[三季报]日月明(300906):2022年三季度报告

时间：2022年10月27日 22:43:20 中财网

原标题:日月明:2022年三季度报告

证券代码：300906 证券简称：日月明 公告编号：2022-028 江西日月明测控科技股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	20,433,891.28	-2.54%	77,070,001.75	20.26%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	9,459,072.72	-23.00%	32,113,093.30	5.19%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	7,562,434.51	-19.41%	25,836,511.55	21.62%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	-11,260,483.78	-152.77%
基本每股收益（元/ 股）	0.1182	-23.05%	0.4014	5.19%
稀释每股收益（元/ 股）	0.1182	-23.05%	0.4014	5.19%
加权平均净资产收益 率	1.15%	-0.38%	3.89%	0.14%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	904,365,438.86	906,094,533.63	-0.19%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	825,733,361.14	817,620,267.84	0.99%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	1,900.00	1,900.00
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	540,466.01	3,443,018.50
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益	1,651,049.36	3,866,961.88
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	37,923.70	16,955.84
其他符合非经常性损益定义 的损益项目		57,796.71
减：所得税影响额	334,700.86	1,110,051.18
合计	1,896,638.21	6,276,581.75	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目系收到的个税手续费返还。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
?适用 □不适用

项目	涉及金额（元）	原因
增值税即征即退	980,856.22	税收优惠，根据（国发[2011]4号） 及财政部、国家税务总局（财税 [2011]100号）规定，本公司销售自 行开发生产的软件产品，实际税负超 过3%部分即征即退。此税收优惠与公 司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、可持续享受，故界定为经 常性损益。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目： 单位：元

项 目	本报告期末	上年度末	环比增减	变动原因
货币资金	263,336,898.68	666,250,578.71	-60.47%	主要系本期部分闲置资金购买理财产品所致
交易性金融资产	371,309,136.99	-	100.00%	主要系本期部分闲置资金购买理财产品所致
应收票据	10,490,690.18	4,387,094.18	139.13%	主要系收到票据未到期所致
其他应收款	2,999,634.48	1,573,953.02	90.58%	主要系项目保证金增加所致
存货	25,456,583.60	18,325,233.89	38.92%	主要系增加发出商品、库存商品所致
应付票据	21,143,980.20	15,713,345.20	34.56%	主要系支付货款增加以票据结算的方式所致

2、利润表项目： 单位：元

项目	年初至报告期末	上年同期	同比增减	变动原因
税金及附加	1,356,042.45	820,840.13	65.20%	主要系本期轨检仪产品收入增长所致
投资收益	2,429,210.69	1,283,409.04	89.28%	主要系本期到期理财产品收益增加所致
其他收益	4,481,671.43	7,796,399.07	-42.52%	主要系收到政府补助资金减少所致
公允价值变动收益	1,309,137.01	3,326,630.13	-60.65%	主要系理财产品未到期的预期收益减少所致
信用减值损失	-479,655.24	755,466.81	-163.49%	主要系应收账款、其他应收款的金额及账龄 的变化所致

