[三季报]国药现代(600420):2022年第三季度报告

时间：2022年10月27日 20:13:00 中财网

原标题:国药现代:2022年第三季度报告

证券代码：600420 证券简称：国药现代 债券代码：110057 债券简称：现代转债

上海现代制药股份有限公司
2022年第三季度报告


本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)	年初至报告期末	年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入	3,332,135,975.28	8.26	9,719,160,020.44	-9.25
归属于上市公司股东的净 利润	201,521,805.81	-1.85	426,372,120.55	-32.48
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润	161,261,302.61	-3.41	356,018,230.66	-38.39
经营活动产生的现金流量 净额	不适用	不适用	1,965,774,395.17	43.19
基本每股收益（元/股）	0.1963	-1.85	0.4152	-32.48
稀释每股收益（元/股）	0.1732	-0.46	0.3697	-30.90
加权平均净资产收益率 （%）	2.26	下降 0.14个 百分点	4.84	下降2.68个百 分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
总资产	18,500,232,428.08	19,069,961,392.45	-2.99
归属于上市公司股东的所 有者权益	8,917,422,285.21	8,592,763,584.86	3.78

注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间，即 7-9月，下同。


非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期金额	年初至报告期末金额
非流动性资产处置损益	-486,800.87	-1,874,089.72
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外	48,236,855.45	93,004,237.66
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-762,299.74	-7,569,813.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目	61,965.79	906,643.94
减：所得税影响额	2,560,392.67	4,501,739.58
少数股东权益影响额（税后）	4,228,824.76	9,611,349.23
合计	40,260,503.20	70,353,889.89

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比例（%）	主要原因
归属于上市公司股东 的净利润	-32.48	2022年 1-9月，受疫情反弹、市场竞争及医药行业相关 政策持续深入推进等综合因素影响，主要原辅料、燃料 动力市场价格持续上涨，压缩了公司部分重点产品的毛 利空间，致使归属于上市公司股东的净利润同比下降 32.48%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润同比下降 38.39%。 下半年随着疫情逐步进入常态化管控，公司销售生产得 到积极恢复。2022年第三季度归属于上市公司股东的净 利润环比第二季度增长 36.89%，总体经营业绩与 2021 年第三季度基本持平。
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润	-38.39
项目名称	变动比例（%）	主要原因
经营活动产生的现金 流量净额	43.19	主要系本期支付采购款、各项税费以及其他与经营活动 有关现金性支出同比减少。
基本每股收益（元/股）	-32.48	受归属于上市公司股东的净利润减少影响，基本每股收 益、稀释每股收益相应出现同比下降。
稀释每股收益（元/股）	-30.90

二、 股东信息
普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	41,698	报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）	不适用
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股数量	持股 比例 (%)	持有有限售条 件股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份 状态	数 量
上海医药工业研究院有限公司	国有法人	239,512,622	23.32	0	无	0
中国医药投资有限公司	国有法人	174,005,559	16.94	0	无	0
国药集团一致药业股份有限公 司	国有法人	167,142,202	16.28	0	无	0
韩雁林	境内自然 人	41,078,539	4.00	0	无	0
国药控股股份有限公司	国有法人	19,068,440	1.86	0	无	0
山东省国有资产投资控股有限 公司	国有法人	15,834,626	1.54	0	无	0
上海广慈医学高科技有限责任 公司	国有法人	12,520,000	1.22	0	无	0
沈三和	境内自然 人	11,177,675	1.09	0	无	0
刘少鸾	境内自然 人	8,007,901	0.78	0	无	0
上海高东经济发展有限公司	国有法人	7,615,356	0.74	0	无	0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
上海医药工业研究院有限公司	239,512,622	人民币普通股	239,512,622
中国医药投资有限公司	174,005,559	人民币普通股	174,005,559
国药集团一致药业股份有限公 司	167,142,202	人民币普通股	167,142,202
韩雁林	41,078,539	人民币普通股	41,078,539
国药控股股份有限公司	19,068,440	人民币普通股	19,068,440

