[三季报]金太阳(300606):2022年三季度报告

时间：2022年10月27日 19:16:36 中财网

原标题:金太阳:2022年三季度报告

证券代码：300606 证券简称：金太阳 公告编号：2022-109 东莞金太阳研磨股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同 期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	91,008,552.39	-14.14%	287,944,000.67	2.71%
归属于上市公司股东的净利润 （元）	7,476,064.90	-40.13%	21,682,837.25	-25.51%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元）	6,908,117.90	-41.34%	19,701,076.13	-24.14%
经营活动产生的现金流量净额 （元）	--	--	-6,640,219.49	-20.96%
基本每股收益（元/股）	0.0501	-65.83%	0.1855	-42.61%
稀释每股收益（元/股）	0.0454	-67.48%	0.1855	-42.43%
加权平均净资产收益率	1.27%	-1.09%	3.60%	-2.03%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	849,979,546.47	894,067,429.42	-4.93%
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）	593,455,642.29	605,231,812.36	-1.95%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期 末金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	534,926.74	1,243,245.82
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	133,246.20	1,094,170.35
除上述各项之外的其他营业外收入和支出		-10,104.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目		4,171.50
减：所得税影响额	100,225.94	349,722.55
合计	567,947.00	1,981,761.12	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1.合并资产负债表项目：

项目	期末余额	年初余额	增长比率	原因
货币资金	63,155,843.20	177,938,663.41	-64.51%	主要系支付现金分红、回购股份、偿还短期借 款、支付工程款及货款所致
交易性金融资产	60,816,387.67	509.33	11940368.39%	系购买理财产品所致
应收票据	16,492,267.61	10,487,246.18	57.26%	系收到的银行承兑汇票增加所致
应收款项融资	2,028,017.37	1,546,233.20	31.16%	系收到的银行承兑汇票增加所致
其他应收款	1,829,948.68	810,133.71	125.88%	借支备用金增加所致
其他流动资产	3,333,144.56	220,888.68	1408.97%	主要系待抵扣增值税增加所致
其他非流动资产	16,778,704.07	6,567,574.61	155.48%	主要系预付工程款、设备款增加所致
应付票据	61,799,465.28	38,241,261.42	61.60%	系子公司开票的银行承兑汇票增加所致
应付账款	74,904,834.99	127,677,021.94	-41.33%	主要系子公司的材料款减少所致
其他应付款	11,407,771.15	25,903,699.85	-55.96%	主要系限制性股票解锁所致
股本	140,128,700.00	93,434,000.00	49.98%	送红股及资本公积转增股本所致

2.合并利润表项目（年初至报告期末）：

项 目	年 月 2022 1-9	年 月 2021 1-9	变动幅度	变动原因
税金及附加	2,334,374.71	1,789,084.09	30.48%	主要系应交增值税增加所致
财务费用	-2,089,913.01	384,154.85	-644.03%	主要系汇率变动所致
其他收益	1,247,417.32	868,547.20	43.62%	主要系研发补助及留工补助增加所致
投资收益	386,263.91	2,148,313.86	-82.02%	主要系理财产品收益减少所致
公允价值变动收益	12,083.43	1,137,053.51	-98.94%	主要系理财产品收益减少所致
信用减值损失	-808,085.14	-3,432,499.89	76.46%	主要系应收账款减少所致
资产减值损失	-13,280.79	-130,273.05	89.81%	主要系库存商品跌价减少所致
所得税费用	1,246,094.50	2,138,981.65	-41.74%	主要系利润下降所致
少数股东损益	1,220,936.01	51,843.94	2255.02%	主要系金太阳科技并表增加所致
基本每股收益	0.1855	0.3232	-42.61%	主要系送股转股导致股本增加及利润下降所致
稀释每股收益	0.1855	0.3222	-42.43%	主要系送股转股导致股本增加及利润下降所致

