[三季报]天际股份(002759):2022年三季度报告

时间：2022年10月27日 21:23:21 中财网

原标题:天际股份:2022年三季度报告

证券代码：002759 证券简称：天际股份 公告编号：2022-099 天际新能源科技股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	774,826,628.92	12.80%	2,400,084,358.87	66.66%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	40,253,828.71	-83.34%	542,683,930.99	21.55%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	40,676,742.65	-83.13%	543,359,030.08	23.83%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	—	—	1,033,061,721.85	99.61%
基本每股收益（元/ 股）	0.1001	-83.32%	1.3494	21.57%
稀释每股收益（元/ 股）	0.0994	-83.43%	1.3402	20.74%
加权平均净资产收益 率	1.12%	-85.57%	15.14%	-1.94%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	6,111,272,415.77	4,551,111,837.47	34.28%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	3,818,306,425.43	3,412,971,683.26	11.88%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	-598,889.30	-430,252.95
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	249,485.91	545,771.32
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益	70,487.68	82,976.53
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-228,192.20	-1,094,808.13
其他符合非经常性损益定义 的损益项目		67,047.62
减：所得税影响额	-84,193.97	-148,995.36
少数股东权益影响额 （税后）		-5,171.16
合计	-422,913.94	-675,099.09	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
一、资产负债表主要项目变动原因

项目	本报告期末余额	上年度末余额	变动率	主要变动原因
货币资金	1,179,395,717.48	505,327,643.44	133.39%	主要是销售回款增加。
应收票据	69,172,667.38	160,959,035.36	-57.02%	主要是应收票据到期结算。
应收账款	692,424,423.39	466,631,077.46	48.39%	主要是六氟磷酸锂销售收入增加引起应收 账款增长。
存货	477,978,953.17	189,755,496.46	151.89%	主要是子公司江苏泰际材料科技有限公司 为新投产 1万吨六氟磷酸锂项目储备原材 料，以及氟化锂价格上涨导致原材料库存 金额增加。
其他流动资产	73,536,591.76	10,943,706.03	571.95%	主要是新建的 1万吨六氟磷酸锂项目产生 的待抵扣增值税进项税额。
固定资产	1,178,700,879.59	654,175,363.23	80.18%	主要是新建的 1万吨六氟磷酸锂项目完 工，转为固定资产。
在建工程	141,442,153.26	261,340,384.13	-45.88%	主要是 1万吨六氟磷酸锂建设项目完工， 转入固定资产。
无形资产	289,514,633.46	153,126,812.76	89.07%	主要是江西瑞昌项目和江苏常熟项目新增 3万吨六氟磷酸锂项目取得土地使用权。
其他非流动资产	49,565,890.95	173,152,822.44	-71.37%	主要是预付的设备款转入在建工程、固定 资产。
短期借款	86,835,000.00	145,000,000.00	-40.11%	减少了银行短期借款。
长期借款	46,000,000.00	0.00	-	取得银行长期借款。
应付票据	1,024,923,006.53	158,255,977.32	547.64%	采购业务增加使用银行承兑汇票结算方 式。
应付账款	407,660,892.29	185,426,047.78	119.85%	主要是子公司江苏泰际材料科技有限公司 新投产1万吨六氟磷酸锂项目采购原材 料。
合同负债	166,667,454.38	83,337,578.34	99.99%	销售合同的预收款项增加。
应付职工薪酬	35,271,067.12	66,262,385.41	-46.77%	2021年度计提的奖金在本年度发放。
其他应付款	96,438,437.71	2,966,359.17	3151.07%	主要是股权激励计划，员工限制性股票解 禁前暂时确认限制性股票回购义务。
其他流动负债	43,254,928.12	127,911,974.39	-66.18%	主要是不符合终止确认条件的应收票据背 书转让减少。

