[三季报]中国铁物(000927):2022年三季度报告

时间:2022年10月28日 20:03:27 中财网
原标题:中国铁物:2022年三季度报告


中国铁路物资股份有限公司
2022年第三季度报告










二〇二二年十月

证券代码:000927 证券简称:中国铁物 公告编号:2022-定004
中国铁路物资股份有限公司
2022年第三季度报告

重要内容提示
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

 本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入(元)13,611,010,518.78-10.52%42,303,124,563.76-2.34%
归属于上市公司股东的净利润(元144,368,114.47-21.95%612,099,582.40-19.46%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润(元)140,385,573.21-23.66%605,528,546.68-19.42%
经营活动产生的现金流量净额(元661,789,124.39-156,896,506.55-
基本每股收益(元/股)0.0239-21.90%0.1012-19.43%
稀释每股收益(元/股)0.0239-21.90%0.1012-19.43%
加权平均净资产收益率1.75%-0.99%7.63%-3.16%
 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 
总资产(元)30,782,822,237.1929,707,796,535.003.62% 
归属于上市公司股东的净资产(元8,332,909,259.127,720,779,302.737.93% 
1.公司本报告期经营活动产生的现金流量净额 661,789,124.39元,本报告期比上年同期增加 1,064,501,438.56元;年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额156,896,506.55元,年初至报告期末比上年同期增加1,878,561,741.49元。

2.报告期内,公司积极推动经营转型和风险管控,业务结构和经营活动现金流不断改善,但受国内疫情和国际宏观形势影响导致的行业投资放缓,以及煤炭等原材料价格上涨、水泥熟料价格下降等,仍对公司经营带来了一定程度影响。

(二)非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位:元

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分2,828.022,828.02-
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,911,342.408,558,339.21-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-378,199.901,114,833.74-
减:所得税影响额775,609.851,991,956.34-
少数股东损益影响额(税后)777,819.411,113,008.91-
合计3,982,541.266,571,035.72-
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1.资产负债表项目
单位:元

项 目2022年9月30日2021年12月31日幅度(%)变动原因
应收账款10,211,763,662.2810,736,729,196.44-4.89主要系公司持续强化风险管控和信用管理,业务结构不断 优化,回款增加所致
应收款项融资2,698,799,484.822,154,620,018.8525.26主要系公司票据结算规模增加所致
其他应收款826,526,465.76297,073,829.97178.22主要系净额法核算业务增加所致
存货2,845,908,570.572,196,215,522.0529.58主要受在途物资结算时间点所致
其他流动资产104,141,074.02649,994,214.59-83.98主要系期末增值税留抵进项税减少所致
使用权资产20,804,002.2637,793,097.77-44.95主要系本期摊销租赁资产所致
开发支出3,008,298.762,270,387.6332.50主要系本期增加研发投入所致
短期借款1,263,956,345.792,641,267,261.78-52.15主要系偿还外部借款所致
应付职工薪酬83,147,368.8522,892,499.28263.21主要系计提薪酬所致
应交税费147,900,341.35263,345,402.36-43.84主要系计提税费减少所致
2.利润表项目
单位:元

项 目2022年1-9月2021年1-9月幅度(%)变动原因
营业收入42,303,124,563.7643,317,765,932.33-2.34主要系疫情及公司业务转型、结构调整影响所致
营业成本40,375,050,365.3941,285,522,763.97-2.21主要系疫情及公司业务转型、结构调整影响所致
销售费用377,731,372.97352,675,664.607.10主要系本期公司推动经营转型和创新,加大业务开拓所致
管理费用451,387,503.60458,984,997.06-1.66主要系本期公司强化费用管控,降本增效所致
财务费用27,157,172.9717,171,767.7858.15主要系本期内平均融资规模增加所致
投资收益-60,035,840.45-41,658,042.35-44.12主要系处置票据等费用增加所致
净利润666,056,852.65821,972,829.64-18.97报告期内,公司积极推动经营转型和风险管控,业务结构 不断改善,但受国内疫情和国际宏观形势影响导致的行业 投资放缓,以及煤炭等原材料价格上涨,水泥熟料价格下 降等,仍对公司经营带来了一定程度影响
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股

