[三季报]利源精制(002501):2022年三季度报告

时间：2022年10月28日 02:25:50 中财网

原标题:利源精制:2022年三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	129,588,121.43	15.65%	329,913,801.39	27.34%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	-57,765,433.12	16.65%	-205,467,446.30	-114.08%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	-34,654,970.31	42.31%	-168,023,449.59	17.86%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	—	—	-171,746,532.30	68.08%
基本每股收益（元/	-0.02	0.00%	-0.06	-100.00%

股）
稀释每股收益（元/ 股）	-0.02	0.00%	-0.06	-100.00%
加权平均净资产收益 率	-3.89%	-0.51%	-13.18%	-8.53%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,019,957,326.39	2,294,946,933.52	-11.98%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	1,456,430,684.01	1,661,527,158.74	-12.34%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	-23,988,128.63	-44,701,524.57
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	2,439,094.40	9,062,316.67
债务重组损益	1,136.58	3,526.03
与公司正常经营业务无关的 或有事项产生的损益	-1,372,734.29	-1,500,020.46
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-189,830.87	-308,294.38
合计	-23,110,462.81	-37,443,996.71	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
(一）合并资产负债表项目变动说明
1、货币资金比期初减少 59.74%，主要系公司报告期采购原材料、支付职工薪酬等经营性支出增加以及偿还债务等所致。

2、应收票据比期初减少 38.93%，主要系公司报告期持有票据到期等所致。

3、应收账款比期初增加 45.24%，主要系公司报告期收入增加等所致。

4、应收款项融资比期初增加 43.33%，主要系公司报告期票据结算业务增加所致。

5、其他流动资产比期初减少 97.84%，主要系公司报告期待抵扣进项税留抵退税等所致。

6、使用权资产比期初减少 100.00%，主要系公司报告期租赁资产提前退租等所致。

7、应交税费比期初增加 76.03%，主要系公司报告期应交未交税款增加等所致。

8、其他流动负债比期初减少 62.65%，主要系公司已贴现未到期票据业务本期到期结转及本期新增已贴现未到期票据等
所致。

9、租赁负债比期初减少 100.00%，主要系公司报告期租赁资产提前退租等所致。

（二）合并利润表项目变动说明
1、研发费用比上年同期增加 317.02%，主要系公司报告期研发投入增加等所致。

2、财务费用比上年同期减少 72.50%，主要系公司有息债务减少等所致。

3、投资收益比上年同期减少 100.00%，主要系公司债务重组收益减少等所致。

4、信用减值损失比上年同期减少 38.04%，主要系公司报告期计提坏账准备减少所致。

5、资产减值损失比上年同期增加 92.13%，主要系公司报告期计提存货跌价准备增加等所致。

6、资产处置收益损失比上年同期增加 100.00%，主要系公司报告期处置资产损失增加所致。

7、营业外收入比上年同期减少 64.92%，主要系公司报告期其他收入减少所致。

8、所得税费用比上年同期减少 70.57%，主要系公司报告期应纳税额所得额减少等所致。

9、利润总额比上年同期减少 114.08%，主要系上年同期取得大额债务重组收益等所致。

10、净利润比上年同期减少 114.08%，主要系上年同期取得大额债务重组收益等所致。

（三）合并现金流量表项目变动说明
1、销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加 599.01%，主要系公司本期销售回款增加等所致。

2、收到的税费返还比上年同期增加 100.00%，主要系公司本期收到增值税留抵退税增加等所致。

3、收到其他与经营活动有关的现金比上年同期减少 92.50%，主要系公司本期其他往来减少所致。

4、支付的各项税费比上年同期减少 88.31%，主要系公司上年同期缴纳欠缴税费等所致。

报告期末普通股股东总数	55,319	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
倍有智能科技 （深圳）有限 公司	境内非国有法 人	22.54%	800,000,000	0	冻结	800,000,000
吉林利源精制 股份有限公司 破产企业财产 处置专用账户	境内非国有法 人	8.13%	288,506,855	0
海南省恒馨贸 易合伙企业 （有限合伙）	境内非国有法 人	3.15%	112,000,000	0
张永侠	境内自然人	2.66%	94,500,000	70,875,000	冻结	94,500,000
郑世财	境内自然人	2.31%	82,000,000	0
长江证券股份 有限公司	国有法人	2.04%	72,570,000	0
阿拉山口市弘 通股权投资有 限合伙企业	境内非国有法 人	1.96%	69,745,000	0
锦银金融租赁 有限责任公司	境内非国有法 人	1.77%	62,981,157	0
海南世泉贸易 合伙企业（有 限合伙）	境内非国有法 人	1.74%	61,929,500	0