山东省国有资产投资控股有限 公司	15,834,626	人民币普通股	15,834,626
上海广慈医学高科技有限责任 公司	12,520,000	人民币普通股	12,520,000
沈三和	11,177,675	人民币普通股	11,177,675
刘少鸾	8,007,901	人民币普通股	8,007,901
上海高东经济发展有限公司	7,615,356	人民币普通股	7,615,356
上述股东关联关系或一致行动 的说明	上海医药工业研究院有限公司、中国医药投资有限公司、国药 集团一致药业股份有限公司、国药控股股份有限公司均隶属于 中国医药集团有限公司。除此之外，公司未知上述前十名股东 之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2022年 9月 30日
编制单位:上海现代制药股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年 9月 30日	2021年 12月 31日
流动资产：
货币资金	4,382,038,580.45	4,284,240,287.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	284,562,894.17	207,569,483.44
应收账款	2,135,152,718.29	2,295,471,908.58
应收款项融资	548,817,275.45	544,470,922.67
预付款项	196,022,957.28	156,131,421.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	91,684,978.61	96,907,594.29
其中：应收利息
项目	2022年 9月 30日	2021年 12月 31日
应收股利
买入返售金融资产
存货	2,801,323,846.74	3,072,423,007.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	151,209,135.24	229,231,634.95
流动资产合计	10,590,812,386.23	10,886,446,261.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	142,063,358.88	144,513,747.73
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	226,256,822.50	226,256,822.50
投资性房地产	65,914,513.79	70,829,552.99
固定资产	5,507,989,067.06	5,825,114,884.34
在建工程	632,559,891.74	585,521,555.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	45,118,590.25	100,154,649.30
无形资产	524,950,191.05	549,087,945.75
开发支出	178,301,213.99	126,760,148.62
商誉	160,151,939.27	160,151,939.27
长期待摊费用	12,562,610.87	17,980,648.22
递延所得税资产	195,601,597.41	188,749,563.35
其他非流动资产	217,950,245.04	188,393,673.71
非流动资产合计	7,909,420,041.85	8,183,515,130.93
资产总计	18,500,232,428.08	19,069,961,392.45
流动负债：
短期借款	611,157,416.69	1,406,766,022.30
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	648,064,376.31	622,385,518.80
应付账款	1,016,438,399.20	1,089,359,079.69
预收款项	3,858,756.39	2,166,896.72
合同负债	124,349,593.29	199,064,302.46
卖出回购金融资产款
项目	2022年 9月 30日	2021年 12月 31日
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	194,966,634.29	235,798,324.59
应交税费	134,235,388.29	138,591,626.29
其他应付款	1,722,761,321.89	1,934,995,496.00
其中：应付利息
应付股利	2,637,854.00	2,768,777.56
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	104,030,439.39	579,760,987.95
其他流动负债	19,989,663.89	633,682,682.66
流动负债合计	4,579,851,989.63	6,842,570,937.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	384,500,000.00	49,000,000.00
应付债券	2,548,698,681.41	1,498,169,462.21
其中：优先股
永续债
租赁负债	21,737,591.77	42,998,151.53
长期应付款
长期应付职工薪酬	841,800.00	841,800.00
预计负债
递延收益	140,214,257.43	140,329,681.78
递延所得税负债	117,155,591.11	126,192,869.94
其他非流动负债
非流动负债合计	3,213,147,921.72	1,857,531,965.46
负债合计	7,792,999,911.35	8,700,102,902.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,026,983,149.00	1,026,964,555.00
其他权益工具	260,520,902.02	260,550,088.37
其中：优先股
永续债
资本公积	2,545,600,934.14	2,545,419,567.91
减：库存股
其他综合收益	-860,326.33	-1,674,344.05
专项储备
盈余公积	336,530,201.87	336,530,201.87
一般风险准备
未分配利润	4,748,647,424.51	4,424,973,515.76
项目	2022年 9月 30日	2021年 12月 31日
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	8,917,422,285.21	8,592,763,584.86
少数股东权益	1,789,810,231.52	1,777,094,904.67
所有者权益（或股东权益）合计	10,707,232,516.73	10,369,858,489.53
负债和所有者权益（或股东权益）总计	18,500,232,428.08	19,069,961,392.45

