[三季报]精艺股份(002295):2022年三季度报告

时间：2022年10月27日 23:43:13 中财网

原标题:精艺股份:2022年三季度报告

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2022-047
广东精艺金属股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同 期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	1,292,315,524.27	-32.40%	3,914,679,947.92	-25.93%
归属于上市公司股 东的净利润（元）	9,480,007.66	-27.75%	37,739,055.68	-34.00%
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 （元）	7,352,073.10	-32.74%	19,857,519.52	-56.60%
经营活动产生的现 金流量净额（元）	—	—	155,856,392.11	300.89%
基本每股收益（元 /股）	0.04	-24.35%	0.15	-34.01%
稀释每股收益（元 /股）	0.04	-24.35%	0.15	-34.01%
加权平均净资产收 益率	0.74%	-0.33%	2.91%	-1.67%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,413,448,214.59	2,608,995,155.88	-7.50%
归属于上市公司股 东的所有者权益 （元）	1,317,001,416.13	1,277,058,332.18	3.13%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益	12,575.08	51,910.30	本年累计与上年同期相
（包括已计提资产减值 准备的冲销部分）			比增加576.53%，主要 是处置固定资产收益增 加所致
计入当期损益的政府补 助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受 的政府补助除外）	1,326,774.63	19,093,890.57	本年累计与上年同期相 比增加96.32%，主要是 报告期内摊销与资产相 关的政府补助增加所致
除同公司正常经营业务 相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产 取得的投资收益	1,273,858.57	4,441,358.57	本年累计与上年同期相 比减少3.34%，主要是 本报告期无而上年同期 有处置信托产品投资收 益影响所致
除上述各项之外的其他 营业外收入和支出	121,889.92	-10,175.18	本年累计与上年同期相 比减少101.53%，主要 是公司报告期内收到的 违约金收入大幅减少所 致
减：所得税影响额	607,163.64	5,695,448.10
合计	2,127,934.56	17,881,536.16	--

单位：元
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1.资产负债表
单位：元

项目	2022年9月30 日	2021年12月 31日	变动比例	原因说明
衍生金融资产	6,375,444.00	0.00	100.00%	主要是报告期期货套期保值业务增加所致
应收票据	22,860,537.11	8,264,609.37	176.61%	主要是报告期末收到商业承兑汇票增加所致
应收款项融资	355,357,994.84	168,703,976.32	110.64%	主要是报告期末收到的银行承兑汇票增加所致
预付款项	39,197,924.18	8,922,456.95	339.32%	主要是报告期末预付供应商款项增加所致
在建工程	16,758,733.51	5,579,896.63	200.34%	主要是报告期内增加工程建设所致
长期待摊费用	11,650.44	17,475.69	-33.33%	主要是报告期内摊销费用所致
其他非流动资 产	5,302,557.45	995,682.50	432.56%	主要是报告期末预付设备款增加所致
短期借款	401,442,074.99	611,044,722.53	-34.30%	主要是报告期内业务规模下滑公司减少融资，偿 还短期借款所致
合同负债	9,203,418.45	3,858,326.21	138.53%	主要是报告期末预收客户款项增加所致
应付职工薪酬	4,477,598.65	9,330,013.31	-52.01%	主要是公司发放了上年末计提职工薪酬所致
其他应付款	11,711,023.81	18,069,135.13	-35.19%	主要是报告期末锁铜保证金减少所致
一年内到期的 非流动负债	7,364,217.58	5,110,360.06	44.10%	主要是报告期末一年内到期的应付租赁付款额增 加所致
其他流动负债	14,696,440.31	3,501,578.72	319.71%	主要是报告期末，产生已贴现的商业承兑汇票所 致
长期应付款	7,774,033.48	2,865,000.00	171.34%	主要是报告期内收到拆迁补偿款所致
递延收益	16,010,053.28	25,883,680.51	-38.15%	主要是报告期内与资产相关的政府补助摊销所致
递延所得税负 债	9,983,254.75	15,648,986.66	-36.21%	主要是减少享受500万以下设备一次性扣除的优 惠政策所致

2.利润表
单位：元

项目	2022年1-9月	2021年1-9月	变动比例	原因说明
财务费用	18,881,694.84	33,785,322.61	-44.11%	主要是报告期内业务规模下滑，公司减少融资 及贴现金额，同时市场贴现利率同比大幅下 降，综合使得财务利息费用同比减少所致
其他收益	19,093,890.57	9,725,995.73	96.32%	主要是报告期内摊销与资产相关的政府补助增 加所致
信用减值损失	-293,334.25	-813,964.75	63.96%	主要是报告期末减少计提应收账款坏账准备所 致
资产减值损失	-2,541,637.56	-1,964,455.65	-29.38%	主要是报告期末铜价下跌，增加计提存货跌价 准备所致
资产处置收益	52,517.40	503.76	10325.08%	主要是报告期内处置固定资产产生收益所致
营业外收入	217,987.81	870,932.72	-74.97%	主要是报告期内公司收到的违约金收入减少所 致

