[三季报]中国人保(601319):中国人保2022年第三季度报告
中国人民保险集团股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ·本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 ·本公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。 ·本公司2022年第三季度报告所载财务资料根据中国企业会计准则编制，且未经审计。 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：百万元
1.如无特别说明，本报告中币种均为人民币。 2.基本每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益增减百分比按照四舍五入前数据计算得出。 （二）非经常性损益项目和金额 单位：百万元
√适用 □不适用 本公司作为保险集团公司，保险资金的投资运用为主要经营业务之一，持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产属于本公司的正常经营业务，故持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产取得的投资收益以及公允价值变动损益不作为非经常性损益。 （三）主要会计数据、财务指标发生重大变动的情况、原因
（四）集团及子公司偿付能力情况 单位：百万元
1.人保集团指本公司及其所有子公司； 2.人保财险指中国人民财产保险股份有限公司； 3.人保寿险指中国人民人寿保险股份有限公司； 4.人保健康指中国人民健康保险股份有限公司； 二、股东信息 截至报告期末普通股股东总数、前十名股东及前十名无限售条件股东持股情况表
注： 1.全国社会保障基金理事会除持有公司5,605,582,779 股A股外，还持有524,711,000股H股。其中，524,279,000 股H股通过境外管理人Invesco Hong Kong Limited管理，432,000股H股通过其他境外管理人管理。 2.香港中央结算（代理人）有限公司所持股份为代香港各股票行客户及其他香港中央结算系统参与者持有。因香港联合交易所有限公司有关规则并不要求上述人士申报所持股份是否有质押及冻结情况，因此香港中央结算（代理人）有限公司无法统计或提供质押或标记或冻结的股份数量。 3.香港中央结算有限公司名下股票为沪股通的股东所持股份。 三、经营情况 （一）主要财务指标 单位：百万元
1 2022年前三季度，本集团有效应对疫情变化、国内经济“三重压力”等外部不确定性带来的影响，强化央企责任担当，扎实推进卓越保险战略，体现行业引领作用，质量效益优化改善，产品服务创新提速，风险防控有力有效，充分发挥保险保障功能，发展的政治性人民性专业性进一步增强。报告期内，保险业务实现快速增长，经营效益稳中有进，实现保险业务收入5,043.72亿元，同比增长10.1%；归属于母公司股东净利润234.95亿元，同比增长13.1%；加权平均净资产收益率10.6%，同比上升0.7个百分点；经营活动产生的现金流量净额524.71亿元，同比增长11.8%。 本集团资本实力进一步充实，截至2022年9月30日止，本集团总权益为2,998.08亿元，较年初增长1.0%；归属于母公司股东的每股净资产为5.00元/股，较年初增长0.9%。 1.人保财险 2022年前三季度，人保财险深入落实中央稳经济增长政策部署，以本集团卓越保险战略为引领，深入推进六大战略服务，持续深化体制机制变革，科学有效防范化解风险，2 向高质量发展转型取得新突破。报告期内，人保财险实现原保险保费收入3,810.24亿元，同比增长10.2%；综合成本率96.5%，同比下降2.4个百分点。受资本市场波动影响，人3 保财险前三季度实现总投资收益192.19亿元，同比减少11.3%；净利润259.48亿元，同比增长29.8%。 人保财险上述期间原保险保费收入分类明细如下: 单位：百万元
2.人保寿险 2022年前三季度，人保寿险以本集团卓越保险战略为引领，深入推进“湘江突围”转型工程落地实施，持续优化资源配置，努力加强渠道建设，聚焦客户导向，强化内控合规和风险防范，加快推进向高质量发展转型。报告期内，人保寿险实现原保险保费收入824.65亿元，同比增长5.8%；实现期交原保险保费收入575.37亿元；实现净利润36.81亿元，同比减少30.7%。 人保寿险上述期间原保险保费收入分类明细如下： 单位：百万元
3.人保健康 4 2022年前三季度，人保健康以本集团卓越保险战略为引领，践行“四新”发展思路，呈现业务规模快速增长、经营质效持续提升、风险防控扎实推进的良好态势。报告期内，人保健康实现原保险保费收入362.14亿元，同比增长18.2%；实现净利润8.97亿元，同比增长90.0%。 人保健康上述期间原保险保费收入分类明细如下： 单位：百万元
（三）资产管理业务 2022年前三季度，全球经济增长放缓、通胀高位运行，地缘政治冲突持续，外部环境更趋复杂严峻，国内经济总体延续恢复发展态势，但仍面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力。为应对资本市场带来的挑战，本集团资产管理分部以卓越保险战略为引领，加强市场趋势研判，积极应对市场变化，做好资产配置动态调整，稳定投资收益，防范投资风险，努力发挥投资收益主力军作用。在债券投资方面，积极把握年内阶段性利率高点拉长久期，加大优质非标资产配置力度，坚持不以信用下沉为代价博取高收益；在权益投资方面，根据市场走势灵活调整仓位水平，加大底部布局力度，并积极把握结构性投资机会，不断优化持仓结构。 四、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用 √不适用 五、季度财务报表 （一）审计意见类型 □适用 √不适用 （二）财务报表 1.