[三季报]湘财股份(600095):湘财股份2022年第三季度报告

时间：2022年10月27日 19:37:52 中财网

原标题:湘财股份:湘财股份2022年第三季度报告

证券代码：600095 证券简称：湘财股份

湘财股份有限公司
2022年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)	年初至报告期末	年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)
营业总收入	637,007,695.15	-49.48	3,008,265,944.45	-18.02
营业收入	196,145,326.80	-71.32	1,680,625,588.28	-22.30
归属于上市公司股东 的净利润	-30,620,189.45	-116.69	-113,220,845.18	-128.99
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润	-32,825,971.57	-118.05	-116,404,554.85	-131.00
经营活动产生的现金 流量净额	不适用	不适用	329,443,274.64	-77.93
基本每股收益（元/ 股）	-0.0108	-116.29	-0.0397	-127.67
稀释每股收益（元/ 股）	-0.0108	-116.29	-0.0397	-127.67
加权平均净资产收益 率（%）	-0.2538	减少 1.8041个 百分点	-0.9201	减少4.4432 个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末 比上年度末 增减变动幅 度(%)
总资产	34,688,748,708.46	35,267,969,245.35	-1.64
归属于上市公司股东 的所有者权益	12,111,030,634.72	12,561,022,335.21	-3.58

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期金额	年初至报告期末金额	说明
非流动性资产处置损 益	-228,177.64	-739,825.48
计入当期损益的政府 补助，但与公司正常 经营业务密切相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或 定量持续享受的政府 补助除外	2,450,985.80	3,786,295.65
除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动		1,642,489.34	所持其他非流动金融资 产评估价值上升
损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债 和其他债权投资取得 的投资收益
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出	178,610.73	-2,624,420.61	主要是捐赠支出
其他符合非经常性损 益定义的损益项目		1,659,285.96	主要是代扣税金手续费 返还
减：所得税影响额	192,719.39	521,681.81
少数股东权益影 响额（税后）	2,917.38	18,433.38
合计	2,205,782.12	3,183,709.67

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比例（%）	主要原因
归属于上市公司股东的 净利润_年初至报告期末	-128.99	主要是本年前三季度，国内证券 市场整体下跌幅度较大，公司证 券板块自营业务收入及子公司收 入较上年同期出现了较大幅度的 下滑所致。
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_年初至报告期末	-131.00
基本每股收益（元/股） _年初至报告期末	-127.67
稀释每股收益（元/股） _年初至报告期末	-127.67
经营活动产生的现金流 量净额	-77.93	主要是本期债券融资回购业务规 模增加、转融通融入资金规模减 少、其他债权投资规模增加以及 代理买卖证券资金由净流入变为 净流出综合影响所致。
营业总收入_本报告期	-49.48	主要是本报告期公司实业板块业 务收入及证券板块业务收入较去 年同期减少所致。
营业收入_本报告期	-71.32	主要是本报告期公司实业板块收 入较同期减少所致。
归属于上市公司股东的 净利润_本报告期	-116.69	主要是本报告期公司证券板块自 营业务收入较同期下降所致。
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_本报告期	-118.05	主要是本报告期公司证券板块自 营业务收入较同期下降所致。
基本每股收益（元/股） _本报告期	-116.29	主要是净利润下降所致。
稀释每股收益（元/股） _本报告期	-116.29	主要是净利润下降所致。

二、 股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通 股股东总数	80,144	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股数量	持股 比例 (%)	持有有限售条 件股份数量	质押、标记或冻结情 况
					股份 状态	数量
新湖控股有限 公司	境内非国有法人	1,145,763,419	40.13	1,145,763,41 9	质押	1,095,101,89 3
浙江财商实业 控股有限公司	境内非国有法人	500,000,000	17.51	500,000,000	无	0
国网英大国际 控股集团有限 公司	国有法人	346,372,245	12.13	0	无	0
新湖中宝股份 有限公司	境内非国有法人	79,584,348	2.79	79,584,348	质押	79,410,000
浙江新湖集团 股份有限公司	境内非国有法人	58,094,308	2.03	0	质押	58,000,000
山西和信电力 发展有限公司	国有法人	45,686,938	1.60	0	无	0
顾建花	境内自然人	23,536,653	0.82	0	质押	23,519,087
中国建设银行 股份有限公司 －国泰中证全 指证券公司交 易型开放式指 数证券投资基 金	其他	17,592,560	0.62	0	无	0
数源久融技术 有限公司	境内非国有法人	17,180,859	0.60	0	无	0
北京熙诚金睿 股权投资基金 管理有限公司 －北京新动力 优质企业发展 基金（有限合 伙）	其他	15,936,254	0.56	0	无	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
国网英大国际 控股集团有限 公司	346,372,245	人民币普通股	346,372,245
浙江新湖集团 股份有限公司	58,094,308	人民币普通股	58,094,308
山西和信电力 发展有限公司	45,686,938	人民币普通股	45,686,938
顾建花	23,536,653	人民币普通股	23,536,653
中国建设银行 股份有限公司 －国泰中证全 指证券公司交 易型开放式指 数证券投资基 金	17,592,560	人民币普通股	17,592,560
数源久融技术 有限公司	17,180,859	人民币普通股	17,180,859
北京熙诚金睿 股权投资基金 管理有限公司 －北京新动力 优质企业发展 基金（有限合 伙）	15,936,254	人民币普通股	15,936,254