报告期末普通股股东总数66,264报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0   
前10名股东持股情况      
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况 
     股份状态数量
中铁物总控股股份有限公司国有法人36.60%2,214,495,5061,516,874,855  
芜湖长茂投资中心(有限合伙)境内非国有法人18.10%1,095,391,9320  
中国国有企业结构调整基金股份 有限公司国有法人10.07%609,151,2880  
天津百利机械装备集团有限公司国有法人5.13%310,438,8080质押155,210,000
工银金融资产投资有限公司国有法人5.00%302,517,5820  
农银金融资产投资有限公司国有法人3.02%182,565,3220  
中国物流集团有限公司国有法人1.21%73,026,12973,026,129  
中国第一汽车股份有限公司国有法人1.05%63,806,9610  
国新投资有限公司国有法人1.00%60,790,2730  
香港中央结算有限公司境外法人0.42%25,120,0840  
前10名无限售条件股东持股情况      
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类    
  股份种类数量   
芜湖长茂投资中心(有限合伙)1,095,391,932人民币普通股1,095,391,932   
中铁物总控股股份有限公司697,620,651人民币普通股697,620,651   
中国国有企业结构调整基金股份有限公司609,151,288人民币普通股609,151,288   
天津百利机械装备集团有限公司310,438,808人民币普通股310,438,808   
工银金融资产投资有限公司302,517,582人民币普通股302,517,582   
农银金融资产投资有限公司182,565,322人民币普通股182,565,322   
中国第一汽车股份有限公司63,806,961人民币普通股63,806,961   
国新投资有限公司60,790,273人民币普通股60,790,273   
香港中央结算有限公司25,120,084人民币普通股25,120,084   
谢中正24,586,855人民币普通股24,586,855   
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,中国物流集团有限公司与中铁物总控股股份有限公司存在关联 关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。     
前10名股东参与融资融券业务情况说明谢中正通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 15,219,600股,较2022年6月30日增加3,669,200股。     
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
报告期内,公司收到注册所在地天津市南开区税务局《税务事项通知书》,要求公司缴纳欠缴防洪费滞纳金和地方教育费附加滞纳金共计183,993,282.14元。

1.该笔欠费及滞纳产生的背景及基本情况
公司于 2020年实施了重大资产重组。此次重组前的原上市公司(一汽夏利)在1995-2001年期间,因历史原因,形成欠缴教育费附加和防洪费共计5,733.2万元。该笔历史陈欠费直至公司2020年实施重大资产重组前,尚未缴纳。

2022年3月,天津市南开区税务局向我公司下发《税务事项通知书》,催缴欠费本金5733.2万元,我公司按期缴纳了该笔欠费本金。报告期内,南开区税务局下发通知,要求公司缴纳欠缴防洪费滞纳金和地方教育费附加滞纳金共计183,993,282.14元。

2.该笔欠费及滞纳金应承担的责任主体说明
2020年公司实施的重大资产重组方案由股权无偿划转、重大资产出售、发行股份购买资产及配套募集资金四个部分组成。公司与一汽股份、一汽资产经营管理有限公司(以下简称“一汽资产”)签署的《资产出售协议》及补充协议约定,原一汽夏利拥有的除留抵进项税以外的全部资产和负债为置出资产。其中:鑫安汽车保险股份有限公司股权转入一汽资产,其他的资产和负债转入一汽资产下属的天津一汽夏利运营管理有限公司(以下简称“夏利运营”)。