二、利润表主要项目变动原因

项目	2022年 1-9月	2021年 1-9月	变动率	主要变动原因
营业收入	2,400,084,358.87	1,440,091,938.11	66.66%	主要是六氟磷酸锂销售收入增加。
营业成本	1,495,537,753.62	728,693,075.88	105.24%	主要是因原材料价格上涨导致六氟磷酸锂单位成 本大幅上涨，以及六氟磷酸锂销量增加。
研发费用	109,848,358.41	47,012,632.37	133.66%	研发投入增加。
财务费用	5,170,695.04	9,275,418.19	-44.25%	主要是存款利息收入增加。
其他收益	612,818.94	3,232,912.80	-81.04%	主要是政府补助收入减少。
投资收益	2,282,976.53	4,328,885.05	-47.26%	主要是对联营/合营企业的投资收益减少。
信用减值损失 （损失以-号填 列）	-11,556,817.98	3,738,960.28	409.09%	主要是销售收入增加导致应收账款余额增长，对 应的坏账准备计提增加。

三、本季度营业收入和归属于上市公司股东的净利润相比2021年第三季度变动的主要原因 本季度营业收入比 2021年第三季度增长 12.80%，主要原因是六氟磷酸锂销量增长，但受市场行情影响本季度六氟
磷酸锂销售价格较低。

本季度归属于上市公司股东的净利润比 2021年第三季度下降，主要原因是原材料市场行情变化，六氟磷酸锂主要
原材料氟化锂价格大幅上涨导致六氟磷酸锂单位成本同比翻倍增长。

公司主导产品六氟磷酸锂的市场价格进入第四季度已有所回升，目前，公司六氟磷酸锂产品订单饱满，新泰材料满
负荷生产，泰际材料产量逐步增加。
四、现金流量表主要变动项目

项目	2022年 1-9月	2021年 1-9月	变动率	主要变动原因
经营活动产生的现金流量净 额	1,033,061,721.85	517,534,758.91	99.61%	主要是销售回款增加。
投资活动产生的现金流量净 额	-396,214,608.36	21,180,458.67	-1970.66%	主要是购建固定资产和土地使用权支 出增加。
筹资活动产生的现金流量净 额	-658,227,856.08	-267,902,713.21	-145.70%	主要是支付现金股利以及开出银行承 兑汇票所支付的保证金增加。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	72,228	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
汕头市天际有 限公司	境内非国有法 人	20.51%	83,779,180	0	质押	50,547,000
常熟市新华化 工有限公司	境内非国有法 人	11.18%	45,665,410	0
星嘉国际有限 公司	境外法人	3.47%	14,161,540	0
深圳市兴创源 投资有限公司	境内非国有法 人	1.92%	7,830,104	0
黄锐富	境内自然人	1.88%	7,700,000	0
罗彬	境内自然人	0.62%	2,515,800	0
罗庆	境内自然人	0.58%	2,359,732	0
吴锭平	境内自然人	0.53%	2,150,000	0
罗卫民	境内自然人	0.48%	1,972,300	0
史连明	境内自然人	0.39%	1,595,600	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
汕头市天际有 限公司	83,779,180	人民币普通股	83,779,180
常熟市新华化 工有限公司	45,665,410	人民币普通股	45,665,410
星嘉国际有限 公司	14,161,540	人民币普通股	14,161,540
深圳市兴创源 投资有限公司	7,830,104	人民币普通股	7,830,104
黄锐富	7,700,000	人民币普通股	7,700,000
罗彬	2,515,800	人民币普通股	2,515,800
罗庆	2,359,732	人民币普通股	2,359,732
吴锭平	2,150,000	人民币普通股	2,150,000
罗卫民	1,972,300	人民币普通股	1,972,300
史连明	1,595,600	人民币普通股	1,595,600
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，控股股东汕头天际及股东星嘉国际实际控制人为吴锡 盾先生、池锦华女士，上述两股东为一致行动人。未知其他股东之 间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人的情况。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	股东罗彬通过信用担保账户持有公司股份数量2515800股；股东罗 庆通过信用担保账户持有公司股份数量2359732股；股东罗卫民通 过信用担保账户持有公司股份数量1972300股；股东史连明通过信 用担保账户持有公司股份数量1530000股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
一、报告期内，控股子公司江苏泰际材料科技有限公司的年产 10000吨六氟磷酸锂项目，开始批量生产，产品陆续
通过客户认证，开始批量销售，预计第四季度产销量将继续增长。