苏州市投资有 限公司	14,940,239	人民币普通股	14,940,239
中国建设银行 股份有限公司 －华宝中证全 指证券公司交 易型开放式指 数证券投资基 金	14,152,842	人民币普通股	14,152,842
陈娟萍	13,446,215	人民币普通股	13,446,215
上述股东关联 关系或一致行 动的说明	新湖中宝股份有限公司、新湖控股有限公司与浙江财商实业控股有限公司同为浙江新湖 集团股份有限公司控制下的企业，四者为一致行动人。除此之外，公司未知上述股东之 间是否存在其他关联关系或一致行动关系。
前10名股东及 前10名无限售 股东参与融资 融券及转融通 业务情况说明 （如有）	无

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1、股权激励计划的实施
2022年7月14日，第九届董事会第二十三次会议、第九届监事会第十四次会议审议并通过了《关于调整2021年股票期权激励计划行权价格的议案》、《关于注销部分股票期权的议案》、《关于向激励对象授予2021年股票期权激励计划预留股票期权的议案》，独立董事发表了同意意见。鉴于利润分配已于2022年6月1日实施完成，根据《湘财股份有限公司2021年股票期权激励计划》有关规定，公司首批授予部分及预留部分股票期权的行权价格统一由10.04元/股调整为9.91元/股（公告编号：临2022-037、临2022-038、临2022-041、临2022-042）。

2022年8月26日，第九届董事会第二十五次会议、第九届监事会第十五次会议审议并通过了《关于注销部分已授予尚未行权的股票期权的议案》、《关于2021年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》，独立董事发表了同意意见（公告编号：临2022-046、临2022-047、临2022-049、临2022-050）。

激励计划的授予情况：

授予日期	行权价格	授予人数	授予数量
2021年9月15日	9.91元/股	317	10,983万份
2022年7月14日	9.91元/股	32	698万份

公司 2021年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期可行权股票期权数量为43,932,000份，行权有效期为2022年9月15日起至2023年9月14日，行权方式为自主行权。

2022年第三季度股票期权激励对象行权且完成股份过户登记的数量为0股，占该期可行权股票期权总量的0%（公告编号：临2022-056）。


2、通过场外期权业务二级交易商备案
公司子公司湘财证券于本报告期内收到中国证券业协会《关于同意场外期权业务二级交易商备案的函》，同意湘财证券备案为场外期权业务二级交易商。


3、接受机构调研情况
公司报告期内共接受三次机构调研，投资者关系活动记录表已于2022年9月30在上证E互动平台“上市公司发布”栏目发布，详见上证E互动《湘财股份有限公司投资者关系活动记录表（2022年9月）》。