为妥善解决本次重组置出资产相关资产、负债的置出,重组各方在签署的《资产出售协议补充协议》等文件中明确约定:“甲方(指上市公司)截至交割日的全部人员以及拟置出资产(鑫安保险股权除外)对应的资产、负债和权利义务均由夏利运营承担或享有”“拟出售资产对应的义务、风险及责任由资产承接方承担”,并约定“在拟出售资产交割日前与原一汽夏利及拟出售资产有关的争议、诉讼事项、或有责任,均由承接原一汽夏利相关资产、负债的天津一汽夏利运营管理有限责任公司负责处理”。重组中,经与税务部门沟通,由于纳税义务主体无法变更,所以公司在重组协议中约定,该笔欠费本金作为置出资产,由夏利运营承担,同时,如果“甲方(指上市公司)因交割日前欠缴税费事宜被主管税务机关作出税务处罚、要求补交税费或滞纳金等产生的损失由夏利运营全额承担”。重组过程中,相关内容在《重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》等文件中均有详细披露。

基于上述,该笔历史欠费及可能产生的罚款或滞纳金均属于重大资产重组中的置出资产,均由一汽方面承担。我公司在收到《税务事项通知书》后,均及时向一汽方面做了转达,并要求一汽方面遵守《资产出售协议》等文件的约定进行妥善处理。

3.对公司的影响
根据前述有关重组协议的约定,天津市南开区税务局征收的历史陈欠税费及滞纳金均属于重大资产重组中出售资产范围内的债务及或有债务,该债务及产生的或有损失由一汽方面承担,不会对上市公司造成损失。

目前,一汽方面正围绕该笔陈欠费滞纳金额的确定、法规适用、后续可能采取的其他行政或法律救济措施等问题,与有关方面积极沟通。我公司将积极配合,该事项的最终结果尚无法确定。

四、季度财务报表
(一)财务报表
1.合并资产负债表
编制单位:中国铁路物资股份有限公司 单位:元

资产2022年9月30日2021年12月31日
流动资产:  
货币资金7,522,971,443.637,028,796,242.74
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产  
衍生金融资产  
应收票据233,647,453.12221,135,269.14
应收账款10,211,763,662.2810,736,729,196.44
应收款项融资2,698,799,484.822,154,620,018.85
预付款项1,443,920,439.631,405,026,926.92
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款826,526,465.76297,073,829.97
买入返售金融资产  
存货2,845,908,570.572,196,215,522.05
合同资产566,658,045.40565,188,416.11
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产104,141,074.02649,994,214.59
流动资产合计26,454,336,639.2325,254,779,636.81
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资416,352,279.32410,132,584.29
其他权益工具投资36,135,147.3936,030,944.04
其他非流动金融资产  
投资性房地产1,210,647,300.001,210,647,300.00
固定资产1,587,556,965.241,693,167,647.07
在建工程21,770,623.3123,502,672.70
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产20,804,002.2637,793,097.77
无形资产656,172,131.04688,444,405.16
开发支出3,008,298.762,270,387.63
商誉5,649,706.925,649,706.92
长期待摊费用69,029,984.6177,632,159.24
递延所得税资产138,106,534.43132,333,762.75
其他非流动资产163,252,624.68135,412,230.62
非流动资产合计4,328,485,597.964,453,016,898.19
资产总计30,782,822,237.1929,707,796,535.00
负债和所有者权益2022年9月30日2021年12月31日
流动负债:  
短期借款1,263,956,345.792,641,267,261.78
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据11,705,857,381.3710,187,298,842.83
应付账款2,433,535,539.402,397,659,048.05
预收款项7,474,855.695,973,680.27
合同负债1,916,033,780.711,652,152,418.29
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬83,147,368.8522,892,499.28
应交税费147,900,341.35263,345,402.36
其他应付款2,366,954,485.072,241,912,553.43
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债221,271,705.62272,998,084.62
其他流动负债253,289,096.44269,163,116.05
流动负债合计20,399,420,900.2919,954,662,906.96
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款280,000,000.00260,000,000.00
应付债券  
其中:优先股  
租赁负债15,566,973.1914,744,763.34
长期应付款118,992,661.27135,765,505.69
长期应付职工薪酬90,254,349.3292,499,618.90
预计负债 9,059,483.50
递延收益14,370,770.1014,792,741.40
递延所得税负债180,381,592.98178,659,431.16
其他非流动负债291,070,000.00291,070,000.00
非流动负债合计990,636,346.86996,591,543.99
负债合计21,390,057,247.1520,951,254,450.95
所有者权益:  
股本6,050,353,641.006,050,353,641.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积44,540.7218,542.44
减:库存股  
其他综合收益458,240,313.12458,136,109.77
专项储备1,300,153.241,399,980.88
盈余公积241,016,973.10241,016,973.10
一般风险准备  
未分配利润1,581,953,637.94969,854,055.54
归属于母公司所有者权益合计8,332,909,259.127,720,779,302.73
少数股东权益1,059,855,730.921,035,762,781.32
所有者权益合计9,392,764,990.048,756,542,084.05
负债和所有者权益总计30,782,822,237.1929,707,796,535.00

