[三季报]三夫户外(002780):2022年三季度报告

时间：2022年10月27日 22:23:54 中财网

原标题:三夫户外:2022年三季度报告

证券代码：002780 证券简称：三夫户外 公告编号：2022-047 北京三夫户外用品股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同 期增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	124,114,361.26	26.37%	361,055,801.21	3.99%
归属于上市公司股东的净利润（元）	-18,293,990.43	-3.68%	-34,080,263.41	-110.86%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	-17,559,407.39	-2.33%	-36,213,251.34	-127.99%
经营活动产生的现金流量净额（元）	—	—	-42,151,000.04	-81.51%
基本每股收益（元/股）	-0.1161	4.37%	-0.2163	-94.51%
稀释每股收益（元/股）	-0.1161	4.37%	-0.2163	-94.51%
加权平均净资产收益率	-2.77%	0.63%	-5.10%	-1.98%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,077,701,566.30	1,011,244,584.11	6.57%
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）	651,457,911.60	685,538,175.01	-4.97%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期 末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-2,725,953.44	-2,730,889.43
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外）	1,672,039.03	4,218,124.30
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益	461,625.67	1,475,483.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	218,566.45	416,344.95
其他符合非经常性损益定义的损益项目	20,821.80	66,552.13
减：所得税影响额	-381,907.56	346,781.89
少数股东权益影响额（税后）	763,590.11	965,845.33
合计	-734,583.04	2,132,987.93	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
资产负债表项目
1、货币资金期末较期初减少 38.29%，主要是报告期内公司大力发展 X-BIONIC品牌及电商代理品牌业务，相应采购货物
支出增加所致。

2、预付款项期末较期初增加 132.4%，主要是报告期内公司大力发展 X-BIONIC品牌、其他自有品牌及电商代理品牌业务，
相应采购预付款增加所致。

3、其他应收款期末较期初增加 55.00%，主要是报告期内第三方收款平台与公司待结算货款和电商平台营销费用借款等
增加所致。

4、在建工程期末较期初增加134.64%，主要是报告期内郑州悉乐湿地公园项目部分工程未完工所致。

5、长期待摊费用期末较期初增加38.35%，主要是报告期内新开门店装修费用增加所致。

6、其他非流动资产期末较期初增加 623.57%，主要是报告期内公司支付部分收购贵州鹰极体育旅游有限责任公司款项所
致。

7、短期借款期末较期初增加73.73%，主要是报告期内公司向银行借款较上年同期增加所致。

8、应付账款期末较期初增加 97.9%，主要是报告期内公司大力发展 X-BIONIC品牌、电商代理品牌及其他品牌业务，相
应应付账款增加所致。

9、合同负债期末较期初增加39.4%，主要是报告期内预收货款增加所致。

10、应付职工薪酬期末较期初增加63.3%，主要是报告期末计提职工薪酬增加所致。

11、应交税费期末较期初减少30.15%，主要是报告期末应交增值税和应交所得税减少所致。

12、 长期借款期末为0元，主要是报告期末将于一年内到期的长期借款转入一年内到期的非流动负债所致。

利润表项目
1、管理费用较上年同期增加35.95%，主要是报告期内X-BIONIC品牌相关无形资产摊销及职工薪酬增加所致。

2、财务费用较上年同期减少31.18%，主要是报告期内刷卡手续费减少所致。

3、资产减值损失较上年同期增加151.3%，主要是报告期内计提存货跌价准备同比增加所致。

4、信用减值损失较上年同期减少1,608.37%，主要是报告期内计提应收账款及其他应收款坏账准备同比减少所致。

5、其他收益较上年同期增加1,312.56%，主要是报告期内收到的政府补助增加所致。

6、投资收益较上年同期增加 14,844.99%，主要是报告期内公司以暂时闲置的募集资金购买结构性存款，相应投资收益
同比增加所致。

7、公允价值变动收益期末为3.56万元，主要是报告期末1亿元结构性存款公允价值变动所致。

8、资产处置收益期末为-273.09万元，主要是报告期内处置口罩生产设备等固定资产所致。

9、营业外收入较上年同期增加3,207.18%，主要是报告期内非经常性收入同比增加所致。

10、营业外支出较上年同期减少81.73%，主要是报告期内非经常性支出同比减少所致。

11、所得税费用较上年同期增加321.34%，主要是报告期内部分子公司利润同比增加所致。

现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 81.51%，主要是报告期内购买商品、接受劳务支付的现金同比增加所
致。