四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2022年9月30日
编制单位:湘财股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年9月30日	2021年12月31日
流动资产：
货币资金	9,906,915,186.57	11,490,126,810.59
结算备付金	1,924,950,881.40	2,259,927,450.10
拆出资金
交易性金融资产	7,925,853,612.87	6,610,814,845.39
衍生金融资产		5,398,506.81
应收票据	88,629,293.49
应收账款	1,151,024,616.75	337,876,262.46
应收款项融资	578,756.00	258,715.00
预付款项	166,653,575.63	209,189,212.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	35,305,756.51	102,045,725.99
其中：应收利息
应收股利	11,012,347.78	10,765,378.69
买入返售金融资产	99,273,687.66	599,390,069.47
存货	18,608,029.30	18,597,622.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	821,682,725.12
其他流动资产	6,581,562,187.95	8,846,918,161.91
流动资产合计	28,721,038,309.25	30,480,543,382.99
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资	1,205,955,998.33
长期应收款
长期股权投资	2,593,900,916.92	2,601,308,867.69
其他权益工具投资	31,659,086.00	31,659,086.00
其他非流动金融资产	149,466,566.34	147,824,077.00
投资性房地产	54,658,829.74	61,278,887.53
固定资产	386,360,651.40	404,212,785.66
在建工程	39,400.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	137,920,417.52	147,945,983.49
无形资产	67,885,381.64	74,292,778.70
开发支出	444,486.29	23,153.00
商誉	1,172,821,763.65	1,172,821,763.65
长期待摊费用	34,872,498.15	35,643,503.56
递延所得税资产	131,724,403.23	60,304,849.46
其他非流动资产		50,110,126.62
非流动资产合计	5,967,710,399.21	4,787,425,862.36
资产总计	34,688,748,708.46	35,267,969,245.35
流动负债：
短期借款	541,376,888.90	1,135,591,002.13
向中央银行借款
拆入资金	402,973,152.25	1,552,453,215.02
交易性金融负债	38,224,326.80	64,464,461.55
衍生金融负债	12,993,803.08	9,130,625.86
应付票据	103,723,855.09	203,055,171.83
应付账款	58,759,328.44	32,230,087.50
预收款项	19,419,519.36	2,702,770.55
合同负债	10,030,637.69	58,349,384.87
卖出回购金融资产款	2,527,647,524.36	805,933,318.90
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款	10,716,261,190.68	12,342,404,648.25
代理承销证券款
应付职工薪酬	191,061,711.24	298,580,408.09
应交税费	61,951,959.07	14,010,303.23
其他应付款	127,992,238.79	136,232,898.69
其中：应付利息
应付股利	564,034.40	1,990,113.13
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	443,854,137.00
其他流动负债	2,566,148,752.94	3,183,191,638.64
流动负债合计	17,822,419,025.69	19,838,329,935.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	915,000.00	915,000.00
应付债券	4,612,260,947.34	2,672,756,646.38
其中：优先股
永续债
租赁负债	98,046,127.35	148,239,778.39
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	2,487,849.69	2,602,369.47
递延所得税负债	14,641,133.78	14,230,593.94
其他非流动负债
非流动负债合计	4,728,351,058.16	2,838,744,388.18
负债合计	22,550,770,083.85	22,677,074,323.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,854,958,418.00	2,854,958,418.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	6,918,996,491.25	6,892,319,652.44
减：库存股
其他综合收益	3,606,373.52	-12,940,893.05
专项储备
盈余公积	363,994,072.61	363,994,072.61
一般风险准备	926,249,561.14	921,241,158.31
未分配利润	1,043,225,718.20	1,541,449,926.90
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计	12,111,030,634.72	12,561,022,335.21
少数股东权益	26,947,989.89	29,872,586.85
所有者权益（或股东权益）合计	12,137,978,624.61	12,590,894,922.06
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	34,688,748,708.46	35,267,969,245.35

公司负责人：史建明 主管会计工作负责人：孙景双 会计机构负责人：杨玉红
合并利润表
2022年1—9月
编制单位：湘财股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年前三季度（1-9月）	2021年前三季度（1-9月）
一、营业总收入	3,008,265,944.45	3,669,450,748.61
其中：营业收入	1,680,625,588.28	2,163,102,620.52
利息收入	621,762,102.87	637,586,344.59
已赚保费
手续费及佣金收入	705,878,253.30	868,761,783.50
二、营业总成本	3,048,066,685.70	3,628,428,194.52
其中：营业成本	1,663,228,614.00	2,146,566,294.39
利息支出	309,725,754.94	331,861,312.39
手续费及佣金支出	155,809,179.44	187,528,386.26
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净 额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	11,867,665.89	15,168,585.37
销售费用	6,385,138.39	6,230,556.16
管理费用	805,957,071.73	829,872,433.60
研发费用	3,960,267.49	917,318.60
财务费用	91,132,993.82	110,283,307.75
其中：利息费用	90,237,049.33	104,544,951.91
利息收入	5,405,372.66	1,061,497.41
加：其他收益	3,544,014.70	5,293,281.75
投资收益（损失以 “－”号填列）	173,664,496.92	258,890,036.96
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益	-20,219,303.73	2,122,111.95
以摊余成本计量 的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以 “－”号填列）	3,541,066.00	-219,754.67
净敞口套期收益（损失 以“-”号填列）
公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）	-241,234,046.71	248,595,846.88
信用减值损失（损失以 “－”号填列）	-1,827,862.23	2,492,714.65
资产减值损失（损失以 “－”号填列）		-357,536.00
资产处置收益（损失以 “－”号填列）	-456,742.35	5,570.08
三、营业利润（亏损以“－” 号填列）	-102,569,814.92	555,722,713.74
加：营业外收入	2,449,142.51	8,487,937.02
减：营业外支出	3,455,079.34	2,676,648.16
四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）	-103,575,751.75	561,534,002.60
减：所得税费用	12,714,472.13	169,544,470.00
五、净利润（净亏损以“－” 号填列）	-116,290,223.88	391,989,532.60
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列）	-116,290,223.88	391,989,532.60
2.终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）	-113,220,845.18	390,507,049.57
2.少数股东损益（净亏损 以“-”号填列）	-3,069,378.70	1,482,483.03
六、其他综合收益的税后净额	16,547,266.57	6,295,784.88
（一）归属母公司所有者的 其他综合收益的税后净额	16,547,266.57	6,277,058.25
1.不能重分类进损益的其 他综合收益		7,471,924.95
（1）重新计量设定受益计 划变动额
（2）权益法下不能转损益 的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公 允价值变动		7,471,924.95
（4）企业自身信用风险公 允价值变动
2.将重分类进损益的其他 综合收益	16,547,266.57	-1,194,866.70
（1）权益法下可转损益的 其他综合收益	5,565,989.41	-1,194,866.70
（2）其他债权投资公允价 值变动	7,298,621.35
（3）金融资产重分类计入 其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减 值准备	3,682,655.81
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差 额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额		18,726.63
七、综合收益总额	-99,742,957.31	398,285,317.48
（一）归属于母公司所有者 的综合收益总额	-96,673,578.61	396,784,107.82
（二）归属于少数股东的综 合收益总额	-3,069,378.70	1,501,209.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	-0.0397	0.1435
（二）稀释每股收益(元/股)	-0.0397	0.1435

