[三季报]*ST皇台(000995):2022年三季度报告

时间：2022年10月27日 18:52:41 中财网

原标题:*ST皇台:2022年三季度报告

证券代码：000995 证券简称：*ST皇台 公告编号：2022-042

甘肃皇台酒业股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年 同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	33,340,753.56	193.73%	103,938,943.36	183.98%
归属于上市公司股东的净利润（元）	704,852.61	115.94%	3,677,943.61	122.30%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润（元）	669,901.11	114.64%	3,549,649.22	120.30%
经营活动产生的现金流量净额（元）	—	—	-1,059,792.97	94.55%
基本每股收益（元/股）	0.004	116.00%	0.021	122.58%
稀释每股收益（元/股）	0.004	116.00%	0.021	122.58%
加权平均净资产收益率	0.62%	4.12%	3.03%	16.08%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	474,752,384.57	473,108,649.41	0.35%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	129,046,844.21	123,060,184.60	4.86%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外）	60,000.00	82,761.97
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-25,048.50	45,532.42
合计	34,951.50	128,294.39	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元

资产负债表项目	2022年9月30日	2021年12月31日	增减变动率	变动原因
货币资金	5,205,079.62	10,640,957.09	-51.08%	主要原因系报告期内支付原料及包装物供应 商货款较多所致。
应收款项融资	0.00	670,000.00	-100.00%	主要原因系年初持有应收票据，报告期内背 书转让给供应商支付货款所致。
预付款项	1,556,137.81	2,695,563.17	-42.27%	主要原因系年初有部分供应商因疫情影响未 及时发货开发票，报告期内发货，冲减预付 账款挂账金额所致。
其他流动资产	1,303,413.75	9,723,109.57	-86.59%	主要原因系 2018年母公司变更农用土地使 用权至子公司（甘肃凉州生态农业科技有限 公司），子公司产生大额进项留抵，报告期 内办理退税抵税手续，进项留抵减少所致。
递延所得税资产	389,986.00	219,534.24	77.64%	主要原因系应收款项计提信用减值损失，对 应递延所得税增加所致。
合同负债	2,155,191.16	10,965,458.27	-80.35%	主要原因系年初预收客户酒款未发货，报告 期内发货确认收入所致。
其他流动负债	299,959.20	870,660.41	-65.55%	主要原因系合同负债减少，对应待转销项税 额减少所致。
租赁负债	593,206.54	1,087,436.85	-45.45%	主要原因系销售公司租用仓库产生的负债逐 月摊销确认销售费用所致。
利润表项目	2022年1-9月	2021年1-9月	增减变动率	变动原因
营业收入	103,938,943.36	36,600,356.30	183.98%	主要原因系报告期内公司持续优化产品结 构，大力发展省内外客户和开拓经销渠道， 签署经销商销售合同较多，并定期跟进销售 进度，销售额稳步提升所致。
营业成本	36,986,565.37	13,762,252.24	168.75%	主要原因系销售收入增加，对应成本增加所 致。
