 券账户持有公司股票565,000股，通过安信证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户持有公司股票397,700股，合计持有公司股 票962,700股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：冀凯装备制造股份有限公司
2022年09月30日

项目	2022年9月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	89,556,775.03	30,463,008.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	15,355,131.32	27,894,186.75
应收账款	223,999,895.92	289,038,480.27
应收款项融资	28,460,000.00	49,133,799.49
预付款项	5,279,061.58	5,456,157.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	5,219,577.84	3,244,993.90
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	307,364,353.21	229,974,462.06
合同资产	23,937,355.67	17,757,576.73
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	476,800.00	1,256,821.49
其他流动资产	1,926,500.87	1,946,307.34
流动资产合计	701,575,451.44	656,165,793.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	24,866,188.71	25,910,420.52
固定资产	329,387,289.53	334,003,577.28
在建工程	19,331,702.21	10,172,539.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	76,300,586.26	77,037,239.94
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,310,673.05	184,322.71
递延所得税资产	15,329,109.26	17,886,651.92
其他非流动资产
非流动资产合计	466,525,549.02	465,194,752.22
资产总计	1,168,101,000.46	1,121,360,546.08
流动负债：
短期借款	100,000,000.00	85,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	25,129,847.74	5,820,116.30
应付账款	66,089,181.94	56,855,305.37
预收款项	110,028.00	179,468.85
合同负债	10,109,018.34	8,315,741.10
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	9,412,227.10	12,756,241.48
应交税费	615,591.17	11,840,593.31
其他应付款	2,616,295.71	3,537,327.81
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	1,314,172.38	1,181,046.36
流动负债合计	215,396,362.38	185,485,840.58
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	43,021,003.21	44,997,528.40
递延所得税负债	1,049,352.06	1,049,352.06
其他非流动负债
非流动负债合计	44,070,355.27	46,046,880.46
负债合计	259,466,717.65	231,532,721.04
所有者权益：
股本	340,000,000.00	340,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	302,393,628.56	302,393,628.56
减：库存股
其他综合收益
专项储备	11,027,361.52	10,004,676.07
盈余公积	21,534,073.14	21,534,073.14
一般风险准备
未分配利润	217,576,507.78	213,917,198.78
归属于母公司所有者权益合计	892,531,571.00	887,849,576.55
少数股东权益	16,102,711.81	1,978,248.49
所有者权益合计	908,634,282.81	889,827,825.04
负债和所有者权益总计	1,168,101,000.46	1,121,360,546.08

法定代表人：冯帆 主管会计工作负责人：田季英 会计机构负责人：田季英
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	179,396,150.59	208,904,526.55
其中：营业收入	179,396,150.59	208,904,526.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	194,174,967.92	210,074,755.44
其中：营业成本	114,002,595.81	143,063,316.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	4,692,482.27	3,786,059.04
销售费用	24,135,753.85	15,319,444.55
管理费用	38,772,509.29	35,224,821.98
研发费用	9,519,382.35	9,345,782.83
财务费用	3,052,244.35	3,335,330.19
其中：利息费用	3,719,307.89	2,326,225.00
利息收入	352,517.18	77,801.42
加：其他收益	10,846,226.75	4,936,514.35
投资收益（损失以“－”号填 列）	16,667.42
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	14,106,460.01	-3,840,617.56
资产减值损失（损失以“-”号 填列）
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	149,420.28	352,485.39
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	10,339,957.13	278,153.29
加：营业外收入	826,826.05	5,559,132.83
减：营业外支出	55,766.35	100,650.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	11,111,016.83	5,736,636.06
减：所得税费用	5,107,244.51	871,336.51
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	6,003,772.32	4,865,299.55
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	6,003,772.32	4,865,299.55
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	6,379,309.00	4,865,299.55
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-375,536.68
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	6,003,772.32	4,865,299.55
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	6,379,309.00	4,865,299.55
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-375,536.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.019	0.014
（二）稀释每股收益	0.019	0.014

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：冯帆 主管会计工作负责人：田季英 会计机构负责人：田季英
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	223,024,790.90	171,921,452.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	8,978,909.65	2,400,252.85
收到其他与经营活动有关的现金	25,115,255.39	27,311,637.06
经营活动现金流入小计	257,118,955.94	201,633,342.82
购买商品、接受劳务支付的现金	65,130,847.22	86,613,508.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	64,349,121.42	51,252,848.01
支付的各项税费	22,841,525.69	11,315,710.60
支付其他与经营活动有关的现金	59,125,928.06	32,515,967.52
经营活动现金流出小计	211,447,422.39	181,698,034.85
经营活动产生的现金流量净额	45,671,533.55	19,935,307.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	10,000,000.00
取得投资收益收到的现金	17,667.46
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	229,008.00	203,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	10,246,675.46	203,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	9,071,338.48	2,367,678.54
投资支付的现金	10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	19,071,338.48	2,367,678.54
投资活动产生的现金流量净额	-8,824,663.02	-2,164,678.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	14,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	115,000,000.00	105,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	2,000,000.00
筹资活动现金流入小计	131,500,000.00	105,000,000.00
偿还债务支付的现金	100,000,000.00	90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	5,255,062.54	2,004,334.56
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	4,000,000.00
筹资活动现金流出小计	109,255,062.54	92,004,334.56
筹资活动产生的现金流量净额	22,244,937.46	12,995,665.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	1,958.91	-19,289.11
五、现金及现金等价物净增加额	59,093,766.90	30,747,005.76
加：期初现金及现金等价物余额	30,463,008.13	12,152,250.85
六、期末现金及现金等价物余额	89,556,775.03	42,899,256.61

（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。




冀凯装备制造股份有限公司 董事会 2022年10月26日