截至2022年9月30日和2021年12月31日的合并资产负债表 2022年9月30日 合并资产负债表 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2022年 9月 30日 2021 年 12月 31日 (未经审计) (经审计) 资产 货币资金 19,684 22,398 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 50,256 57,459 买入返售金融资产 8,664 11,490 应收保费 82,427 41,720 应收分保账款 23,441 16,359 应收分保未到期责任准备金 17,560 13,591 应收分保未决赔款准备金 26,022 20,670 应收分保寿险责任准备金 31 28 应收分保长期健康险责任准备金 5,061 5,386 保户质押贷款 6,181 5,889 定期存款 100,074 94,341 可供出售金融资产 538,059 502,102 持有至到期投资 204,869 197,346 分类为贷款及应收款的投资 159,473 144,603 长期股权投资 141,844 135,570 存出资本保证金 12,994 12,994 投资性房地产 14,709 13,340 固定资产 31,514 33,025 使用权资产 2,541 3,066 无形资产 7,681 8,392 商誉 198 198 递延所得税资产 18,528 10,225 其他资产 28,650 26,210 资产总计 1,500,461 1,376,402 合并资产负债表(续) (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2022年 9月 30日 2021年 12月 31日 (未经审计) (经审计) 负债和股东权益 负债 卖出回购金融资产款 78,083 77,598 预收保费 15,587 27,390 应付手续费及佣金 9,399 8,535 应付分保账款 37,923 22,767 应付职工薪酬 28,244 25,052 应交税费 11,659 8,803 应付赔付款 7,354 10,751 应付保单红利 5,407 5,342 保户储金及投资款 51,006 44,855 未到期责任准备金 202,722 170,602 未决赔款准备金 221,499 179,153 寿险责任准备金 389,995 364,646 长期健康险责任准备金 63,382 55,555 保费准备金 3,883 2,412 应付债券 43,325 43,804 租赁负债 2,623 2,993 递延所得税负债 865 2,053 其他负债 27,697 27,386 负债合计 1,200,653 1,079,697 股东权益 股本 44,224 44,224 资本公积 7,523 7,527 其他综合收益 3,774 18,845 盈余公积 14,187 14,187 一般风险准备 15,786 15,752 大灾风险利润准备金 212 212 未分配利润 135,345 118,385 归属于母公司股东权益合计 221,051 219,132 少数股东权益 78,757 77,573 股东权益合计 299,808 296,705 负债和股东权益总计 1,500,461 1,376,402 2022年1月1日至9月30日止期间 合并利润表 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2022年 1月 1日 2021年 1月 1日 至 9月 30日 至 9月 30日 止期间 止期间 (未经审计) (未经审计) 一、营业收入 481,475 452,710 已赚保费 431,661 398,868 保险业务收入 504,372 458,245 其中：分保费收入 4,546 3,695 减：分出保费 (44,560) (38,103) 提取未到期责任准备金 (28,151) (21,274) 投资收益 46,028 50,919 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,403 9,820 公允价值变动损失 (853) (379) 汇兑收益/(损失) 1,312 (92) 资产处置收益 208 87 其他收益 193 316 其他业务收入 2,926 2,991 二、营业支出 441,789 419,118 退保金 25,116 19,136 赔付支出 257,134 237,922 减：摊回赔付支出 (20,736) (18,172) 提取保险责任准备金 78,174 79,873 减：摊回保险责任准备金 (5,030) (4,069) 提取保费准备金 1,454 1,248 保单红利支出 3,463 3,181 分保费用 1,064 876 税金及附加 1,533 1,433 手续费及佣金支出 38,038 39,633 业务及管理费 63,311 60,542 减：摊回分保费用 (9,257) (9,156) 其他业务成本 5,357 5,405 资产减值损失 2,168 1,266 三、营业利润 39,686 33,592 加：营业外收入 308 255 减：营业外支出 (175) (222) 四、利润总额 39,819 33,625 减：所得税费用 (6,742) (4,890) 合并利润表(续) (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2022年 1月 1日 2021年 1月 1日 至 9月 30日 至 9月 30日 止期间 止期间 (未经审计) (未经审计) 五、净利润 33,077 28,735 (一)按经营持续性分类： 持续经营净利润 33,077 28,735 (二)按所有权归属分类： 1.归属于母公司股东的净利润 23,495 20,775 2.