税金及附加	19,529,572.97	7,334,571.06	166.27%	主要原因系销售收入增加，对应消费税及附 加税增加所致。
销售费用	21,611,134.99	13,308,789.77	62.38%	主要原因系销售收入增加，对应人员工资社 保福利、广告宣传促销费、销售提成等增加 所致。
利息收入	11,404.00	6,938.78	64.35%	主要原因系本报告期内销售收入增加，对应 现金流增加所致。
其他收益	9.11	200,858.11	-100.00%	主要原因系本报告期内未产生大额其他收益 所致。
信用减值损失	-647,979.93	527,076.57	-222.94%	主要原因系报告期内应收款项计提信用减值 损失，同期应收账款收回冲减信用减值损失 所致。
营业外收入	399,452.11	1,018,219.37	-60.77%	主要原因系报告期内非经常性业务较少，同 期清理供应商往来款项等产生的债务豁免较 多所致。
所得税费用	-157,365.69	67,519.52	-333.07%	主要原因系应收款项计提信用减值损失，对 应递延所得税增加所致。
现金流量表项目	2022年1-9月	2021年1-9月	增减变动率	变动原因
经营活动产生的 现金流量净额	-1,059,792.97	-19,462,162.80	94.55%	主要原因系本报告期内销售收入增加，对应 现金流增加所致。
投资活动产生的 现金流量净额	-4,987,890.36	-1,255,444.79	297.30%	主要原因系报告期内购入固定资产改造车 间，支付贵州皇台酒业有限公司投资款所 致。
筹资活动产生的 现金流量净额	611,805.86	15,430,639.94	-96.04%	主要原因系报告期内未发生大额筹资，同期 控股股东拆入资金较多所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	36,345	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
北京皇台商贸有 限责任公司	国有法人	13.90%	24,667,908	0	质押	24,100,000
					冻结	24,667,908
上海厚丰投资有 限公司	境内非国有法人	5.51%	9,770,000	0	冻结	9,770,000
甘肃西部资产管 理股份有限公司	境内非国有法人	4.79%	8,501,583	0
甘肃盛达集团有 限公司	境内非国有法人	4.02%	7,126,500	0
田亚南	境内自然人	2.25%	3,983,510	0
周宜霞	境内自然人	1.96%	3,485,800	0
赵章财	境内自然人	1.58%	2,795,651	0
江逢娣	境内自然人	1.52%	2,700,000	0
吴春燕	境内自然人	1.48%	2,620,700	0
叶芷伊	境内自然人	0.89%	1,581,368	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
北京皇台商贸有限责任公司	24,667,908	人民币普通股	24,667,908
上海厚丰投资有限公司	9,770,000	人民币普通股	9,770,000
甘肃西部资产管理股份有限公司	8,501,583	人民币普通股	8,501,583
甘肃盛达集团有限公司	7,126,500	人民币普通股	7,126,500
田亚南	3,983,510	人民币普通股	3,983,510
周宜霞	3,485,800	人民币普通股	3,485,800
赵章财	2,795,651	人民币普通股	2,795,651
江逢娣	2,700,000	人民币普通股	2,700,000
吴春燕	2,620,700	人民币普通股	2,620,700
叶芷伊	1,581,368	人民币普通股	1,581,368
上述股东关联关系或一致行动的说明	股东甘肃盛达集团有限公司、甘肃西部资产管理股份有限公司和北 京皇台商贸有限责任公司为一致行动人，详情请查阅公司2019年4 月 13日在《证券时报》和巨潮资讯网披露的《简式权益变动报告 书》及《详式权益变动报告书》。 除上述情况外，公司未知上述其 他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管 理办法》规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	无

