[三季报]方直科技(300235):2022年三季度报告

时间：2022年10月27日 22:39:10 中财网

原标题:方直科技:2022年三季度报告

证券代码：300235 证券简称：方直科技 公告编号：2022-044 深圳市方直科技股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上 年同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	38,164,304.23	-3.97%	82,276,485.99	-8.45%
归属于上市公司股东的净利润（元）	17,728,683.33	17.99%	27,641,927.92	8.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润（元）	15,171,576.13	10.02%	22,308,767.80	5.64%
经营活动产生的现金流量净额（元）	--	--	14,843,441.05	499.48%
基本每股收益（元/股）	0.1056	17.99%	0.1647	8.93%
稀释每股收益（元/股）	0.1056	17.99%	0.1647	8.93%
加权平均净资产收益率	2.61%	0.33%	4.09%	0.24%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	712,482,042.28	685,266,192.89	3.97%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	687,054,814.50	663,058,271.77	3.62%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分）	-20,599.51	-28,389.78	处置固定资产损益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外）	425,377.20	2,338,877.28	政府资助
委托他人投资或管理资产的损益	2,623,253.84	3,994,488.91	理财收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-20,089.62	-30,057.11	其他
减：所得税影响额	450,834.71	941,759.18
合计	2,557,107.20	5,333,160.12	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