3.合并现金流量表项目：

项 目	2021年 1-9月	2020年 1-9月	变动幅度	变动原因
投资活动产生的现金流量净额	-83,552,265.66	-145,844,089.72	42.71%	主要系购买的理财产品减少所致
筹资活动产生的现金流量净额	-46,654,679.19	-16,910,533.78	-175.89%	主要系回购股份所致
汇率变动对现金及现金等价物的影响	1,019,859.96	-228,996.47	545.36%	主要系汇率变动所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	11,060	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
HU XIUYING	境外自然人	29.23%	40,952,773	0	质押	25,034,250
杨璐	境内自然人	10.45%	14,640,000	10,980,000	质押	13,176,000
YANG QING	境外自然人	3.22%	4,515,750	0
YANG ZHEN	境外自然人	3.22%	4,515,750	3,386,812	质押	4,515,750
杨伟	境内自然人	2.85%	3,992,700	2,994,525	质押	2,754,000
方红	境内自然人	2.22%	3,109,076	2,331,807	质押	1,862,998
刘宜彪	境内自然人	1.29%	1,813,659	1,360,243	质押	1,188,000
农忠超	境内自然人	1.21%	1,689,900	1,267,425
朱琳	境内自然人	0.85%	1,193,500	0
向城	境内自然人	0.82%	1,153,650	0	质押	1,153,650
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
HU XIUYING	40,952,773	人民币普通股	40,952,773
YANG QING	4,515,750	人民币普通股	4,515,750
杨璐	3,660,000	人民币普通股	3,660,000
朱琳	1,193,500	人民币普通股	1,193,500
向城	1,153,650	人民币普通股	1,153,650
YANG ZHEN	1,128,938	人民币普通股	1,128,938
杨伟	998,175	人民币普通股	998,175
沐德资产管理（北京）有限公司－ 沐德沐礼趋势私募证券投资基金	800,000	人民币普通股	800,000
方红	777,269	人民币普通股	777,269
元元	721,189	人民币普通股	721,189
上述股东关联关系或一致行动的说 明	1、HUXIUYING 与杨璐为夫妻关系，杨璐为 YANG QING、YANG ZHEN 之父， HUXIUYING 为 YANG QING、YANG ZHEN 之母，四人为一致行动人； 2、杨伟为杨璐之侄。
前 10名股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）	公司股票尚未纳入融资融券标的

注：前 10名股东中存在未列示的公司回购账户，账户名称：东莞金太阳研磨股份有限公司回购专用证券账户，持股数量 1,769,174股。

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名 称	期初限售股 数	本期解除 限售股数	本期增 加限售 股数	期末限售股 数	限售原因	拟解除限售日期
杨璐	10,980,000	0	0	10,980,000	高管锁定股	在职期间每年解禁 25%
杨伟	2,994,525	0	0	2,994,525	高管锁定 股、股权激 励限售股	在职期间每年解禁 25%，股权激励部分自 2020年 4月 24日起 12个月、24个月、36个 月按条件解限 40.00%、30.00%和 30.00%
YANG ZHEN	3,386,812	0	0	3,386,812	高管锁定股	在职期间每年解禁 25%
方红	2,331,807	0	0	2,331,807	高管锁定股	在职期间每年解禁 25%
刘宜彪	1,360,243	0	0	1,360,243	高管锁定股	在职期间每年解禁 25%
农忠超	1,267,425	0	0	1,267,425	高管锁定股	在职期间每年解禁 25%
诸远继	146,250	0	0	146,250	高管锁定 股、股权激 励限售股	在职期间每年解禁 25%，股权激励部分自 2020年 4月 24日起 12个月、24个月、36个 月按条件解限 40.00%、30.00%和 30.00%
杜燕艳	33,750	0	0	33,750	高管锁定 股、股权激 励限售股	在职期间每年解禁 25%，股权激励部分自 2020年 4月 24日起 12个月、24个月、36个 月按条件解限 40.00%、30.00%和 30.00%
杜长波	33,750	0	0	33,750	高管锁定 股、股权激 励限售股	在职期间每年解禁 25%，股权激励部分自 2020年 4月 24日起 12个月、24个月、36个 月按条件解限 40.00%、30.00%和 30.00%
其他限 售股东	1,410,300	10,800	0	1,399,500	股权激励限 售股	股权激励部分自 2020年 4月 24日起 12个 月、24个月、36个月按条件解限 40.00%、 30.00%和 30.00%
其他限 售股东	26,250	26,250	0	0	股权激励限 售股	已于 2022年 8月 4日上市流通
合计	23,971,112	37,050	0	23,934,062