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
重要的诉讼仲裁事项：

诉讼(仲裁) 基本情况	涉案金额 （万元）	是否形 成预计 负债	诉讼(仲 裁)进展	诉讼(仲 裁)审理结 果及影响	诉讼(仲裁)判 决执行情况	披露 日期	披露索引
广东益润贸 易有限公司 诉皇台酒 业、上海鑫 脉投资管理 有限公司债 权债务概括 转移合同纠 纷	3,834.29	否	2022年3 月，一审 法院裁定 驳回原告 起诉；原 告上诉至 二审法 院，二审 法院于 2022年8 月作出终 审裁定， 驳回原告 上诉，维 持一审裁 定。	二审法院 作出终审 裁定，驳 回原告上 诉，维持 一审裁 定。不影 响当期损 益。	2022年3月， 一审法院裁定 驳回原告起 诉；原告上诉 至二审法院， 二审法院于 2022年8月作 出终审裁定， 驳回原告上 诉，维持一审 裁定。	2017年 12月 2 日	见公司分别于2017年12月 2日、2021年 8月 28日、 2021年 10月 26日、2022 年4月28日、2022年8月 26日在巨潮资讯网披露的 《关于收到民事起诉状的公 告》、《2021年半年度报 告》之“第六节重要事 项”、《2021年第三季度 报告》之“其他重要事项” 和《2021 年度报告》之 “第六节重要事项”、 《2022年第一季度报告》 之“其他重要事项”、《重 大诉讼事项进展公告》。
无锡市梅林 彩印包装厂 诉皇台酒业 买卖合同纠 纷	1,411.42	是	2021年9 月，公司 向甘肃省 高级人民 法院递交 了新证据 材料，依 法申请再 审；2021 年 10 月，甘肃 省高级人 民法院对 本案已经 启动审判 监督程 序，目前 本案正在 再审审理 中	本案正在 甘肃省高 级人民法 院再审审 理中，相 关预计负 债已在以 前年度计 提，不影 响当期损 益	甘肃省高级人 民法院于 2021 年 11月 9日 做出将本案件 指定由白银市 中级人民法院 恢复执行，因 本案目前甘肃 省高级人民法 院已经启动审 判监督程序。 2022年3月， 公司向甘肃省 高级人民法院 申请执行监督 和向白银市中 级人民法院申 请了暂缓执 行。该案执行 法院白银市中 级人民法院于 2022年6月查 封了公司部分 原浆酒，并终 结本案本次执 行程序。	2016年 9月 20 日	见公司分别于 2016年 9月 20日、2021年4月28日、 2021年8月28日、2021年 10月 26日、2022年 4月 28日、2022年8月26日在 巨潮资讯网披露的《关于收 到民事起诉状的公告》、 《2020 年年度报告》之 “第五节重要事项”、 《2021年半年度报告》之 “第六节重要事项”、 《2021年第三季度报告》 之“其他重要事项”、 《2021年度报告》之“第 六节重要事项”、《2022 年第一季度报告》之“其他 重要事项”、《2022年半 年度报告》之“第六节重要 事项”。
四川省宜宾 圆明园实业 有限责任公 司诉皇台酒 业买卖合同 纠纷	1,033.85	是	二审已判 决，处于 执行阶 段，双方 已达成执 行和解协 议。	双方已达 成执行和 解协议， 相关预计 负债已在 以前年度 计提，不 影响当期 损益。	公司已与原告 达成执行和解 协议，尚在履 行中。	2017年 10月26 日	见公司分别于2017年10月 26日、2018年1月16日、 2018年5月3 日、2018年 7月 3日、2021年 8月 28 日、2021年 10月 26日、 2022年4月28日、2022年 8月 26日在巨潮资讯网披 露的《关于收到民事起诉状 的公告》、《关于收到民事 判决书的公告》、《关于收 到民事判决书的公告 》、 《 关于重大诉讼进展暨签 署〈执行和解协议〉的公 告 》、《2021年半年度报 告》之“第六节重要事 项”、《2021年第三季度 报告》之“其他重要事 项”、《2021年度报告》 之“第六节重要事项”、 《2022年第一季度报告》 之“其他重要事项”、 《2022年半年度报告》之 “第六节重要事项”。
上海坤为地 投资控股有 限公司诉皇 台酒业借款 纠纷	182.55	是	原告已申 请执行， 公司已与 原告达成 执行和解 协议，尚 在履行 中。	二审公司 败诉。本 金及利息 等相关费 用已在以 前年度计 提。	公司已与原告 达成执行和解 协议，尚在履 行中。	2018年 8月 28 日	见公司于 2021年 8月 28 日、2021年 10月 26日、 2022年4月28日、2022年 8月 26日在巨潮资讯网披 露的《2021 年半年度报 告》之“第六节重要事 项”、《2021年第三季度 报告》之“其他重要事项” 和《2021 年度报告》之
							“第六节重要事项”、 《2022年第一季度报告》 之“其他重要事项”、 《2022年半年度报告》之 “第六节重要事项”。
四川省宜宾 圆明园实业 有限责任公 司诉浙江皇 台实业发展 有限公司、 皇台酒业买 卖合同纠纷	132.79	是	一审已判 决，浙江 皇台实业 发展有限 公司上诉 后又撤 诉，二审 裁定准许 撤诉，一 审判决生 效。	判决浙江 皇台实业 发展有限 公司支付 原告货款 及运输费 共计 132.79万 元，相关 预计负债 已在以前 年度计 提，不影 响当期损 益。	判决尚未履 行。	2019年 1月 25 日	见公司分别于 2019年 1月 25日、2021年8月28日、 2021年 10月 26日、2022 年4月28日、2022年8月 26日在巨潮资讯网披露的 《累计诉讼情况公告》、 《2021年半年度报告》之 “第六节重要事项”、 《2021年第三季度报告》 之“其他重要事项”和 《2021年度报告》之“第 六节重要事项”、《2022 年第一季度报告》之“其他 重要事项”、《2022年半 年度报告》之“第六节重要 事项”。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司
2022年09月30日

