[三季报]西藏药业(600211):西藏药业2022年第三季度报告

 时间：2022年10月27日 21:32:55 中财网

原标题:西藏药业:西藏药业2022年第三季度报告

证券代码：600211 证券简称：西藏药业
西藏诺迪康药业股份有限公司
2022年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)
营业收入614,958,157.8917.361,958,146,141.9925.37
归属于上市公司股东的净利润180,535,996.2550.14442,786,023.755.81
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润178,204,991.3943.86451,278,024.098.34
经营活动产生的现金流量净额125,909,545.1187.55601 ,097,449.9038.74
基本每股收益（元/股）0.7348.981.795.92
稀释每股收益（元/股）0.7348.981.795.92
加权平均净资产收益率（%）5.96增加1.67 个百分点15.46增加0.03个 百分点
　本报告期末上年度末本报告期末　

　　　比上年度末 增减变动幅 度(%)
总资产4,328,100,029.273,802,655,776.8313.82
归属于上市公司股东的所有者 权益3,105,974,843.362,630,358,934.5318.08
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末 金额
非流动性资产处置损益-5,238.84-212,684.55
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外93,093.39508,714.29
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益2,931,238.38-9,262,372.74
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-481,415.40-1,011,397.62
减：所得税影响额177,054.04-1,550,689.89
少数股东权益影响额（税后）29,618.6364,949.61
合计2,331,004.86-8,492,000.34

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
开发支出-97.20开发支出本期较上年期末减少4,356.65万元，主要原因系本期公司新 冠疫苗项目技术转移支出费用化影响所致。
其他非流动资产47.26其他非流动资产本期较上年期末增加2,003.27万元，主要原因系本期 子公司生产线扩建预付设备款增加影响所致。
应付账款-51.14应付账款本期较上年期末减少5,172.19万元，主要原因系本期按合同 约定支付货款影响所致。
预收款项-48.63预收账款本期较上年期末减少24.95万元，主要原因系本期预收的房 租款减少影响所致。
合同负债-51.71合同负债本期较上年期末减少170.32万元，主要原因系本期子公司合 同负债转入营业收入影响所致。
应付职工薪酬-42.48应付职工薪酬本期较上年期末减少1,352.47万元，主要原因系本期支 付上年年终奖金影响所致。
其他流动负债-51.71其他流动负债本期较上年期末减少22.14万元，主要原因系本期待转 销项税额减少影响所致。
租赁负债-55.72租赁负债本期较上年期末减少103.78万元，主要原因系本期支付租赁 款影响所致。
其他综合收益不适用其他综合收益本期较上年期末增加11,678.63万元，主要原因系本期 美元汇率变动影响所致。
营业成本-33.89营业成本本期较上年同期减少5,495.49万元，主要原因系本期依姆多 产品销量下降，成本相应减少，其中由于上年度依姆多资产减值，影 响本期计入营业成本的无形资产摊销金额减少2,453万元。
税金及附加32.00税金及附加本期较上年同期增加585.41万元，主要原因系本期收入增 加，税金及附加相应增加影响所致。
管理费用61.76管理费用本期较上年同期增加3,477.13万元，主要原因系本期子公司 人员增加职工薪酬增加以及固定资产折旧增加等共同影响所致。
研发费用318.18研发费用本期较上年同期增加6,080.03万元，主要原因系本期公司新 冠疫苗项目开发支出转费用化金额5,402.33万元影响所致。
财务费用348.12财务费用本期较上年同期增加825.45万元，主要原因系a、本期新增 银行流动资金贷款对应利息支出增加508万元；b、本期汇兑损失增加 246万元，共同影响所致。
投资收益不适用投资收益本期较上年同期增加857.65万元，主要原因系本期银行理财 收益增加。
公允价值变动收 益-676.15公允价值变动收益本期较上年同期减少1,939.36万元，主要原因系联 营企业NAVA 分拆其子公司上市后该公司股票公允价值变动影响所致。
信用减值损失157.70信用减值损失本期较上年同期增加66.56万元，主要原因系本期各公 司新增坏账准备影响所致。
资产减值损失3,086.71资产减值损失本期较上年同期增加4,309.74万元，主要原因系本期子 公司计提存货减值准备影响所致。
营业外收入-96.33营业外收入本期较上年同期减少506.60万元，主要原因系上年同期收 到斯微生物赔偿款影响所致。
营业外支出-76.25营业外支出本期较上年同期减少446.29万元，主要原因系本期捐赠款 减少影响所致。
所得税费用32.81所得税费用本期较上年同期增加1,622.43万元，主要原因系本期销售 收入增加影响所致。
经营活动产生的 现金流量净额38.74经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加1.68亿元，主要原因系： a、公司本期销售产品提供劳务收到的现金较上年同期增加 4.87 亿 元；b、公司本期收到增值税留抵退税款 0.81 亿元，上期未收到相关 款项；c、本期销售收入增加，支付市场推广费及其他经营支出较上年 同期增加 3.69 亿元，以上原因共同影响所致。
投资活动产生的 现金流量净额不适用投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加5.79亿元，主要原因 系:a、 本年已到期的银行结构性存款净额较上年同期增加1.44亿元， b、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较上年同期
　　减少4.22亿元， 以上原因共同影响所致。
筹资活动产生的 现金流量净额-90.11筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少2.31亿元，主要原因系 a、本期归还银行借款较上年同期增加2.82亿元；b、本期分红较上年 同期减少0.43亿元，以上原因共同影响所致。