少数股东损益 9,582 7,960 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (15,071) (3,565) (一)将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动损益 (17,496) (3,756) 可供出售金融资产公允价值变动计入保险责任准备金部 分 2,050 (408) 转入投资性房地产重估利得 190 225 权益法下可转损益的其他综合收益 4 372 外币报表折算差额 216 (14) (二)不能重分类进损益的其他综合收益 重新计量设定受益计划变动额 (18) (78) 权益法下不能转损益的其他综合收益 (17) 94 归属于少数股东的其他综合收益税后净额 (5,252) (920) 合计 (20,323) (4,485) 七、综合收益总额 12,754 24,250 归属于母公司所有者的综合收益总额 8,424 17,210 归属于少数股东的综合收益总额 4,330 7,040 八、每股收益(人民币元) 基本每股收益 0.53 0.47 稀释每股收益 0.52 0.47 2022年1月1日至9月30日止期间 合并现金流量表 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2022年 1月 1日至 2021年 1月 1日至 9月 30日止期间 9月 30日止期间 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量 收到原保险合同保费取得的现金 462,696 431,517 保户储金及投资款净增加额 4,936 3,209 收到的其他与经营活动有关的现金 3,726 2,668 经营活动现金流入小计 471,358 437,394 支付原保险合同赔付款项的现金 (259,109) (243,042) 支付再保险业务现金净额 (4,461) (9,228) 支付手续费及佣金的现金 (39,048) (39,071) 支付保单红利的现金 (3,398) (2,068) 支付给职工以及为职工支付的现金 (39,969) (37,336) 支付的各项税费 (22,962) (13,128) 支付的其他与经营活动有关的现金 (49,940) (46,585) 经营活动现金流出小计 (418,887) (390,458) 经营活动产生的现金流量净额 52,471 46,936 二、投资活动使用的现金流量 收回投资所收到的现金 290,853 256,062 取得投资收益收到的现金 35,903 32,489 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 561 508 处置联营企业收到的现金 - 416 投资活动现金流入小计 327,317 289,475 投资支付的现金 (372,353) (337,273) 保户质押贷款净增加额 (292) (433) 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (1,736) (1,800) 支付的其他与投资活动有关的现金 (300) (441) 投资活动现金流出小计 (374,681) (339,947) 投资活动使用的现金流量净额 (47,364) (50,472) 三、筹资活动使用的现金流量 取得借款收到的现金 - 287 发行债券收到的现金 3,000 2,000 收到卖出回购金融资产款现金净额 486 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 784 - 筹资活动现金流入小计 4,270 2,287 偿还债务支付的现金 (3,560) (171) 偿还租赁负债支付的现金 (874) (692) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (12,594) (12,376) 支付卖出回购金融资产款现金净额 - (29,646) 筹资活动现金流出小计 (17,028) (42,885) 筹资活动使用的现金流量净额 (12,758) (40,598) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,208 (98) 五、现金及现金等价物净减少额 (6,443) (44,232) 加：期初现金及现金等价物余额 33,276 78,209 六、期末现金及现金等价物余额 26,833 33,977 4.截至2022年9月30日和2021年12月31日的母公司资产负债表 2022年9月30日 母公司资产负债表 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2022年 9月 30日 2021 年 12月 31日 (未经审计) (经审计) 资产 货币资金 630 777 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 657 391 买入返售金融资产 835 183 定期存款 4,328 4,466 可供出售金融资产 15,694 16,135 分类为贷款及应收款的投资 5,749 6,904 长期股权投资 91,139 90,404 投资性房地产 2,514 2,514 固定资产 2,706 2,787 无形资产 94 92 其他资产 581 454 资产总计 124,927 125,107 负债和股东权益 负债 卖出回购金融资产款 - 773 应付职工薪酬 3,616 3,715 应交税费 14 1 应付债券 17,996 17,992 其他负债 884 1,009 负债合计 22,510 23,490 股东权益 股本 44,224 44,224 资本公积 35,578 35,578 其他综合(损失)/收益 (18) 473 盈余公积 14,187 14,187 未分配利润 8,446 7,155 股东权益合计 102,417 101,617 