项目	变动金额（万元）	变动幅度	变动原因
货币资金	-18,657.74	-54%	主要系本报告期，公司为提高资金使用效率，利用闲置资金 购买银行理财产品所致。
交易性金融资产	20,000.00	222%	主要系本报告期，公司为提高资金使用效率，利用闲置资金 购买银行理财产品所致。
应收票据	-900.17	-100%	主要系银行承兑汇票在本期兑现所致。
应收账款	2,073.19	82%	主要系秋季开学旺季，教育系统征订业务确认收入，形成的 应收账款增加所致。
预付款项	914.02	200%	主要系报告期内项目软硬件设备采购增加所致。
其他应收款	112.42	308%	主要系在不影响公司主营业务发展的前提下，公司为符合条 件的员工提供限制额度的首套商品房购房免息借款所致。
存货	-192.96	-31%	主要系报告期内项目完工，软硬件设备成本结转所致。
使用权资产	-16.49	-55%	主要系公司租赁费逐期摊销所致。
无形资产	-28.51	-41%	主要系公司无形资产摊销所致。
应付账款	430.89	66%	主要系是销售旺季同步教育软件产品采购增加所致。
应付职工薪酬	-275.34	-50%	主要系上年末计提的薪酬在本年度内支付所致。
应交税费	532.99	752%	主要系销售旺季随着业务收入的确认，增值税和企业所得税 同步增加。
其他应付款	-363.20	-59%	主要系支付了上年末计提的版权费所致。
一年内到期的非 流动负债	-8.81	-40%	主要系公司一年期内的租赁费用摊销所致。
租赁负债	-7.69	-100%	主要系公司租赁一年内到期科目重分类所致。
财务费用	199.96	38%	主要系公司为提高资金使用效率，用于购买理财的资金增 加，导致利息收入较上年同比减少。
其他收益	162.82	52%	主要系本报告期取得的政府资助较上年同比有所增加所致。
投资收益	-190.48	-70%	主要系被投资企业本期净利润下降所致。
信用减值损失	-78.94	-429%	主要系本报告期计提的信用减值损失增加所致。
营业外收入	-19.12	-93%	主要系本报告期收到的侵权赔款较上年同比减少所致。
营业外支出	3.17	76%	主要系本报告期公司向扶贫地区捐赠教育资源所致。
少数股东损益	10.53	100%	主要系上年度公司转让徐州金太阳教育科技有限公司股份所 致。
经营活动产生的 现金流量净额	1,855.91	499%	主要系本期购买商品、提供劳务支付的现金及其他与经营活 动有关的现金支出较上年同比减少所致。
投资活动产生的 现金流量净额	-14,921.19	-307%	主要系本报告期，公司为提高资金使用效率，利用闲置资金 购买银行理财产品所致。
筹资活动产生的 现金流量净额	568.35	62%	主要系本报告期，公司给股东的分红金额较上年同比减少所 致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	18,437	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条件 的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
黄元忠	境内自然人	14.71%	24,688,623	19,657,967
黄晓峰	境内自然人	12.80%	21,490,177	0
陈克让	境内自然人	10.44%	17,518,478	13,138,858	质押	8,500,000
北京嘉豪伟业投资 中心（有限合伙）	境内非国有法人	4.71%	7,906,340	0
深圳市前海永诚资 产管理有限公司－ 永诚 1号证券私募 基金	其他	1.55%	2,600,000	0
罗金鑫	境内自然人	0.91%	1,522,000	0
张文凯	境内自然人	0.60%	1,003,871	752,903
徐开东	境内自然人	0.46%	771,300	0
朱一七	境内自然人	0.46%	768,500	0
法国兴业银行	境外法人	0.32%	531,800	0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
黄晓峰	21,490,177	人民币普通股	21,490,177
北京嘉豪伟业投资中心（有限合伙）	7,906,340	人民币普通股	7,906,340
黄元忠	5,030,656	人民币普通股	5,030,656
陈克让	4,379,620	人民币普通股	4,379,620
深圳市前海永诚资产管理有限公司－ 永诚 1号证券私募基金	2,600,000	人民币普通股	2,600,000
罗金鑫	1,522,000	人民币普通股	1,522,000
徐开东	771,300	人民币普通股	771,300
朱一七	768,500	人民币普通股	768,500
法国兴业银行	531,800	人民币普通股	531,800
李胜军	528,700	人民币普通股	528,700
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司实际控制人黄元忠先生同黄晓峰先生、陈克让先生为一致 行动人。公司未知上述其他股东间是否存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	公司股东徐开东通过普通证券账户持有 75,200股，通过国金证 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 696,100股，实 际合计持有 771,300股；公司股东李胜军通过普通证券账户持有 491,800股，通过开源证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户持有 36,900股，实际合计持有 528,700股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除 限售股数	本期增加 限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
黄元忠	19,657,967	0	0	19,657,967	高管锁定股	当年解锁持有股份的 25%
陈克让	13,138,858	0	0	13,138,858	高管锁定股	当年解锁持有股份的 25%
张文凯	752,903	0	0	752,903	高管锁定股	当年解锁持有股份的 25%
刘念	3,600	900	0	2,700	高管锁定股	已离任，在原定任期内和 任期届满后六个月内，继 续遵守每年转让的股份不 得超过其所持有本公司股 份总数的 25%的相关规定
合计	33,553,328	900	0	33,552,428

三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市方直科技股份有限公司
2022年09月30日

项目	2022年 9月 30日	2022年 1月 1日
流动资产：
货币资金	158,889,797.23	345,467,218.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	290,000,000.00	90,000,000.00
衍生金融资产
应收票据		9,001,662.40
应收账款	46,004,462.44	25,272,601.99
应收款项融资
预付款项	13,712,440.12	4,572,265.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,489,360.86	365,201.48
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	4,244,326.82	6,173,966.06
合同资产	816,750.00	816,750.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	731,113.16	951,842.25
流动资产合计	515,888,250.63	482,621,507.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	116,481,953.49	119,836,018.57
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	79,376,224.16	81,551,179.34
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	133,507.56	298,452.67
无形资产	409,539.04	694,633.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	192,567.40	264,401.02
其他非流动资产
非流动资产合计	196,593,791.65	202,644,685.14
资产总计	712,482,042.28	685,266,192.89
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	10,804,079.12	6,495,139.38
预收款项
合同负债	2,837,814.89	2,649,360.11
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	2,804,555.31	5,557,917.04
应交税费	6,038,643.18	708,790.26
其他应付款	2,492,226.13	6,124,244.35
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	133,507.56	221,592.81
其他流动负债	316,401.59	374,017.31
流动负债合计	25,427,227.78	22,131,061.26
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		76,859.86
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		76,859.86
负债合计	25,427,227.78	22,207,921.12
所有者权益：
股本	167,831,090.00	167,831,090.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	281,759,762.25	281,759,762.25
减：库存股
其他综合收益	-288,763.39
专项储备
盈余公积	28,612,214.49	28,612,214.49
一般风险准备
未分配利润	209,140,511.15	184,855,205.03
归属于母公司所有者权益合计	687,054,814.50	663,058,271.77
少数股东权益
所有者权益合计	687,054,814.50	663,058,271.77
负债和所有者权益总计	712,482,042.28	685,266,192.89

