[三季报]国芳集团(601086):国芳集团：2022年第三季度报告

 时间：2022年10月28日 16:43:32 中财网

原标题:国芳集团:国芳集团：2022年第三季度报告

证券代码：601086 证券简称：国芳集团

甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司
2022年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。


重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否


一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告期 末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入176,517,552.40-23.85%632,280,952.64-16.03%
归属于上市公司股东的净 利润7,037,267.07-79.99%48,916,808.73-43.02%
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润898,306.00-97.12%40,120,262.49-50.32%
经营活动产生的现金流量 净额不适用不适用168,715,977.632.77%
基本每股收益（元/股）0.01-80.00%0.07-46.15%
稀释每股收益（元/股）0.01-80.00%0.07-46.15%
加权平均净资产收益率 （%）0.47减少 1.44 个百分点3.14减少 1.41个百 分点
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产2,547,536,515.072,484,333,621.822.54%　
归属于上市公司股东的所 有者权益1,504,217,827.641,542,433,101.37-2.48%　
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-92,087.06-518,038.31　
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免　　　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外661,712.251,229,238.17　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费1,126,873.993,343,875.02　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益　　　
非货币性资产交换损益　　　
委托他人投资或管理资产的损益　115,458.90　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备　　　
债务重组损益　　　
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等　　　
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益　　　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权 投资取得的投资收益243,767.34318,219.22　
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准 备转回　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益　　　
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出112,182.50112,182.50　
其他符合非经常性损益定义的损益项目4,300,845.114,515,056.52　
减：所得税影响额214,333.66319,445.78　
少数股东权益影响额（税后）　　　
合计6,138,960.478,796,546.24　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
应收账款131.31%应收租金增加
预付账款-87.87%预付茅台酒货款减少
存货33.56%茅台酒库存增加
在建工程-42.12%商场装修转入长期待摊费用
短期借款　短期贷款增加
应付职工薪酬-90.94%计提年终奖已发放
合同负债40.78%储值卡销售增加
其他流动负债39.93%储值卡销售增加，计提税金增加
财务费用43.05%公司执行新租赁准则本年度增加未确认融 资费用
投资收益-34.85%国泰君安分红减少
其他收益212.01%政府补助增加
净利润-43.02%销售下降
投资活动产生的现金净流量-117.90%上年度出售部分国泰君安股票
筹资活动产生的现金净流量-96.92%偿还短期贷款减少