三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、公司完成股份回购
公司于 2022年 4月 29日召开的第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于回购公司
股份方案的议案》，公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股份，未来用于实施股权激励及/或
员工持股计划。公司于 2022年 5月 6日首次回购公司股份，于 2022年 7月 12日实施完毕本次回购股份事项，累计回购
股份 1,769,174股，占公司当时总股本的 1.26%，交易总金额为 20,001,139.62元（不含交易费用）。

2、公司 2019年限制性股票激励计划预留部分第二个解除限售期解除限售股份上市流通 公司于 2022年 7月 26日召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司 2019
年限制性股票激励计划预留部分授予第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，本次符合解除限售条件的激励对象
共 7人，合计可解除限售的限制性股票数量 467,250股，占公司当前股本总额 140,147,000股的 0.3334%。本次解除限售
股份已于 2022年 8月 4日上市流通。

3、首次公开发行募集资金专户完成销户
公司于 2022年 4月 20日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司募集资
金投资项目结项并将节余资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目结项，将节余募集资金永久
性补充流动资金。截止 2022年 8月 5日，公司开立的募集资金专用账户的节余资金 11,106,170.91元已全部划转至公司
的相关账户，公司已完成了相关募集资金专户的注销手续。公司与保荐机构、开户银行签署的《募集资金三方监管协议》
相应终止。

4、公司 2019年限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销完成
公司于 2022年 9月 16日办理完成本次部分限制性股票回购注销事宜，本次回购注销的限制性股票涉及人数 3人，
回购注销的限制性股票数量共计 18,300股，占本次股权激励计划所授予股票的 0.4299%，占公司回购前总股本的0.0131%。本次回购注销完成后，公司总股本将由 140,147,000股变更为 140,128,700股。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：东莞金太阳研磨股份有限公司

项目	2022年 9月 30日	2022年 1月 1日
流动资产：
货币资金	63,155,843.20	177,938,663.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	60,816,387.67	509.33
衍生金融资产
应收票据	16,492,267.61	10,487,246.18
应收账款	238,204,087.50	271,778,289.07
应收款项融资	2,028,017.37	1,546,233.20
预付款项	13,639,411.43	16,123,151.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,829,948.68	810,133.71
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	184,060,679.23	159,132,296.99
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,333,144.56	220,888.68
流动资产合计	583,559,787.25	638,037,412.13
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	4,193,306.16	4,889,129.17
其他权益工具投资	14,059,381.00	14,059,381.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	143,800,698.37	133,147,203.29
在建工程	34,230,761.24	43,286,247.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	15,545,025.23	17,765,743.11
无形资产	27,375,236.70	27,766,925.82
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,353,395.38	1,354,512.79
递延所得税资产	9,083,251.07	7,193,299.97
其他非流动资产	16,778,704.07	6,567,574.61
非流动资产合计	266,419,759.22	256,030,017.29
资产总计	849,979,546.47	894,067,429.42
流动负债：
短期借款	49,546,750.00	44,372,996.31
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	61,799,465.28	38,241,261.42
应付账款	74,904,834.99	127,677,021.94
预收款项	0.00
合同负债	3,551,783.06	3,531,173.70
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	3,076,977.08	3,780,605.00
应交税费	14,790,113.17	12,899,661.40
其他应付款	11,407,771.15	25,903,699.85
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,764,798.42	2,690,250.30
其他流动负债	12,549,885.42	10,626,927.92
流动负债合计	234,392,378.57	269,723,597.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	13,329,333.73	15,412,350.04
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,720,536.21	2,340,762.03
递延所得税负债	1,360,719.66	1,358,907.15
其他非流动负债
非流动负债合计	16,410,589.60	19,112,019.22
负债合计	250,802,968.17	288,835,617.06
所有者权益：
股本	140,128,700.00	93,434,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	92,814,994.95	115,498,006.65
减：库存股	29,538,855.62	23,452,460.00
其他综合收益	7,700,473.85	7,700,473.85
专项储备
盈余公积	37,847,917.21	35,238,999.57
一般风险准备
未分配利润	344,502,411.90	376,812,792.29
归属于母公司所有者权益合计	593,455,642.29	605,231,812.36
少数股东权益	5,720,936.01
所有者权益合计	599,176,578.30	605,231,812.36
负债和所有者权益总计	849,979,546.47	894,067,429.42