长江证券－交 通银行－长江 证券超越理财 乐享 1天集合 资产管理计划	其他	1.68%	59,520,000	8,880,000
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
倍有智能科技（深圳）有限公司	800,000,000	人民币普通股	800,000,000
吉林利源精制股份有限公司破产 企业财产处置专用账户	288,506,855	人民币普通股	288,506,855
海南省恒馨贸易合伙企业（有限 合伙）	112,000,000	人民币普通股	112,000,000
郑世财	82,000,000	人民币普通股	82,000,000
长江证券股份有限公司	72,570,000	人民币普通股	72,570,000
阿拉山口市弘通股权投资有限合 伙企业	69,745,000	人民币普通股	69,745,000
锦银金融租赁有限责任公司	62,981,157	人民币普通股	62,981,157
海南世泉贸易合伙企业（有限合 伙）	61,929,500	人民币普通股	61,929,500
东北证券股份有限公司	57,459,489	人民币普通股	57,459,489
长城国泰（舟山）产业并购重组 基金合伙企业（有限合伙）	52,724,077	人民币普通股	52,724,077
上述股东关联关系或一致行动的说明	长江证券－交通银行－长江证券超越理财乐享 1天集合资产管理计 划的管理人是长江证券（上海）资产管理有限公司，长江证券（上 海）资产管理有限公司是长江证券股份有限公司的全资子公司。除 上述情形外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上 市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	无

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
（一）公司股票交易撤销退市风险警示事项
2022年 4月 28日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于申请撤销公司股票交易退市风险警示的议案》。根据《股票上市规则》的第 9.1.8规定，公司向深圳证券交易所提交了《关于撤销退市风险警示的申请》。公司
关于撤销退市风险警示的申请已于 2022年 6月 29日获得深圳证券交易所审核同意。公司股票于 2022年 7月 1日起撤销
退市风险警示，股票简称由“*ST利源”变更为“利源精制”，股票代码不变，股票交易的日涨跌幅限制由 5%变更为 10%。

撤销退市风险警示后，公司股票转出风险警示板交易。具体详见公司于 2022年 6月 30日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

（二）沈阳利源轨道交通装备有限公司（以下简称“沈阳利源”）重整情况 （1）沈阳中院裁定重整
2019年 11月 14日，沈阳利源被沈阳中院裁定进入破产重整程序。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
披露的《关于法院裁定受理全资子公司沈阳利源轨道交通装备有限公司重整的公告》（公告编号：2019-072）。

（2）法院宣告沈阳利源破产情况

项目	2022年 9月 30日	2022年 1月 1日
流动资产：

货币资金	130,537,038.49	324,253,793.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	69,756,569.18	114,230,471.92
应收账款	180,039,766.46	123,956,614.58
应收款项融资	47,794,482.53	33,346,152.89
预付款项	33,383,461.39	31,652,706.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	5,032,452.76	6,560,298.48
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	100,635,583.29	99,746,865.42
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	290,493.64	13,426,864.83
流动资产合计	567,469,847.74	747,173,768.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,330,777,957.25	1,415,602,777.58
在建工程	32,275,304.18	44,113,850.17
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,209,700.38
无形资产	67,570,641.92	69,305,582.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产	21,863,575.30	17,541,255.32
非流动资产合计	1,452,487,478.65	1,547,773,165.45
资产总计	2,019,957,326.39	2,294,946,933.52
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	17,404,652.34	19,764,398.48
预收款项
合同负债	2,772,199.89	3,221,351.80
卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	26,789,268.95	24,024,420.36
应交税费	1,103,716.09	626,990.90
其他应付款	71,222,964.53	78,857,629.27
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	50,671,174.73	40,772,131.48
其他流动负债	20,838,622.93	55,787,410.63
流动负债合计	190,802,599.46	223,054,332.92
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	84,301,777.99	94,393,277.39
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		1,086,458.12
长期应付款	211,406,887.61	232,059,447.26
长期应付职工薪酬
预计负债	8,381,725.23	6,881,704.77
递延收益	68,633,652.09	75,944,554.32
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	372,724,042.92	410,365,441.86
负债合计	563,526,642.38	633,419,774.78
所有者权益：
股本	3,550,000,000.00	3,550,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,577,382,708.15	4,577,382,708.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备	53,932,385.35	53,561,413.78
盈余公积	269,060,989.43	269,060,989.43
一般风险准备
未分配利润	-6,993,945,398.92	-6,788,477,952.62
归属于母公司所有者权益合计	1,456,430,684.01	1,661,527,158.74
少数股东权益
所有者权益合计	1,456,430,684.01	1,661,527,158.74
负债和所有者权益总计	2,019,957,326.39	2,294,946,933.52