二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数54,413报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）不适用　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标记或冻结情 况　
　　　　　股份 状态数量
西藏康哲企业管理有限公司境内非国有 法人80,033,37932.280无0
西藏华西药业集团有限公司境内非国有 法人44,072,00017.780质押24,200,000
北京新凤凰城房地产开发有 限公司境内非国有 法人7,910,0003.190无0
深圳市康哲药业有限公司境内非国有 法人7,708,6903.110无0
西藏科技创新投资有限责任 公司国有法人4,928,0001.990无0
天津康哲医药科技发展有限 公司境内非国有 法人4,876,4911.970无0
香港中央结算有限公司境外法人1,860,7870.750无0
国金证券（香港）有限公司－ 客户资金（交易所）境外法人1,853,0190.750无0
李崇众境内自然人1,370,0000.550无0
李志辉境内自然人1,318,8000.530无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
西藏康哲企业管理有限公司80,033,379人民币普通股80,033,379　　　
西藏华西药业集团有限公司44,072,000人民币普通股44,072,000　　　
北京新凤凰城房地产开发有 限公司7,910,000人民币普通股7,910,000　　　
深圳市康哲药业有限公司7,708,690人民币普通股7,708,690　　　
西藏科技创新投资有限责任 公司4,928,000人民币普通股4,928,000　　　

天津康哲医药科技发展有限 公司4,876,491人民币普通股4,876,491
香港中央结算有限公司1,860,787人民币普通股1,860,787
国金证券（香港）有限公司－ 客户资金（交易所）1,853,019人民币普通股1,853,019
李崇众1,370,000人民币普通股1,370,000
李志辉1,318,800人民币普通股1,318,800
上述股东关联关系或一致行 动的说明上述股东中，西藏康哲企业管理有限公司和深圳市康哲药业有限 公司、天津康哲医药科技发展有限公司、国金证券（香港）有限公司 （其购买股份资金来源于本公司实际控制人林刚先生）为一致行动人； 公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否 属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。　　
前10名股东及前10名无限售 股东参与融资融券及转融通 业务情况说明（如有）上述股东中，北京新凤凰城房地产开发有限公司通过信用证券账 户持有7,910,000股；李崇众通过信用证券账户持有1,370,000股， 较报告期初减少10,000股；李志辉通过信用证券账户持有1,318,800 股。　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1、报告期内，公司全资子公司西藏诺迪康科技发展有限公司取得《药品生产许可证》。

（详见公司于2022年9月24日发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的相关公告。）
2、截止本报告期末，公司进行现金管理总体情况如下：
单位：万元
类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
结构性存款闲置自有资金39000310000