负债和股东权益总计 124,927 125,107 2022年1月1日至9月30日止期间 母公司利润表 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2022年 1月 1日 2021年 1月 1日 至 9月 30日 至 9月 30日 止期间 止期间 (未经审计) (未经审计) 一、营业收入 9,355 10,851 投资收益 8,943 10,634 其中：对联营企业的投资收益 335 380 公允价值变动损失 (4) (40) 汇兑收益/ (损失) 105 (15) 其他业务收入 311 272 二、营业支出 1,405 1,324 税金及附加 38 37 业务及管理费 599 522 其他业务成本 748 750 资产减值损失 20 15 三、营业利润 7,950 9,527 加：营业外收入 1 - 减：营业外支出 (1) - 四、利润总额 7,950 9,527 减：所得税费用 (158) (122) 五、净利润 7,792 9,405 六、其他综合收益的税后净额 (一)将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动损益 (473) (450) (二)不能重分类进损益的其他综合收益 重新计量设定受益计划变动额 (18) (78) 其他综合收益的税后净额 (491) (528) 七、综合收益总额 7,301 8,877 6.2022年1-9月和2021年1-9月的母公司现金流量表 2022年1月1日至9月30日止期间 母公司现金流量表 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 2022年 1月 1日至 2021年 1月 1日至 9月 30日止期间 9月 30日止期间 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动使用的现金流量 收到的其他与经营活动有关的现金 171 252 经营活动现金流入小计 171 252 支付给职工以及为职工支付的现金 (375) (436) 支付的各项税费 (15) (31) 支付的其他与经营活动有关的现金 (229) (81) 经营活动现金流出小计 (619) (548) 经营活动使用的现金流量净额 (448) (296) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 8,189 8,321 取得投资收益收到的现金 8,806 10,201 处置子公司收到的现金净额 - 32 投资活动现金流入小计 16,995 18,554 投资支付的现金 (7,358) (11,789) 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (51) (30) 成立子公司所支付的现金 (400) - 支付的其他与投资活动有关的现金 (77) (55) 投资活动现金流出小计 (7,886) (11,874) 投资活动产生的现金流量净额 9,109 6,680 三、筹资活动使用的现金流量 偿还利息支付的现金 (906) (901) 分配股利所支付的现金 (6,501) (5,307) 支付卖出回购金融资产款现金净额 (773) (30) 筹资活动现金流出小计 (8,180) (6,238) 筹资活动使用的现金流量净额 (8,180) (6,238) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 25 (15) 五、现金及现金等价物净增加额 506 131 加：期初现金及现金等价物余额 959 768 六、期末现金及现金等价物余额 1,465 899 （三）本次未执行新金融工具准则的说明 √适用 □不适用 财政部于2017年6月22日下发《关于保险公司执行新金融工具相关会计准则有关过渡办法的通知》(财会[2017]20号)(以下简称“过渡办法”)。根据过渡办法，在境内外同时上市的保险公司以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的保险公司，符合“保险公司暂缓执行新金融工具相关会计准则的条件”的，允许暂缓至2021年1月1日起执行新金融工具相关会计准则。 财政部于2020年12月31日下发《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》(财会[2020]22号)(以下简称“新金融工具准则进一步通知”)。根据新金融工具准则进一步通知，符合过渡办法中关于暂缓执行新金融工具相关会计准则条件的保险公司，执行新金融工具相关会计准则的日期允许暂缓至执行《企业会计准则第25号——保险合同》(财会[2020]20号)的日期，即2023年1月1日。 根据过渡办法及新金融工具准则进一步通知，保险公司可以暂缓执行新金融工具相关会计准则的，其活动应当主要与保险相关联。保险集团合并财务报表符合暂缓执行新金融工具相关会计准则条件并选择暂缓执行新金融工具相关会计准则的，其母公司可以适用过渡办法暂缓执行。本集团以2015年12月31日的财务状况为基础进行评估，本集团与保险相关的负债的账面金额超过本集团总负债账面金额的 90%。 且在2015年12月31日之后的财务报告期间，本集团的活动未发生需要重新评估的重大变化，因此，本集团活动主要与保险相关联，符合允许暂缓至2023年1月1日起执行新金融工具相关会计准则的条件，因此本集团及本公司选择暂缓执行新金融工具相关会计准则。 本集团的主要联营企业兴业银行和华夏银行于2019年1月1日开始采用新金融工具相关会计准则。根据新金融工具相关会计准则过渡办法，本集团对上述联营企业采用权益法进行会计处理时选择不进行统一会计政策调整。 特此公告。 中国人民保险集团股份有限公司董事会 2022年10月27日 中财网
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