项目	2022年9月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	5,205,079.62	10,640,957.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	6,740,826.24	6,308,243.74
应收款项融资		670,000.00
预付款项	1,556,137.81	2,695,563.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	31,594,437.86	31,405,204.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	167,259,782.65	144,746,030.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,303,413.75	9,723,109.57
流动资产合计	213,659,677.93	206,189,108.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	90,420,207.59	91,747,242.00
在建工程	460,000.00
生产性生物资产	13,129,653.40	14,647,435.27
油气资产
使用权资产	1,385,369.35	1,659,032.89
无形资产	153,129,408.69	157,221,959.93
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,178,081.61	1,424,336.20
递延所得税资产	389,986.00	219,534.24
其他非流动资产
非流动资产合计	261,092,706.64	266,919,540.53
资产总计	474,752,384.57	473,108,649.41
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	71,042,737.20	60,420,232.02
预收款项
合同负债	2,155,191.16	10,965,458.27
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	11,450,969.12	12,183,645.96
应交税费	57,343,472.85	61,836,296.64
其他应付款	131,845,516.42	134,861,014.02
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	52,431,103.62	50,570,907.52
其他流动负债	299,959.20	870,660.41
流动负债合计	326,568,949.57	331,708,214.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	593,206.54	1,087,436.85
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	17,175,192.97	17,252,813.12
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	17,768,399.51	18,340,249.97
负债合计	344,337,349.08	350,048,464.81
所有者权益：
股本	177,408,000.00	177,408,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	552,002,597.55	549,693,881.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	5,861,319.98	5,861,319.98
一般风险准备
未分配利润	-606,225,073.32	-609,903,016.93
归属于母公司所有者权益合计	129,046,844.21	123,060,184.60
少数股东权益	1,368,191.28
所有者权益合计	130,415,035.49	123,060,184.60
负债和所有者权益总计	474,752,384.57	473,108,649.41

法定代表人：代继陈 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：魏万栋
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	103,938,943.36	36,600,356.30
其中：营业收入	103,938,943.36	36,600,356.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	99,730,497.73	54,548,654.80
其中：营业成本	36,986,565.37	13,762,252.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	19,529,572.97	7,334,571.06
销售费用	21,611,134.99	13,308,789.77
管理费用	16,567,528.04	15,629,597.71
研发费用
财务费用	5,035,696.36	4,513,444.02
其中：利息费用	5,047,100.36	4,520,382.80
利息收入	11,404.00	6,938.78
加：其他收益	9.11	200,858.11
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-647,979.93	527,076.57
资产处置收益（损失以“-”号 填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	3,560,474.81	-17,220,363.82
加：营业外收入	399,452.11	1,018,219.37
减：营业外支出	271,157.72	226,128.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	3,688,769.20	-16,428,272.68
减：所得税费用	-157,365.69	67,519.52
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	3,846,134.89	-16,495,792.20
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	3,846,134.89	-16,495,792.20
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	3,677,943.61	-16,495,792.20
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	168,191.28
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	3,846,134.89	-16,495,792.20
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	3,677,943.61	-16,495,792.20
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	168,191.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.021	-0.093
（二）稀释每股收益	0.021	-0.093

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：代继陈 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：魏万栋

3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	105,281,022.50	62,473,085.03
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	3,976,125.36	30,238.42
收到其他与经营活动有关的现金	2,836,694.46	3,359,397.70
经营活动现金流入小计	112,093,842.32	65,862,721.15
购买商品、接受劳务支付的现金	40,844,179.42	32,204,973.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	27,978,136.51	19,850,058.54
支付的各项税费	26,440,263.19	12,418,906.38
支付其他与经营活动有关的现金	17,891,056.17	20,850,945.79
经营活动现金流出小计	113,153,635.29	85,324,883.95
经营活动产生的现金流量净额	-1,059,792.97	-19,462,162.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	3,935,543.05	1,255,444.79
投资支付的现金	1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	52,347.31
投资活动现金流出小计	4,987,890.36	1,255,444.79
投资活动产生的现金流量净额	-4,987,890.36	-1,255,444.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金	1,200,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	2,000,000.00	27,000,000.00
筹资活动现金流入小计	3,200,000.00	27,000,000.00
偿还债务支付的现金	400,000.00	8,840,417.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	2,188,194.14	2,728,943.06
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	2,588,194.14	11,569,360.06
筹资活动产生的现金流量净额	611,805.86	15,430,639.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-5,435,877.47	-5,286,967.65
加：期初现金及现金等价物余额	10,640,957.09	6,822,859.39
六、期末现金及现金等价物余额	5,205,079.62	1,535,891.74

法定代表人：代继陈 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：魏万栋
（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。



甘肃皇台酒业股份有限公司董事会
2022年10月27日