法定代表人：杨璐 主管会计工作负责人：诸远继 会计机构负责人：丁琼英 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	287,944,000.67	280,359,770.75
其中：营业收入	287,944,000.67	280,359,770.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	264,618,531.64	249,487,202.38
其中：营业成本	218,237,677.59	193,197,055.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,334,374.71	1,789,084.09
销售费用	12,591,089.35	16,870,048.25
管理费用	15,226,570.82	16,263,773.76
研发费用	18,318,732.18	20,983,085.77
财务费用	-2,089,913.01	384,154.85
其中：利息费用	1,983,041.49	834,953.59
利息收入	2,134,859.75	1,026,600.02
加：其他收益	1,247,417.32	868,547.20
投资收益（损失以“－”号填 列）	386,263.91	2,148,313.86
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	12,083.43	1,137,053.51
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-808,085.14	-3,432,499.89
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-13,280.79	-130,273.05
资产处置收益（损失以“-”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	24,149,867.76	31,463,710.00
加：营业外收入
减：营业外支出		162,782.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填	24,149,867.76	31,300,927.11
列）
减：所得税费用	1,246,094.50	2,138,981.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	22,903,773.26	29,161,945.46
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	22,903,773.26	29,161,945.46
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	21,682,837.25	29,110,101.52
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	1,220,936.01	51,843.94
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	22,903,773.26	29,161,945.46
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	21,682,837.25	29,110,101.52
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	1,220,936.01	51,843.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1855	0.3232
（二）稀释每股收益	0.1855	0.3222

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：杨璐 主管会计工作负责人：诸远继 会计机构负责人：丁琼英 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	291,297,807.30	248,225,838.06
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	0.00	113,576.69
收到其他与经营活动有关的现金	2,098,627.09	1,469,688.69
经营活动现金流入小计	293,396,434.39	249,809,103.44
购买商品、接受劳务支付的现金	217,548,213.02	180,411,572.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	37,313,937.93	39,649,437.81
支付的各项税费	11,290,438.85	24,735,870.46
支付其他与经营活动有关的现金	33,884,064.08	10,501,824.71
经营活动现金流出小计	300,036,653.88	255,298,705.53
经营活动产生的现金流量净额	-6,640,219.49	-5,489,602.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	243,440,512.38	815,972,705.96
取得投资收益收到的现金	1,104,664.77	2,230,139.33
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	951,200.00
投资活动现金流入小计	245,496,377.15	818,202,845.29
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	25,108,642.81	11,793,322.43
投资支付的现金	303,940,000.00	952,253,612.58
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额	0.00
支付其他与投资活动有关的现金	0.00
投资活动现金流出小计	329,048,642.81	964,046,935.01
投资活动产生的现金流量净额	-83,552,265.66	-145,844,089.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	4,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	49,500,000.00	44,323,563.22
收到其他与筹资活动有关的现金	355,719.97	127,285.23
筹资活动现金流入小计	54,355,719.97	44,450,848.45
偿还债务支付的现金	44,439,677.22	30,742,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	33,967,021.94	26,809,250.60
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	22,603,700.00	3,809,931.63
筹资活动现金流出小计	101,010,399.16	61,361,382.23
筹资活动产生的现金流量净额	-46,654,679.19	-16,910,533.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	1,019,859.96	-228,996.47
五、现金及现金等价物净增加额	-135,827,304.38	-168,473,222.06
加：期初现金及现金等价物余额	169,404,451.48	229,268,683.14
六、期末现金及现金等价物余额	33,577,147.10	60,795,461.08

（二） 审计报告 （未完）