法定代表人：黄元忠 主管会计工作负责人：贺林英 会计机构负责人：廖晓莉 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	82,276,485.99	89,865,982.60
其中：营业收入	82,276,485.99	89,865,982.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	54,983,847.13	66,386,643.36
其中：营业成本	23,033,058.47	28,134,323.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	921,802.01	1,091,960.98
销售费用	8,833,827.70	11,901,221.94
管理费用	8,725,640.58	8,052,315.18
研发费用	16,785,437.95	22,522,362.03
财务费用	-3,315,919.58	-5,315,539.80
其中：利息费用
利息收入	3,339,105.22	5,072,981.56
加：其他收益	4,744,555.15	3,116,377.62
投资收益（损失以“－”号填列）	829,187.22	2,734,012.75
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益	-3,165,301.69	-337,105.55
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填 列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-605,185.78	184,178.98
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-411,347.16
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	31,849,848.29	29,513,908.59
加：营业外收入	14,886.77	206,090.00
减：营业外支出	73,333.44	41,669.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	31,791,401.62	29,678,329.33
减：所得税费用	4,149,473.70	4,407,470.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	27,641,927.92	25,270,858.41
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列）	27,641,927.92	25,270,858.41
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 “-”号填列）	27,641,927.92	25,376,143.25
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-105,284.84
六、其他综合收益的税后净额	-288,763.39
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 额	-288,763.39
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-297,365.90
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	-297,365.90
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	8,602.51
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动	3,913.54
3.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
4.其他债权投资信用减值准备	4,688.97
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	27,353,164.53	25,270,858.41
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	27,353,164.53	25,376,143.25
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-105,284.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1647	0.1512
（二）稀释每股收益	0.1647	0.1512

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：黄元忠 主管会计工作负责人：贺林英 会计机构负责人：廖晓莉 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	71,205,325.13	87,666,495.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	2,372,790.10	1,674,193.78
收到其他与经营活动有关的现金	26,687,845.81	31,141,017.30
经营活动现金流入小计	100,265,961.04	120,481,706.84
购买商品、接受劳务支付的现金	14,281,749.77	29,183,647.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	26,308,125.14	35,866,750.76
支付的各项税费	6,614,547.00	7,272,044.67
支付其他与经营活动有关的现金	38,218,098.08	51,874,934.81
经营活动现金流出小计	85,422,519.99	124,197,377.78
经营活动产生的现金流量净额	14,843,441.05	-3,715,670.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	360,000,000.00	260,000,000.00
取得投资收益收到的现金	3,994,488.91	3,071,118.30
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	42,930.00	68,050.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	364,037,418.91	263,139,168.30
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	1,811,051.00	1,450,896.97
投资支付的现金	560,100,000.00	310,350,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	0.00
投资活动现金流出小计	561,911,051.00	311,800,896.97
投资活动产生的现金流量净额	-197,873,632.09	-48,661,728.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	3,356,621.80	9,230,709.95
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	190,608.00
筹资活动现金流出小计	3,547,229.80	9,230,709.95
筹资活动产生的现金流量净额	-3,547,229.80	-9,230,709.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-186,577,420.84	-61,608,109.56
加：期初现金及现金等价物余额	345,467,218.07	319,510,759.17
六、期末现金及现金等价物余额	158,889,797.23	257,902,649.61

（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

深圳市方直科技股份有限公司
董事会