二、全资子公司江苏新泰材料科技有限公司，在正常生产经营的同时，正在对生产装置进行技术改造，技改完成后，
该子公司六氟磷酸锂产能将从目前每年 8160吨增加至每年 12000吨。目前，该技改项目已获得苏州市生态环境局环评
批复，项目正在实施中。

三、公司控股子公司江苏泰瑞联腾材料科技有限公司位于江苏常熟的新增年产 30000吨六氟磷酸锂项目，已通过苏
州市有关行政管理部门的环评批复和安评批复，并以竞拍方式获得了国有土地使用权。

四、 报告期内，公司向中国证监会提交了非公开发行股票行政许可申请材料并获受理。公司 2021年度非公开发行
A股股票项目按计划进行，公司将根据中国证监会对该申请事项的审核进展情况，严格按照有关法律法规的规定和要求
及时履行信息披露义务。

五、公司全资子公司潮州市天际陶瓷实业有限公司投资建设的项目已取得《广东省企业投资项目备案证》《建设工程
规划许可证》《建设用地规划许可证》《建筑工程施工许可证》。该项目主体工程自 2022年 3月份开工建设以来，进展顺
利，目前，该项目正按计划有序推进。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：天际新能源科技股份有限公司
2022年09月30日

项目	2022年9月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	1,179,395,717.48	505,327,643.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	69,172,667.38	160,959,035.36
应收账款	692,424,423.39	466,631,077.46
应收款项融资	383,148,083.97	388,200,836.78
预付款项	5,822,042.33	15,192,503.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	6,868,191.56	7,703,689.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	477,978,953.17	189,755,496.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	73,536,591.76	10,943,706.03
流动资产合计	2,888,346,671.04	1,744,713,989.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	8,476,008.42	8,476,008.42
其他权益工具投资		2,100,000.00
其他非流动金融资产	73,981,015.01	73,981,015.01
投资性房地产	28,176,392.43	28,821,653.01
固定资产	1,178,700,879.59	654,175,363.23
在建工程	141,442,153.26	261,340,384.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	289,514,633.46	153,126,812.76
开发支出
商誉	1,444,353,322.69	1,444,353,322.69
长期待摊费用	574,053.38
递延所得税资产	8,141,395.54	6,870,466.46
其他非流动资产	49,565,890.95	173,152,822.44
非流动资产合计	3,222,925,744.73	2,806,397,848.15
资产总计	6,111,272,415.77	4,551,111,837.47
流动负债：
短期借款	86,835,000.00	145,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,024,923,006.53	158,255,977.32
应付账款	407,660,892.29	185,426,047.78
预收款项
合同负债	166,667,454.38	83,337,578.34
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	35,271,067.12	66,262,385.41
应交税费	29,858,543.38	91,258,957.18
其他应付款	96,438,437.71	2,966,359.17
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,500,000.00
其他流动负债	43,254,928.12	127,911,974.39
流动负债合计	1,894,409,329.53	860,419,279.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	46,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	786,346.68	995,085.54
递延所得税负债	642,262.36	11,027,167.46
其他非流动负债
非流动负债合计	47,428,609.04	12,022,253.00
负债合计	1,941,837,938.57	872,441,532.59
所有者权益：
股本	408,552,567.00	402,152,567.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,014,873,698.15	1,916,780,911.51
减：库存股	89,024,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	54,146,223.99	54,146,223.99
一般风险准备
未分配利润	1,429,757,936.29	1,039,891,980.76
归属于母公司所有者权益合计	3,818,306,425.43	3,412,971,683.26
少数股东权益	351,128,051.77	265,698,621.62
所有者权益合计	4,169,434,477.20	3,678,670,304.88
负债和所有者权益总计	6,111,272,415.77	4,551,111,837.47