3.现金流量表
单位：元

项目	2022年1-9月	2021年1-9月	变动比例	原因说明
经营活动产生 的现金流量净 额	155,856,392.11	- 77,581,746.65	300.89%	主要是报告期销售规模下滑，应收账款对应减 少，回款增加所致
投资活动产生 的现金流量净 额	-3,927,605.92	4,737,322.51	-182.91%	主要是上年同期处置信托产品投资金额较大， 本报告期无处置资金流入影响所致
筹资活动产生 的现金流量净 额	- 190,759,445.07	30,529,341.25	-724.84%	主要是报告期销售规模下降，公司偿还借款以 降低财务费用影响所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	19,360	报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）	0
前10名股东持股情况

股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
南通三建控 股有限公司	境内非国有 法人	30.00%	75,184,700	0	质押	75,184,700
					冻结	75,184,700
陶世青	境内自然人	3.35%	8,400,000	0
北京宏远创 佳控股有限 公司	境内非国有 法人	3.35%	8,400,000	0	质押	8,400,000
					冻结	8,400,000
徐逸	境内自然人	2.99%	7,500,000	0
王成华	境内自然人	1.12%	2,811,523	0
芜湖长元股 权投资基金 （有限合 伙）	境内非国有 法人	1.07%	2,683,939	0
张宇	境内自然人	1.00%	2,500,000	0
王望生	境内自然人	1.00%	2,500,000	0
赖星宇	境内自然人	1.00%	2,500,000	0
刘宇	境内自然人	1.00%	2,500,000	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
南通三建控股有限公司	75,184,700	人民币普通 股	75,184,700
陶世青	8,400,000	人民币普通 股	8,400,000
北京宏远创佳控股有限公司	8,400,000	人民币普通 股	8,400,000
徐逸	7,500,000	人民币普通 股	7,500,000
王成华	2,811,523	人民币普通 股	2,811,523
芜湖长元股权投资基金（有	2,683,939	人民币普通	2,683,939

限合伙）		股
张宇	2,500,000	人民币普通 股	2,500,000
王望生	2,500,000	人民币普通 股	2,500,000
赖星宇	2,500,000	人民币普通 股	2,500,000
刘宇	2,500,000	人民币普通 股	2,500,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，未知前十名股东之间是否存在关联关系，也 未知是否为一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明 （如有）	股东王成华通过投资者信用证券账户持有公司股份 2,811,523股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东精艺金属股份有限公司
2022年09月30日
单位：元

项目	2022年9月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	455,207,528.75	535,856,537.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产	6,375,444.00
应收票据	22,860,537.11	8,264,609.37
应收账款	734,469,406.82	1,035,184,408.32
应收款项融资	355,357,994.84	168,703,976.32
预付款项	39,197,924.18	8,922,456.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	24,219,884.34	21,351,808.07
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	295,016,005.11	309,713,396.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	96,409,206.48	116,518,151.36
流动资产合计	2,029,113,931.63	2,204,515,344.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	120,135,018.19	131,732,488.75
固定资产	140,111,498.31	153,668,448.57
在建工程	16,758,733.51	5,579,896.63
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	53,550,646.41	58,957,785.39
无形资产	24,201,394.60	24,759,121.64
开发支出
商誉
长期待摊费用	11,650.44	17,475.69
递延所得税资产	24,262,784.05	28,768,911.96
其他非流动资产	5,302,557.45	995,682.50
非流动资产合计	384,334,282.96	404,479,811.13
资产总计	2,413,448,214.59	2,608,995,155.88
流动负债：
短期借款	401,442,074.99	611,044,722.53
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	473,916,620.50	503,525,282.59
应付账款	85,595,698.36	74,659,066.36
预收款项
合同负债	9,203,418.45	3,858,326.21
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	4,477,598.65	9,330,013.31
应交税费	5,655,994.30	4,590,312.33
其他应付款	11,711,023.81	18,069,135.13
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	7,364,217.58	5,110,360.06
其他流动负债	14,696,440.31	3,501,578.72
流动负债合计	1,014,063,086.95	1,233,688,797.24
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	48,167,138.00	53,401,127.29
长期应付款	7,774,033.48	2,865,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债	449,232.00	449,232.00
递延收益	16,010,053.28	25,883,680.51
递延所得税负债	9,983,254.75	15,648,986.66
其他非流动负债
非流动负债合计	82,383,711.51	98,248,026.46
负债合计	1,096,446,798.46	1,331,936,823.70
所有者权益：
股本	250,616,000.00	250,616,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	616,998,707.78	616,998,707.78
减：库存股
其他综合收益	1,589,456.27	-1,115,804.46
专项储备
盈余公积	34,534,860.04	34,534,860.04
一般风险准备
未分配利润	413,262,392.04	376,024,568.82
归属于母公司所有者权益合计	1,317,001,416.13	1,277,058,332.18
少数股东权益
所有者权益合计	1,317,001,416.13	1,277,058,332.18
负债和所有者权益总计	2,413,448,214.59	2,608,995,155.88