2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 42.66%，主要是报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金同比减少所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少88.91%，主要是上年同期公司非公开发行股票收到的现金增加所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	20,317	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
张恒	境内自然人	20.74%	32,676,248	24,507,186	质押	5,729,565
北京熙诚金睿股权投 资基金管理有限公司 －北京新动力优质企 业发展基金（有限合 伙）	其他	4.01%	6,325,110
孙雷	境内自然人	2.04%	3,220,648	2,415,486
于雪丽	境内自然人	0.99%	1,566,200
程一青	境内自然人	0.92%	1,444,175
赵栋伟	境内自然人	0.89%	1,396,459
魏君贤	境内自然人	0.81%	1,276,908
蒋志华	境内自然人	0.75%	1,184,600
王淑月	境内自然人	0.63%	997,100
中国建设银行股份有 限公司－华夏新兴消 费混合型证券投资基 金	其他	0.63%	989,200
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
张恒	8,169,062	人民币普通股	8,169,062
北京熙诚金睿股权投资基金管理有限 公司－北京新动力优质企业发展基金 （有限合伙）	6,325,110	人民币普通股	6,325,110
于雪丽	1,566,200	人民币普通股	1,566,200
程一青	1,444,175	人民币普通股	1,444,175
赵栋伟	1,396,459	人民币普通股	1,396,459
魏君贤	1,276,908	人民币普通股	1,276,908
蒋志华	1,184,600	人民币普通股	1,184,600
王淑月	997,100	人民币普通股	997,100
中国建设银行股份有限公司－华夏新 兴消费混合型证券投资基金	989,200	人民币普通股	989,200
李峰	856,400	人民币普通股	856,400
上述股东关联关系或一致行动的说明	本公司未知上述股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理 办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说 明（如有）	股东程一青通过普通证券账户持有109,400 股，通过华泰证券股份有限公司 客户信用交易担保证券账户持有1,334,775股，实际合计持有1,444,175股。 股东王淑月通过普通证券账户持有100,000股，通过中信建投证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有 897,100 股，实际合计持有997,100 股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
公司于 2022年 6月 22日召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议，于 2022年 7月 8日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》,同意公司在募集资金投资项
目“X-BIONIC高科技时尚运动品牌建设与运营项目”投资总额不变的情况下，将项目中“厂房购置”、“设备购置”两
个支出项目共计 10,911.56万元的募集资金用途，调整为 300.00万元用于现有门店升级改造、3,195.70万元用于 X-
BIONIC品牌市场推广、7,415.86万元用于“X-BIONIC高科技时尚运动品牌建设与运营项目”的铺底流动资金。此次调
整不改变募集资金投资项目基本情况、实施主体、投资总额。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京三夫户外用品股份有限公司
2022年09月30日

项目	2022年9月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	58,901,686.82	95,448,532.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	100,533,858.71	119,672,455.27
衍生金融资产
应收票据
应收账款	30,617,629.14	28,793,983.27
应收款项融资
预付款项	67,788,591.98	29,169,170.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	19,995,988.51	12,900,438.02
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	319,615,978.40	246,363,993.97
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	16,664,190.75	21,827,286.29
流动资产合计	614,117,924.31	554,175,859.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	6,754,153.34	6,817,024.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	8,027,769.64	8,248,079.20
固定资产	242,113,018.75	254,286,112.14
在建工程	1,977,057.97	842,574.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	111,303,453.25	96,532,478.10
无形资产	65,159,622.19	71,561,653.32
开发支出
商誉
长期待摊费用	16,261,551.78	11,754,317.54
递延所得税资产	8,505,913.89	6,545,384.48
其他非流动资产	3,481,101.18	481,101.18
非流动资产合计	463,583,641.99	457,068,724.43
资产总计	1,077,701,566.30	1,011,244,584.11
流动负债：
短期借款	146,111,957.04	84,100,601.09
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	54,112,412.13	27,342,893.35
预收款项
合同负债	37,016,870.63	26,554,366.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	11,318,077.45	6,930,932.46
应交税费	3,301,505.19	4,726,741.54
其他应付款	27,130,646.53	25,540,258.78
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	32,771,325.86	44,176,119.84
其他流动负债	4,698,579.21	3,758,630.79
流动负债合计	316,461,374.04	223,130,544.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		2,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	82,177,474.44	69,526,334.12
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	219,715.92	267,820.41
其他非流动负债
非流动负债合计	82,397,190.36	71,794,154.53
负债合计	398,858,564.40	294,924,699.09
所有者权益：
股本	157,587,486.00	157,587,486.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	495,347,948.96	495,347,948.96
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	18,176,720.21	18,176,720.21
一般风险准备
未分配利润	-19,654,243.57	14,426,019.84
归属于母公司所有者权益合计	651,457,911.60	685,538,175.01
少数股东权益	27,385,090.30	30,781,710.01
所有者权益合计	678,843,001.90	716,319,885.02
负债和所有者权益总计	1,077,701,566.30	1,011,244,584.11