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。

公司负责人：史建明 主管会计工作负责人：孙景双 会计机构负责人：杨玉红
合并现金流量表
2022年1—9月
编制单位：湘财股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年前三季度 （1-9月）	2021年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,741,673,454.36	2,498,328,300.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金	1,387,927,569.87	1,596,069,259.59
拆入资金净增加额	-1,150,000,000.00	450,000,000.00
为交易目的而持有的金融资产净减少 额	1,370,047,393.14	1,211,330,806.80
回购业务资金净增加额	2,221,689,958.90
融出资金净减少额	2,011,131,360.21
代理买卖证券收到的现金净额		1,596,542,279.08
收到的税费返还	1,860,122.27	256,896.96
收到其他与经营活动有关的现金	290,653,518.76	289,581,692.91
经营活动现金流入小计	7,874,983,377.51	7,642,109,235.52
购买商品、接受劳务支付的现金	1,904,538,523.98	2,127,637,699.80
回购业务资金净减少额		1,560,968,774.89
融出资金净增加额		547,898,274.65
代理买卖证券支付的现金净额	2,417,563,928.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金	267,723,769.07	323,961,443.07
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	587,890,233.25	566,990,707.71
支付的各项税费	100,094,365.64	238,123,882.42
支付其他与经营活动有关的现金	2,267,729,282.24	783,495,857.22
经营活动现金流出小计	7,545,540,102.87	6,149,076,639.76
经营活动产生的现金流量净额	329,443,274.64	1,493,032,595.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	54,147,706.17	153,010,039.60
取得投资收益收到的现金	1,788,479.86	68,097.33
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额	723,011.73	416,646.83
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金		72,524,603.03
投资活动现金流入小计	56,659,197.76	226,019,386.79
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金	48,658,611.85	64,968,391.36
投资支付的现金	46,522,387.28	2,184,537,601.01
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金	15,791.77
投资活动现金流出小计	95,196,790.90	2,249,505,992.37
投资活动产生的现金流量净额	-38,537,593.14	-2,023,486,605.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,729,099,964.96
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金
取得借款收到的现金	1,009,000,000.00	1,625,990,000.00
发行债券所收到的现金	2,350,000,000.00	1,630,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	2,851,070,000.00	4,438,097,000.00
筹资活动现金流入小计	6,210,070,000.00	9,423,186,964.96
偿还债务支付的现金	1,580,990,000.00	2,763,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金	663,768,291.06	418,075,169.84
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润		743,167.79
支付其他与筹资活动有关的现金	3,678,809,975.55	3,056,283,641.90
筹资活动现金流出小计	5,923,568,266.61	6,237,358,811.74
筹资活动产生的现金流量净额	286,501,733.39	3,185,828,153.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响	21,809,404.20	-992,979.59
五、现金及现金等价物净增加额	599,216,819.09	2,654,381,163.81
加：期初现金及现金等价物余额	14,664,692,768.45	14,528,488,271.13
六、期末现金及现金等价物余额	15,263,909,587.54	17,182,869,434.94

公司负责人：史建明 主管会计工作负责人：孙景双 会计机构负责人：杨玉红

2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用

特此公告。

湘财股份有限公司董事会
2022年10月28日