二、 股东信息
普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数24,521报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）不涉及　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比例 (%)持有有限 售条件股 份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
张国芳境内自然人280,500,00042.120质押180,000,000
张春芳境内自然人139,400,00020.930无0
张辉阳境内自然人43,037,0006.460质押30,000,000
张辉境内自然人40,050,0006.010无0
叶木荣境内自然人4,788,3000.720无0
孙风歧境内自然人3,936,6000.590无0
冯玉军境内自然人3,241,1000.490无0
刘莉境内自然人3,061,8000.460无0
陈泽翠境内自然人2,499,9000.380无0
蒋勇境内自然人2,000,0000.300无0
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
张国芳280,500,000人民币普通股280,500,000　　　
张春芳139,400,000人民币普通股139,400,000　　　
张辉阳43,037,000人民币普通股43,037,000　　　
张辉40,050,000人民币普通股40,050,000　　　
叶木荣4,788,300人民币普通股4,788,300　　　
孙风歧3,936,600人民币普通股3,936,600　　　
冯玉军3,241,100人民币普通股3,241,100　　　
刘莉3,061,800人民币普通股3,061,800　　　
陈泽翠2,499,900人民币普通股2,499,900　　　
蒋勇2,000,000人民币普通股2,000,000　　　
上述股东关联关系或 一致行动的说明1、公司前十名股东中，张国芳先生与张春芳女士为夫妻关系，张辉女士 系张国芳先生、张春芳女士之女，张辉阳先生系张国芳先生、张春芳女 士之子。张国芳、张春芳、张辉、张辉阳为一致行动人。 2、除上述说明外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其 他股东之间是否属于规定的一致行动人。　　　　　
前 10名股东及前 10 名无限售股东参与融 资融券及转融通业务 情况说明（如有）不涉及　　　　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2022年 9月 30日
编制单位:甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2022年 9月 30日2021年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金522,528,789.52387,698,368.45
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产30,000,000　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款11,150,691.514,820,747.41
应收款项融资　　
预付款项2,980,354.6524,571,859.86
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款118,393,207.21113,165,115.23
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货138,830,196.22103,949,288.86
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产3,851,490.104,879,850.80
流动资产合计827,734,729.21639,085,230.61
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款3,709,678.863,585,735.53
长期股权投资251,565,652.18253,024,774.32
其他权益工具投资99,545,353.71127,565,263.29
其他非流动金融资产　　
投资性房地产314,742,488.12331,658,958.52
固定资产583,904,425.16614,192,506.68
在建工程4,747,046.468,201,090.11
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产272,406,784.43303,862,748.36
无形资产6,678,903.477,058,913.11
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用180,141,747.39194,472,593.55
递延所得税资产1,712,343.25978,444.91
其他非流动资产647,362.83647,362.83
非流动资产合计1,719,801,785.861,845,248,391.21
资产总计2,547,536,515.072,484,333,621.82
流动负债：　　
短期借款100,000,000.00　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款228,372,437.38260,668,848.09
预收款项5,872,625.425,080,098.37
合同负债224,665,836.07159,585,467.92
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬709,441.587,830,224.14
应交税费18,345,829.9816,161,214.21
其他应付款65,776,977.1168,406,168.71
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债26,424,829.2339,285,238.45
其他流动负债29,029,470.2920,746,110.80
流动负债合计699,197,447.06577,763,370.69
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债255,687,559.62266,360,348.86
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益488,004.16　
递延所得税负债87,945,676.5997,776,800.90
其他非流动负债　　
非流动负债合计344,121,240.37364,137,149.76
负债合计1,043,318,687.43941,900,520.45
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）666,000,000.00666,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积355,304,262.26354,815,152.14
减：库存股　　
其他综合收益62,357,453.6383,378,646.21
专项储备　　
盈余公积168,333,961.76168,333,961.76
一般风险准备　　
未分配利润252,222,149.99269,905,341.26
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,504,217,827.641,542,433,101.37
少数股东权益　　
所有者权益（或股东权益）合计1,504,217,827.641,542,433,101.37
负债和所有者权益（或股东权益）总计2,547,536,515.072,484,333,621.82

公司负责人：张国芳 主管会计工作负责人：张辉 会计机构负责人：李源


合并利润表
2022年 1—9月
编制单位：甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2022年前三季度 （1-9月）2021年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入632,280,952.64752,993,862.09
其中：营业收入632,280,952.64752,993,862.09
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本571,670,935.25649,836,552.19
其中：营业成本357,234,551.03419,241,981.66
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加23,807,651.5625,606,769.11
销售费用129,535,321.95123,603,746.31
管理费用55,166,136.3977,240,605.45
研发费用　　
财务费用5,927,274.324,143,449.66
其中：利息费用2,598,750.003,536,111.11
利息收入7,752,115.309,033,278.36
加：其他收益1,304,325.60418,042.89
投资收益（损失以“－”号填列）5,998,882.789,207,802.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益1,050,148.141,596,344.44
以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益　　
汇兑收益（损失以“－”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“－”号填列）-420,926.581,158,918.06
资产减值损失（损失以“－”号填列）　　
资产处置收益（损失以“－”号填列）　13,706.18
三、营业利润（亏损以“－”号填列）67,492,299.19113,955,779.31
加：营业外收入624,913.378,780,639.11
减：营业外支出989,081.184,134,860.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）67,128,131.38118,601,558.01
减：所得税费用18,211,322.6532,749,330.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列）48,916,808.7385,852,227.05
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）48,916,808.7385,852,227.05
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 “-”号填列）48,916,808.7385,852,227.05
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）　　
六、其他综合收益的税后净额-21,021,192.588,976,858.29
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 额-21,021,192.588,976,858.29
1.不能重分类进损益的其他综合收益-21,005,695.098,976,858.29
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益9,237.09　
（3）其他权益工具投资公允价值变动-21,014,932.188,976,858.29
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益-15,497.49　
（1）权益法下可转损益的其他综合收益-15,497.49　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额27,895,616.1594,829,085.34
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额27,895,616.1594,829,085.34
（二）归属于少数股东的综合收益总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.070.13
（二）稀释每股收益(元/股)0.070.13