法定代表人：张恒 主管会计工作负责人：罗向杰 会计机构负责人：罗向杰
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	361,055,801.21	347,196,552.19
其中：营业收入	361,055,801.21	347,196,552.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	378,238,601.68	356,443,435.69
其中：营业成本	160,697,979.43	177,245,987.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,459,017.63	2,868,472.23
销售费用	137,769,517.40	111,385,471.77
管理费用	60,544,626.54	44,535,380.73
研发费用	8,004,795.93	7,675,170.27
财务费用	8,762,664.75	12,732,952.78
其中：利息费用	7,212,986.29	8,400,310.28
利息收入	1,149,723.46	1,298,505.89
加：其他收益	4,284,676.43	303,326.74
投资收益（损失以“－”号填列）	1,376,995.90	-9,338.74
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益	-62,870.86	-12,626.24
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填 列）	35,616.44
信用减值损失（损失以“-”号填列）	1,191,795.81	-79,012.33
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-19,872,724.52	-7,907,980.14
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-2,730,889.43	-2,371.42
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-32,897,329.84	-16,942,259.39
加：营业外收入	737,669.18	22,305.09
减：营业外支出	321,323.41	1,758,929.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-32,480,984.07	-18,678,883.70
减：所得税费用	4,995,899.05	-2,257,126.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-37,476,883.12	-16,421,757.55
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填	-37,476,883.12	-16,421,757.55
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“- ”号填列）	-34,080,263.41	-16,162,795.41
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	-3,396,619.71	-258,962.14
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	-37,476,883.12	-16,421,757.55
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	-34,080,263.41	-16,162,795.41
（二）归属于少数股东的综合收益总额	-3,396,619.71	-258,962.14
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.2163	-0.1112
（二）稀释每股收益	-0.2163	-0.1112

法定代表人：张恒 主管会计工作负责人：罗向杰 会计机构负责人：罗向杰
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	433,094,609.77	406,004,764.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	5,849,599.36	2,616,086.02
收到其他与经营活动有关的现金	16,629,205.50	5,250,038.90
经营活动现金流入小计	455,573,414.63	413,870,889.37
购买商品、接受劳务支付的现金	332,948,946.59	227,912,849.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	89,969,949.42	83,869,074.22
支付的各项税费	27,780,750.39	34,928,846.14
支付其他与经营活动有关的现金	47,024,768.27	90,382,690.05
经营活动现金流出小计	497,724,414.67	437,093,460.28
经营活动产生的现金流量净额	-42,151,000.04	-23,222,570.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	520,000,000.00	9,000,000.00
取得投资收益收到的现金	1,622,059.96	8,575.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额		9,166.31
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	521,622,059.96	9,017,741.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金	28,366,299.75	43,451,546.18
投资支付的现金	510,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	3,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	541,366,299.75	43,451,546.18
投资活动产生的现金流量净额	-19,744,239.79	-34,433,804.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		190,150,410.08
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		3,300,000.00
取得借款收到的现金	134,000,000.00	90,060,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	980,000.00
筹资活动现金流入小计	134,980,000.00	280,210,410.08
偿还债务支付的现金	91,500,000.00	101,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	3,009,140.74	3,835,067.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	21,045,234.50
筹资活动现金流出小计	115,554,375.24	105,035,067.41
筹资活动产生的现金流量净额	19,425,624.76	175,175,342.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-42,469,615.07	117,518,966.89
加：期初现金及现金等价物余额	94,399,957.58	100,787,207.50
六、期末现金及现金等价物余额	51,930,342.51	218,306,174.39

（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

北京三夫户外用品股份有限公司董事会
2022年10月28日