法定代表人：刘树茂 主管会计工作负责人：董玉 会计机构负责人：董玉 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	329,913,801.39	259,076,856.46
其中：营业收入	329,913,801.39	259,076,856.46
利息收入
已赚保费

手续费及佣金收入
二、营业总成本	452,660,150.95	419,780,799.86
其中：营业成本	340,660,638.34	303,671,408.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	12,067,378.47	12,631,332.30
销售费用	2,103,751.28	1,907,249.69
管理费用	91,484,538.10	92,149,919.69
研发费用	4,018,376.39	963,595.57
财务费用	2,325,468.37	8,457,294.24
其中：利息费用	5,193,277.93	14,020,405.49
利息收入	846,097.65	3,399,008.71
加：其他收益	9,062,316.67	7,379,587.51
投资收益（损失以“－”号填 列）	3,526.03	116,714,440.48
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-5,133,333.14	-8,284,352.02
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-65,693,039.97	-34,191,334.39
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	-76,621.85
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-184,583,501.82	-79,085,601.82
加：营业外收入	133,990.29	381,984.71
减：营业外支出	21,017,920.98	17,271,677.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	-205,467,432.51	-95,975,294.43
减：所得税费用	13.79	46.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-205,467,446.30	-95,975,341.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	-205,467,446.30	-95,975,341.29
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-205,467,446.30	-95,975,341.29
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-205,467,446.30	-95,975,341.29
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-205,467,446.30	-95,975,341.29
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.06	-0.03
（二）稀释每股收益	-0.06	-0.03

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：刘树茂 主管会计工作负责人：董玉 会计机构负责人：董玉 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	283,516,650.70	40,559,838.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	16,829,596.62
收到其他与经营活动有关的现金	7,294,859.09	97,240,766.69
经营活动现金流入小计	307,641,106.41	137,800,605.18
购买商品、接受劳务支付的现金	374,196,859.31	393,313,950.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	61,196,864.37	84,091,430.81
支付的各项税费	15,814,314.42	135,296,388.04
支付其他与经营活动有关的现金	28,179,600.61	63,070,873.20
经营活动现金流出小计	479,387,638.71	675,772,642.88
经营活动产生的现金流量净额	-171,746,532.30	-537,972,037.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	13,771,928.06	66,029,972.92
投资支付的现金		390,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	13,771,928.06	456,029,972.92
投资活动产生的现金流量净额	-13,771,928.06	-456,029,972.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金		50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	19,891,120.74
筹资活动现金流入小计	19,891,120.74	50,000,000.00
偿还债务支付的现金	24,583,462.09	84,206,072.81
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	3,506,373.57	4,416,879.71
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	28,089,835.66	88,622,952.52

筹资活动产生的现金流量净额	-8,198,714.92	-38,622,952.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	420.01	-13,685.07
五、现金及现金等价物净增加额	-193,716,755.27	-1,032,638,648.21
加：期初现金及现金等价物余额	324,253,793.76	1,151,673,221.85
六、期末现金及现金等价物余额	130,537,038.49	119,034,573.64

（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。




吉林利源精制股份有限公司董事会
2022年 10月 26日