公司负责人：张国芳 主管会计工作负责人：张辉 会计机构负责人：李源

合并现金流量表
2022年 1—9月
编制单位：甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2022年前三季度 （1-9月）2021年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,838,830,084.192,207,170,160.97
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还972,320.37　
收到其他与经营活动有关的现金34,022,178.6617,495,369.51
经营活动现金流入小计1,873,824,583.222,224,665,530.48
购买商品、接受劳务支付的现金1,469,725,011.361,790,038,277.35
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金56,849,870.9058,290,935.29
支付的各项税费75,805,186.5199,962,068.57
支付其他与经营活动有关的现金102,728,536.82112,203,893.78
经营活动现金流出小计1,705,108,605.592,060,495,174.99
经营活动产生的现金流量净额168,715,977.63164,170,355.49
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金50,000,000.00222,899,765.73
取得投资收益收到的现金7,940,854.649,611,457.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额　1,155,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金3,666,016.893,667,107.38
投资活动现金流入小计61,606,871.53237,333,930.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金14,203,025.3735,228,469.34
投资支付的现金80,000,000.00　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　20,000,000.00
投资活动现金流出小计94,203,025.3755,228,469.34
投资活动产生的现金流量净额-32,596,153.84182,105,461.61
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金100,000,000.00100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　200.00
筹资活动现金流入小计100,000,000.00100,000,200.00
偿还债务支付的现金　50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金69,255,080.9377,524,661.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金32,034,321.7913,679,480.85
筹资活动现金流出小计101,289,402.72141,204,142.07
筹资活动产生的现金流量净额-1,289,402.72-41,203,942.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额134,830,421.07305,071,875.03
加：期初现金及现金等价物余额387,698,368.45585,561,417.84
六、期末现金及现金等价物余额522,528,789.52890,633,292.87

公司负责人：张国芳 主管会计工作负责人：张辉 会计机构负责人：李源


母公司资产负债表
2022年 9月 30日
编制单位:甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2022年 9月 30日2021年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金393,968,990.20251,403,489.08
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款36,275,318.0823,228,887.73
应收款项融资　　
预付款项224,823.4023,839,642.90
其他应收款228,974,503.85230,262,298.24
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货3,484,763.021,693,351.51
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产　　
流动资产合计662,928,398.55530,427,669.46
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款3,709,678.863,585,735.53
长期股权投资812,689,050.28814,148,172.42
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产358,619,969.75377,211,553.07
固定资产14,414,613.3416,165,912.01
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产133,835,114.63144,817,816.16
无形资产2,850,816.252,789,453.66
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用119,010,091.56133,384,380.24
递延所得税资产　　
其他非流动资产647,362.83647,362.83
非流动资产合计1,445,776,697.501,492,750,385.92
资产总计2,108,705,096.052,023,178,055.38
流动负债：　　
短期借款100,000,000.00　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款12,316,376.5421,945,360.37
预收款项1,480,554.722,206,330.90
合同负债202,547,162.43131,972,250.48
应付职工薪酬　1,638,734
应交税费1,292,271.981,794,416.14
其他应付款252,615,558.01256,879,923.37
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债12,874,278.9611,938,304.79
其他流动负债26,331,131.1017,156,392.56
流动负债合计609,457,333.74445,531,712.61
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债125,950,384.95133,089,981.92
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益58,121.10　
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计126,008,506.05133,089,981.92
负债合计735,465,839.79578,621,694.53
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）666,000,000.00666,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积342,157,050.35341,667,940.23
减：库存股　　
其他综合收益-37,457.34-31,196.94
专项储备　　
盈余公积168,333,961.76168,333,961.76
未分配利润196,785,701.49268,585,655.80
所有者权益（或股东权益）合计1,373,239,256.261,444,556,360.85
负债和所有者权益（或股东权益）总计2,108,705,096.052,023,178,055.38
（未完）
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