3、现金流量表项目： 单位：元

项目	年初至报告期末	上年同期	同比增减	变动原因
经营活动产生的现金流量净额	-11,260,483.78	21,339,094.50	-152.77%	主要系销售商品、提供劳务收到的现金较上 年同期减少所致
投资活动产生的现金流量净额	-368,049,698.54	-269,964,791.75	-36.33%	主要系本期现金理财增加所致
筹资活动产生的现金流量净额	-24,000,000.00	-40,943,398.23	41.38%	主要系本报告期分配现金股利较上年同期减 少所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	10,191	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
江西日月明实 业有限公司	境内非国有法 人	39.36%	31,485,000	31,485,000
陶捷	境内自然人	12.46%	9,967,000	9,967,000
中车资本（天 津）股权投资 基金管理有限 公司－华舆正 心（天津）股 权投资基金合 伙企业（有限 合伙）	其他	6.39%	5,115,200
南昌市国金工 业投资有限公 司	国有法人	3.75%	3,000,000	3,000,000
谭晓云	境内自然人	2.90%	2,317,000	2,317,000
江西裕润立达 股权投资管理 有限公司－北 京立达高新创 业投资中心 （有限合伙）	其他	1.75%	1,400,000
上海招银股权 投资基金管理 有限公司－深 圳市招银财富 展翼成长投资 合伙企业（有 限合伙）	其他	0.63%	500,000
朱洪涛	境内自然人	0.56%	451,250
孟利民	境内自然人	0.45%	363,750	272,812
邵志明	境内自然人	0.40%	320,153
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
中车资本（天津）股权投资基金 管理有限公司－华舆正心（天 津）股权投资基金合伙企业（有 限合伙）	5,115,200	人民币普通股	5,115,200
江西裕润立达股权投资管理有限 公司－北京立达高新创业投资中 心（有限合伙）	1,400,000	人民币普通股	1,400,000
上海招银股权投资基金管理有限 公司－深圳市招银财富展翼成长 投资合伙企业（有限合伙）	500,000	人民币普通股	500,000
朱洪涛	451,250	人民币普通股	451,250
邵志明	320,153	人民币普通股	320,153
付梓满	284,370	人民币普通股	284,370

潘再迪	259,900	人民币普通股	259,900
顾云敏	219,250	人民币普通股	219,250
陈建龙	200,000	人民币普通股	200,000
郑家珍	196,594	人民币普通股	196,594
上述股东关联关系或一致行动的说明	陶捷与谭晓云系夫妻关系，陶捷担任江西日月明实业有限公司（以 下简称“日月明实业”）执行董事，谭晓云担任日月明实业监事， 两人同为日月明实业的实际控制人。除上述股东的关联关系外，公 司未知前10名无限售条件普通股股东之间以及前10名无限售条件 普通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系，也未知 是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	付梓满通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 283,800股，通过普通证券账户持有570股，合计持有公司股份 284,370股；郑家珍通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易 担保证券账户持有180,094股，通过普通证券账户持有16,500 股，合计持有公司股份196,594股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限售 股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日 期
江西日月明实 业有限公司	31,485,000			31,485,000	首发前限售股	2023-11-5
陶捷	9,967,000			9,967,000	首发前限售股	2023-11-5
南昌市国金工 业投资有限公 司	3,000,000			3,000,000	首发前限售股	2023-11-5
谭晓云	2,317,000			2,317,000	首发前限售股	2023-11-5
孟利民	272,812			272,812	高管锁定股	高管锁定股
潘丽芳	219,000			219,000	高管锁定股	高管锁定股
罗芳	192,187			192,187	高管锁定股	高管锁定股
沈浩	100,000			100,000	首发前限售股	2023-11-5
王志勇	86,250			86,250	高管锁定股	高管锁定股
朱前蓉	40,000			40,000	首发前限售股	2023-11-5
其他限售股股 东	90,500			90,500	首发前限售股 /高管锁定股	2023-11-5/高 管锁定股
合计	47,769,749	0	0	47,769,749

三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江西日月明测控科技股份有限公司
2022年09月30日

项目	2022年9月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	263,336,898.68	666,250,578.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	371,309,136.99
衍生金融资产
应收票据	10,490,690.18	4,387,094.18
应收账款	149,554,536.61	134,172,895.56
应收款项融资
预付款项	5,079,430.92	5,035,376.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,999,634.48	1,573,953.02
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	25,456,583.60	18,325,233.89
合同资产	9,182,339.35	7,184,342.46
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	50,074.75	50,074.75
流动资产合计	837,459,325.56	836,979,549.12
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,863,335.24	2,991,949.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	4,165,892.75	4,270,289.42
固定资产	17,741,219.10	18,933,798.57
在建工程	1,458,916.91	1,937,580.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	5,789,770.11	6,041,844.81
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	6,618,059.19	6,664,898.41
其他非流动资产	28,268,920.00	28,274,623.60
非流动资产合计	66,906,113.30	69,114,984.51
资产总计	904,365,438.86	906,094,533.63
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	21,143,980.20	15,713,345.20
应付账款	34,622,250.26	46,671,141.24
预收款项
合同负债	11,972.51	11,972.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	3,127,501.96	3,874,326.18
应交税费	6,310,255.83	7,294,428.23
其他应付款	871,088.76	1,131,018.35
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	66,087,049.52	74,696,231.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	8,566,869.10	9,648,304.00
递延所得税负债	3,978,159.10	4,129,730.08
其他非流动负债
非流动负债合计	12,545,028.20	13,778,034.08
负债合计	78,632,077.72	88,474,265.79
所有者权益：
股本	80,000,000.00	80,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	558,307,033.58	558,307,033.58
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	28,057,136.43	28,057,136.43
一般风险准备
未分配利润	159,369,191.13	151,256,097.83
归属于母公司所有者权益合计	825,733,361.14	817,620,267.84
少数股东权益
所有者权益合计	825,733,361.14	817,620,267.84
负债和所有者权益总计	904,365,438.86	906,094,533.63