受托 人委托理 财类型委托理 财金额委托理财起 始日期委托理财 终止日期资金 来源资金 投向报酬 确定 方式年化 收益率预期 收益 （如 有）实际收益 或损失实际收 回情况是否经 过法定 程序未来是 否有委 托理财 计划减值准 备计提 金额（如 有）
民生 银行结构性 存款50002022年7月 22日2022年10 月24日自有 资金固定收益类、 货币市场类等协议 约定1.55%- 3.05%　　本息按 期收回是是　
兴业 银行结构性 存款30002022年7月 27日2022年10 月25日自有 资金固定收益类、 货币市场类等协议 约定1.5%- 2.98%　　本息按 期收回是是　
渤海 银行结构性 存款10002022年7月 29日2022年11 月1日自有 资金固定收益类、 货币市场类等协议 约定1.6%- 3.4%　　未到期是是　
中信 银行结构性 存款3000202年8月 15日2022年11 月14日自有 资金固定收益类、 货币市场类等协议 约定1.6%- 3.18%　　未到期是是　
广发 银行结构性 存款80002022年8月 26日2022年11 月24日自有 资金固定收益类、 货币市场类等协议 约定1.5%- 3.15%　　未到期是是　
平安 银行结构性 存款80002022年8月 26日2022年11 月24日自有 资金固定收益类、 货币市场类等协议 约定1.5%- 3.23%　　未到期是是　
招商 银行结构性 存款30002022年9月 20日2022年12 月20日自有 资金固定收益类、 货币市场类等协议 约定1.85%- 3.05%　　未到期是是　
广发 银行结构性 存款50002022年9月 23日2022年12 月22日自有 资金固定收益类、 货币市场类等协议 约定1.5%- 3.15%　　未到期是是　
广发 银行结构性 存款30002022年9月 30日2022年12 月29日自有 资金固定收益类、 货币市场类等协议 约定1.3%- 3.2%　　未到期是是　