公司负责人：周斌 主管会计工作负责人：郝超峰 会计机构负责人：高蕾
合并利润表
2022年 1—9月
编制单位：上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年前三季度（1-9月）	2021年前三季度（1-9月）
一、营业总收入	9,719,160,020.44	10,710,170,799.63
其中：营业收入	9,719,160,020.44	10,710,170,799.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	9,013,362,094.64	9,829,243,735.14
其中：营业成本	5,855,125,628.57	5,972,971,937.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	80,602,184.57	96,570,150.08
销售费用	2,189,914,277.14	2,759,870,569.86
管理费用	596,233,029.75	547,317,600.13
研发费用	360,086,744.11	386,254,592.42
财务费用	-68,599,769.50	66,258,885.59
其中：利息费用	84,537,779.02	85,061,120.28
利息收入	40,610,465.31	33,131,655.75
加：其他收益	61,582,993.61	43,246,616.07
投资收益（损失以“－”号 填列）	-4,050,137.07	-15,897,420.02
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-3,264,406.57	-11,734,533.79
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益	188,640.01	-12,376,480.57
汇兑收益（损失以“－”号 填列）
项目	2022年前三季度（1-9月）	2021年前三季度（1-9月）
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）
信用减值损失（损失以 “－”号填列）	4,784,358.27	-29,837,513.78
资产减值损失（损失以 “－”号填列）	-47,336,879.75	-15,504,517.59
资产处置收益（损失以 “－”号填列）	788,528.53	214,221.02
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	721,566,789.39	863,148,450.19
加：营业外收入	39,898,331.72	51,373,436.19
减：营业外支出	17,802,875.16	17,967,181.93
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）	743,662,245.95	896,554,704.45
减：所得税费用	139,488,412.20	96,852,059.99
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	604,173,833.75	799,702,644.46
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）	604,173,833.75	799,702,644.46
2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）	426,372,120.55	631,451,828.25
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）	177,801,713.20	168,250,816.21
六、其他综合收益的税后净额	814,017.72	670,394.85
（一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额	814,017.72	670,394.85
1.不能重分类进损益的其他 综合收益
（1）重新计量设定受益计划 变动额
（2）权益法下不能转损益的 其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允 价值变动
（4）企业自身信用风险公允 价值变动
项目	2022年前三季度（1-9月）	2021年前三季度（1-9月）
2.将重分类进损益的其他综 合收益	814,017.72	670,394.85
（1）权益法下可转损益的其 他综合收益	814,017.72	670,394.85
（2）其他债权投资公允价值 变动
（3）金融资产重分类计入其 他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值 准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额
七、综合收益总额	604,987,851.47	800,373,039.31
（一）归属于母公司所有者的 综合收益总额	427,186,138.27	632,122,223.10
（二）归属于少数股东的综合 收益总额	177,801,713.20	168,250,816.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.4152	0.6149
（二）稀释每股收益(元/股)	0.3697	0.5350