法定代表人：吴锡盾 主管会计工作负责人：杨志轩 会计机构负责人：陈琼 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,400,084,358.87	1,440,091,938.11
其中：营业收入	2,400,084,358.87	1,440,091,938.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,750,390,350.96	916,358,139.62
其中：营业成本	1,495,537,753.62	728,693,075.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	15,111,867.93	12,871,451.42
销售费用	37,514,463.75	30,058,869.46
管理费用	87,207,212.21	88,446,692.30
研发费用	109,848,358.41	47,012,632.37
财务费用	5,170,695.04	9,275,418.19
其中：利息费用	12,432,606.77	9,512,810.27
利息收入	7,286,565.17	515,096.60
加：其他收益	612,818.94	3,232,912.80
投资收益（损失以“－”号填 列）	2,282,976.53	4,328,885.05
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	2,200,000.00	4,590,619.56
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-11,556,817.98	3,738,960.28
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	2,135,070.56
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-830,252.95	-767,029.51
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	642,337,803.01	534,267,527.11
加：营业外收入	140,055.21	90,134.00
减：营业外支出	1,234,863.34	1,039,599.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	641,242,994.88	533,318,061.75
减：所得税费用	101,007,658.47	86,831,831.28
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	540,235,336.41	446,486,230.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	540,235,336.41	446,486,230.47
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	542,683,930.99	446,486,230.47
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-2,448,594.58	0.00
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	540,235,336.41	446,486,230.47
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	542,683,930.99	446,486,230.47
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-2,448,594.58	0.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益	1.3494	1.11
（二）稀释每股收益	1.3402	1.11

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：吴锡盾 主管会计工作负责人：杨志轩 会计机构负责人：陈琼 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,258,050,975.58	973,591,073.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	299,731.25	384,567.42
收到其他与经营活动有关的现金	32,139,600.38	127,648,123.89
经营活动现金流入小计	2,290,490,307.21	1,101,623,764.79
购买商品、接受劳务支付的现金	610,963,466.41	239,631,466.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	205,991,587.85	97,224,285.05
支付的各项税费	289,563,907.07	134,024,449.35
支付其他与经营活动有关的现金	150,909,624.03	113,208,804.97
经营活动现金流出小计	1,257,428,585.36	584,089,005.88
经营活动产生的现金流量净额	1,033,061,721.85	517,534,758.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	34,050,000.00	51,200,000.00
取得投资收益收到的现金	1,882,976.53	4,614,497.37
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	337,557.76	298,346.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	36,270,534.29	56,112,843.37
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	367,085,142.65	25,582,384.70
投资支付的现金	65,400,000.00	1,350,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		8,000,000.00
投资活动现金流出小计	432,485,142.65	34,932,384.70
投资活动产生的现金流量净额	-396,214,608.36	21,180,458.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	176,902,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金	87,878,000.00
取得借款收到的现金	166,835,000.00	95,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	389,166,276.67	50,000.00
筹资活动现金流入小计	732,903,276.67	95,050,000.00
偿还债务支付的现金	175,500,000.00	343,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	162,382,685.24	9,970,644.65
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	1,053,248,447.51	9,182,068.56
筹资活动现金流出小计	1,391,131,132.75	362,952,713.21
筹资活动产生的现金流量净额	-658,227,856.08	-267,902,713.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-7,310.28	-9,879.50
五、现金及现金等价物净增加额	-21,388,052.87	270,802,624.87
加：期初现金及现金等价物余额	374,486,193.59	63,113,710.89
六、期末现金及现金等价物余额	353,098,140.72	333,916,335.76

（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。





天际新能源科技股份有限公司董事会

2022年10月27日