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2022年9月30日
编制单位:西藏诺迪康药业股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2022年9月30日2021年12月31日
流动资产：　　
货币资金1,305,986,686.61764,414,635.05
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产609,870,384.45537,865,823.19
衍生金融资产　　
应收票据36,515,112.9165,403,278.29
应收账款473,191,065.28471,373,735.72
应收款项融资128,929,971.0895,541,411.19
预付款项16,365,860.6712,876,602.54
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款15,809,586.9112,834,340.54
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货100,798,665.63137,317,737.22
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产22,877,088.5484,279,252.55
流动资产合计2,710,344,422.082,181,906,816.29
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资107,634,379.64110,406,082.53
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产19,840,000.0019,840,000.00
投资性房地产142,714,573.46148,185,868.85
固定资产477,089,241.15488,178,476.36
在建工程294,099,174.02272,126,561.12
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产2,706,222.734,238,346.59
无形资产431,244,922.13411,658,546.14
开发支出1,255,812.1244,822,359.33
商誉8,876,674.018,876,674.01
长期待摊费用2,098,607.132,871,743.13
递延所得税资产67,778,180.0467,159,205.63
其他非流动资产62,417,820.7642,385,096.85
非流动资产合计1,617,755,607.191,620,748,960.54
资产总计4,328,100,029.273,802,655,776.83
流动负债：　　
短期借款650,382,734.70534,661,122.61
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款49,415,048.49101,136,917.95
预收款项263,579.86513,057.19
合同负债1,590,613.893,293,833.51
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬18,313,232.7131,837,901.43
应交税费53,752,522.0949,583,540.93
其他应付款383,179,550.01386,082,347.42
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债2,154,769.612,128,060.00
其他流动负债206,779.81428,198.36
流动负债合计1,159,258,831.171,109,664,979.40
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债824,567.661,862,327.95
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益29,557,152.2530,500,862.47
递延所得税负债13,640,653.4815,607,283.67
其他非流动负债　　
非流动负债合计44,022,373.3947,970,474.09
负债合计1,203,281,204.561,157,635,453.49
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）247,937,843.00247,937,843.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,265,159,390.581,265,159,390.58
减：库存股　　
其他综合收益65,366,646.86-51,419,655.53
专项储备　　
盈余公积125,665,852.61125,819,278.99
一般风险准备　　
未分配利润1,401,845,110.311,042,862,077.49
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计3,105,974,843.362,630,358,934.53
少数股东权益18,843,981.3514,661,388.81
所有者权益（或股东权益）合计3,124,818,824.712,645,020,323.34
负债和所有者权益（或股东权益）总计4,328,100,029.273,802,655,776.83
公司负责人：陈达彬 主管会计工作负责人：郭远东 会计机构负责人：陈俊
合并利润表
2022年1—9月
编制单位：西藏诺迪康药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2022年前三季度 （1-9月）2021年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入1,958,146,141.991,561,918,321.68
其中：营业收入1,958,146,141.991,561,918,321.68
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,386,995,065.861,087,255,515.97
其中：营业成本107,202,711.81162,157,564.25
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加24,148,708.9518,294,647.49
销售费用1,074,036,531.70829,022,210.31
管理费用91,072,490.0356,301,183.75
研发费用79,908,994.6219,108,743.69
财务费用10,625,628.752,371,166.48
其中：利息费用11,251,364.856,167,124.56
利息收入6,438,040.377,212,472.67
加：其他收益481,714.29235,970.00
投资收益（损失以“－”号填列）3,462,677.13-5,113,837.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3,072,117.42-3,102,435.77
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“－”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-16,525,345.512,868,228.02
信用减值损失（损失以“－”号填列）-243,526.90422,029.28
资产减值损失（损失以“－”号填列）-44,493,617.38-1,396,224.24
资产处置收益（损失以“－”号填列）　　
三、营业利润（亏损以“－”号填列）513,832,977.76471,678,971.57
加：营业外收入192,792.635,258,765.85
减：营业外支出1,389,874.805,852,727.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）512,635,895.59471,085,009.80
减：所得税费用65,667,279.2949,442,936.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列）446,968,616.30421,642,073.47
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）446,968,616.30421,642,073.47
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号 填列）442,786,023.75418,484,501.22
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）4,182,592.553,157,572.25
六、其他综合收益的税后净额116,786,302.39-7,134,826.33
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额116,786,302.39-7,134,826.33
1.不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益116,786,302.39-7,134,826.33
（1）权益法下可转损益的其他综合收益106,202.7220,919.57
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额116,680,099.67-7,155,745.90
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额563,754,918.69414,507,247.14
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额559,572,326.14411,349,674.89
（二）归属于少数股东的综合收益总额4,182,592.553,157,572.25
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)1.791.69
（二）稀释每股收益(元/股)1.791.69
公司负责人：陈达彬 主管会计工作负责人：郭远东 会计机构负责人：陈俊
合并现金流量表
2022年1—9月
编制单位：西藏诺迪康药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2022年前三季度 （1-9月）2021年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,177,081,778.131,690,285,875.63
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还81,155,679.88　
收到其他与经营活动有关的现金7,111,346.6110,643,499.76
经营活动现金流入小计2,265,348,804.621,700,929,375.39
购买商品、接受劳务支付的现金188,948,959.15262,768,292.33
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金83,966,907.8456,999,999.67
支付的各项税费269,638,056.11194,999,954.71
支付其他与经营活动有关的现金1,121,697,431.62752,908,990.97
经营活动现金流出小计1,664,251,354.721,267,677,237.68
经营活动产生的现金流量净额601,097,449.90433,252,137.71
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金1,160,096,189.71150,157,029.12
取得投资收益收到的现金8,079,737.221,236,703.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额170.0075,238.86
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金50,146.39282,391.56
投资活动现金流入小计1,168,226,243.32151,751,362.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金69,534,714.46491,834,262.02
投资支付的现金1,249,941,232.88384,280,082.95
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　6,000,000.00
投资活动现金流出小计1,319,475,947.34882,114,344.97
投资活动产生的现金流量净额-151,249,704.02-730,362,982.04
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金485,675,778.76410,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金6,144,741.3015,468,116.74
筹资活动现金流入小计491,820,520.06425,468,116.74
偿还债务支付的现金368,018,395.3810,415,042.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金97,216,217.22131,929,164.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金1,259,944.0027,064,831.96
筹资活动现金流出小计466,494,556.60169,409,038.96
筹资活动产生的现金流量净额25,325,963.46256,059,077.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响74,388,644.53-7,134,826.33
五、现金及现金等价物净增加额549,562,353.87-48,186,592.88
加：期初现金及现金等价物余额756,414,268.38768,432,424.45
六、期末现金及现金等价物余额1,305,976,622.25720,245,831.57
公司负责人：陈达彬 主管会计工作负责人：郭远东 会计机构负责人：陈俊 （未完）
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