公司负责人：周斌 主管会计工作负责人：郝超峰 会计机构负责人：高蕾
合并现金流量表
2022年 1—9月
编制单位：上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年前三季度 （1-9月）	2021年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	8,912,017,188.80	9,885,981,372.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
项目	2022年前三季度 （1-9月）	2021年前三季度 （1-9月）
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	192,030,059.37	159,998,356.59
收到其他与经营活动有关的现金	772,353,915.45	482,685,800.01
经营活动现金流入小计	9,876,401,163.62	10,528,665,529.24
购买商品、接受劳务支付的现金	3,603,987,669.37	4,511,792,259.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	1,128,147,993.77	1,136,767,178.95
支付的各项税费	687,021,154.58	749,661,585.69
支付其他与经营活动有关的现金	2,491,469,950.73	2,757,579,706.17
经营活动现金流出小计	7,910,626,768.45	9,155,800,730.23
经营活动产生的现金流量净额	1,965,774,395.17	1,372,864,799.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,137,422.51
取得投资收益收到的现金		8,307,454.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额	4,638,177.76	2,146,513.75
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	4,638,177.76	11,591,391.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金	241,375,409.42	414,662,442.47
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	241,375,409.42	414,662,442.47
投资活动产生的现金流量净额	-236,737,231.66	-403,071,051.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金
取得借款收到的现金	2,345,800,000.00	3,535,240,501.36
收到其他与筹资活动有关的现金
项目	2022年前三季度 （1-9月）	2021年前三季度 （1-9月）
筹资活动现金流入小计	2,345,800,000.00	3,535,240,501.36
偿还债务支付的现金	2,846,740,501.36	2,884,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	337,300,792.15	273,921,304.99
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润	85,790,408.09	70,923,935.37
支付其他与筹资活动有关的现金	434,202,687.90	695,283,555.82
筹资活动现金流出小计	3,618,243,981.41	3,853,204,860.81
筹资活动产生的现金流量净额	-1,272,443,981.41	-317,964,359.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	65,560,053.58	-27,026,273.54
五、现金及现金等价物净增加额	522,153,235.68	624,803,114.56
加：期初现金及现金等价物余额	3,622,755,090.40	3,153,855,550.86
六、期末现金及现金等价物余额	4,144,908,326.08	3,778,658,665.42

公司负责人：周斌 主管会计工作负责人：郝超峰 会计机构负责人：高蕾
母公司资产负债表
2022年 9月 30日
编制单位:上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年 9月 30日	2021年 12月 31日
流动资产：
货币资金	1,822,249,056.17	2,174,546,567.45
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	89,423,319.37	59,405,445.88
应收账款	410,399,892.53	76,786,266.00
应收款项融资
预付款项	3,498,025.12	11,989,653.14
其他应收款	182,796,870.46	252,894,083.64
其中：应收利息
应收股利
存货	121,015,676.77	112,554,611.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,476,376,200.01	2,207,354,941.85
流动资产合计	5,105,759,040.43	4,895,531,569.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
项目	2022年 9月 30日	2021年 12月 31日
长期股权投资	5,673,758,362.08	5,674,942,214.59
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	226,256,822.50	226,256,822.50
投资性房地产	356,267,720.57	375,955,810.31
固定资产	325,395,059.35	329,719,495.87
在建工程	506,471,140.34	392,808,287.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	44,248,238.42	46,516,607.24
开发支出	4,253,218.56	1,541,798.17
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	23,218,481.13	9,281,605.78
其他非流动资产	89,759,311.47	116,186,544.79
非流动资产合计	7,249,628,354.42	7,173,209,186.70
资产总计	12,355,387,394.85	12,068,740,756.17
流动负债：
短期借款	970,908,333.33	1,291,198,966.68
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	50,521,491.97	37,234,124.64
预收款项
合同负债	1,576,056.84	1,665,079.92
应付职工薪酬	40,457,839.66	48,307,949.25
应交税费	31,402,346.82	33,516,863.44
其他应付款	801,103,854.52	999,598,473.98
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		160,141,777.78
其他流动负债	3,995,679.12	608,235,558.32
流动负债合计	1,899,965,602.26	3,179,898,794.01
非流动负债：
长期借款
应付债券	2,548,698,681.41	1,498,169,462.21
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
项目	2022年 9月 30日	2021年 12月 31日
长期应付职工薪酬	548,722.00	548,722.00
预计负债
递延收益	8,111,833.20	6,916,600.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,557,359,236.61	1,505,634,784.21
负债合计	4,457,324,838.87	4,685,533,578.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,026,983,149.00	1,026,964,555.00
其他权益工具	260,520,902.02	260,550,088.37
其中：优先股
永续债
资本公积	3,639,669,083.18	3,639,487,716.95
减：库存股
其他综合收益	-392,529.89	-1,206,547.61
专项储备
盈余公积	330,891,376.71	330,891,376.71
未分配利润	2,640,390,574.96	2,126,519,988.53
所有者权益（或股东权益）合计	7,898,062,555.98	7,383,207,177.95
负债和所有者权益（或股东权益）总计	12,355,387,394.85	12,068,740,756.17

公司负责人：周斌 主管会计工作负责人：郝超峰 会计机构负责人：高蕾 （未完）