法定代表人：陶捷 主管会计工作负责人：陈国锋 会计机构负责人：张丽
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	77,070,001.75	64,085,215.46
其中：营业收入	77,070,001.75	64,085,215.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	47,935,955.56	42,578,130.35
其中：营业成本	31,121,038.14	25,623,536.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,356,042.45	820,840.13
销售费用	6,654,875.61	7,442,738.53
管理费用	8,013,002.24	8,914,286.26
研发费用	6,791,762.63	5,758,755.97
财务费用	-6,000,765.51	-5,982,027.19
其中：利息费用
利息收入	6,093,406.33	6,051,482.54
加：其他收益	4,481,671.43	7,796,399.07
投资收益（损失以“－”号填 列）	2,429,210.69	1,283,409.04
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-128,614.18	-376,960.50
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	1,309,137.01	3,326,630.13
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-479,655.24	755,466.81
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-398,475.61
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	1,900.00
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	36,477,834.47	34,668,990.16
加：营业外收入	39,930.97	70,404.39
减：营业外支出	22,975.13	11,520.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	36,494,790.31	34,727,874.12
减：所得税费用	4,381,697.01	4,234,274.06
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	32,113,093.30	30,493,600.06
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	32,113,093.30	30,493,600.06
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	32,113,093.30	30,527,771.05
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）		-34,170.99
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	32,113,093.30	30,493,600.06
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	32,113,093.30	30,527,771.05
（二）归属于少数股东的综合收益 总额		-34,170.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.4014	0.3816
（二）稀释每股收益	0.4014	0.3816

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陶捷 主管会计工作负责人：陈国锋 会计机构负责人：张丽
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	62,800,030.37	93,716,038.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	885,309.16	2,081,443.23
收到其他与经营活动有关的现金	19,006,760.17	29,970,406.72
经营活动现金流入小计	82,692,099.70	125,767,888.91
购买商品、接受劳务支付的现金	45,377,901.29	51,837,568.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	16,987,849.63	15,098,260.63
支付的各项税费	11,647,184.25	14,278,971.99
支付其他与经营活动有关的现金	19,939,648.31	23,213,993.44
经营活动现金流出小计	93,952,583.48	104,428,794.41
经营活动产生的现金流量净额	-11,260,483.78	21,339,094.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	400,000,000.00	130,000,000.00
取得投资收益收到的现金	2,711,294.36	1,759,991.72
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	1,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	402,713,194.36	131,759,991.72
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	762,892.90	1,724,783.47
投资支付的现金	770,000,000.00	400,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	770,762,892.90	401,724,783.47
投资活动产生的现金流量净额	-368,049,698.54	-269,964,791.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	24,000,000.00	40,000,000.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		943,398.23
筹资活动现金流出小计	24,000,000.00	40,943,398.23
筹资活动产生的现金流量净额	-24,000,000.00	-40,943,398.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-403,310,182.32	-289,569,095.48
加：期初现金及现金等价物余额	661,745,231.05	664,959,022.50
六、期末现金及现金等价物余额	258,435,048.73	375,389,927.02

（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

江西日月明测控科技股份有限公司董事会
2022年10月28日