法定代表人：卫国 主管会计工作负责人：卫国 会计机构负责人：常政 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	3,914,679,947.92	5,284,843,776.57
其中：营业收入	3,914,679,947.92	5,284,843,776.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	3,887,469,936.75	5,225,577,280.84
其中：营业成本	3,824,530,248.98	5,140,820,272.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净 额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	8,852,118.06	10,537,585.63
销售费用	4,769,119.93	5,362,194.85
管理费用	18,751,257.95	20,339,436.72
研发费用	11,685,496.99	14,732,468.67
财务费用	18,881,694.84	33,785,322.61
其中：利息费用	17,820,620.38	22,476,453.77
利息收入	12,686,988.25	17,861,570.71
加：其他收益	19,093,890.57	9,725,995.73
投资收益（损失以“－” 号填列）	4,441,358.58	4,594,707.21
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益
以摊余成本计 量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-” 号填列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）
信用减值损失（损失以 “-”号填列）	-293,334.25	-813,964.75
资产减值损失（损失以 “-”号填列）	-2,541,637.56	-1,964,455.65
资产处置收益（损失以 “-”号填列）	52,517.40	503.76
三、营业利润（亏损以“－”号 填列）	47,962,805.91	70,809,282.03
加：营业外收入	217,987.81	870,932.72
减：营业外支出	228,770.09	215,197.18
四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）	47,952,023.63	71,465,017.57
减：所得税费用	10,212,967.95	14,284,532.65
五、净利润（净亏损以“－”号 填列）	37,739,055.68	57,180,484.92
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）	37,739,055.68	57,180,484.92
2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利 润（净亏损以“-”号填列）	37,739,055.68	57,180,484.92
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额	2,705,260.73	1,693.24
归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额	2,705,260.73	1,693.24
（一）不能重分类进损益的 其他综合收益
1.重新计量设定受益计划 变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允 价值变动
4.企业自身信用风险公允 价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其 他综合收益	2,705,260.73	1,693.24
1.权益法下可转损益的其 他综合收益
2.其他债权投资公允价值 变动
3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值 准备
5.现金流量套期储备	448,312.50	168,862.50
6.外币财务报表折算差额	2,256,948.23	-167,169.26
7.其他
归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额
七、综合收益总额	40,444,316.41	57,182,178.16
（一）归属于母公司所有者的 综合收益总额	40,444,316.41	57,182,178.16
（二）归属于少数股东的综合 收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.15	0.23
（二）稀释每股收益	0.15	0.23

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：卫国 主管会计工作负责人：卫国 会计机构负责人：常政 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金	4,811,558,431.51	5,710,249,319.72
客户存款和同业存放款项净增 加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增 加额
收到原保险合同保费取得的现 金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现 金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	8,100,711.59
收到其他与经营活动有关的现 金	198,667,885.04	403,724,357.72
经营活动现金流入小计	5,018,327,028.14	6,113,973,677.44
购买商品、接受劳务支付的现 金	4,578,867,264.68	5,921,629,725.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增 加额
支付原保险合同赔付款项的现 金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现 金	44,333,246.22	46,500,456.41
支付的各项税费	23,268,445.74	30,788,571.12
支付其他与经营活动有关的现 金	216,001,679.39	192,636,670.80
经营活动现金流出小计	4,862,470,636.03	6,191,555,424.09
经营活动产生的现金流量净额	155,856,392.11	-77,581,746.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	25,000,000.00	101,307,379.96
取得投资收益收到的现金	6,321,815.07	3,805,223.82
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额	15,263,123.39	33,169.46
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流入小计	46,584,938.46	105,145,773.24
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金	25,512,419.38	9,080,925.58
投资支付的现金		91,317,379.96
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金	25,000,125.00	10,145.19
投资活动现金流出小计	50,512,544.38	100,408,450.73
投资活动产生的现金流量净额	-3,927,605.92	4,737,322.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金
取得借款收到的现金	530,900,000.00	804,005,463.24
收到其他与筹资活动有关的现 金	41,950,000.00
筹资活动现金流入小计	572,850,000.00	804,005,463.24
偿还债务支付的现金	742,926,318.64	738,884,312.41
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金	19,637,149.20	22,808,255.29
其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 金	1,045,977.23	11,783,554.29
筹资活动现金流出小计	763,609,445.07	773,476,121.99
筹资活动产生的现金流量净额	-190,759,445.07	30,529,341.25
四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响	899,760.28	-3,628.89
五、现金及现金等价物净增加额	-37,930,898.60	-42,318,711.78
加：期初现金及现金等价物余 额	154,654,422.41	135,925,099.89
六、期末现金及现金等价物余额	116,723,523.81	93,606,388.11

（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

广东精艺金属股份有限公司董事会
2022年10月26日