2.合并年初到报告期末利润表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入42,303,124,563.7643,317,765,932.33
其中:营业收入42,303,124,563.7643,317,765,932.33
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本41,341,402,960.8142,210,346,918.26
其中:营业成本40,375,050,365.3941,285,522,763.97
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加93,789,837.9080,571,057.15
销售费用377,731,372.97352,675,664.60
管理费用451,387,503.60458,984,997.06
研发费用16,286,707.9815,420,667.70
财务费用27,157,172.9717,171,767.78
其中:利息费用89,341,998.3899,634,493.87
利息收入90,991,131.45101,816,947.36
加:其他收益8,924,982.707,055,495.34
投资收益(损失以“-”号填列)-60,035,840.45-41,658,042.35
其中:对联营企业和合营企业的投资收益35,015,506.1531,117,855.84
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益  
汇兑收益(损失以“-”号填列)  
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)  
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)  
项目本期发生额上期发生额
信用减值损失(损失以“-”号填列)-54,895,811.50-41,130,214.43
资产减值损失(损失以“-”号填列)-11,412,270.97-6,614,994.02
资产处置收益(损失以“-”号填列) 795,754.74
三、营业利润(亏损以“-”号填列)844,302,662.731,025,867,013.35
加:营业外收入3,641,361.2410,437,036.17
减:营业外支出2,331,922.513,212,272.08
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)845,612,101.461,033,091,777.44
减:所得税费用179,555,248.81211,118,947.80
五、净利润(净亏损以“-”号填列)666,056,852.65821,972,829.64
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)666,056,852.65821,972,829.64
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)612,099,582.40760,031,209.77
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)53,957,270.2561,941,619.87
六、其他综合收益的税后净额104,203.35347,148.60
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额104,203.35347,148.60
(一)不能重分类进损益的其他综合收益104,203.35347,148.60
1.重新计量设定受益计划变动额  
2.权益法下不能转损益的其他综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值变动104,203.35347,148.60
4.企业自身信用风险公允价值变动  
(二)将重分类进损益的其他综合收益  
1.权益法下可转损益的其他综合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额  
7.其他  
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额  
七、综合收益总额666,161,056.00822,319,978.24
归属于母公司所有者的综合收益总额612,203,785.75760,378,358.37
归属于少数股东的综合收益总额53,957,270.2561,941,619.87
八、每股收益:  
(一)基本每股收益(元/股)0.10120.1256
(二)稀释每股收益(元/股)0.10120.1256

3.合并年初到报告期末现金流量表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量  
销售商品、提供劳务收到的现金43,722,891,278.4044,171,599,649.65
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
项目本期发生额上期发生额
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还547,168,192.6617,825,935.49
收到其他与经营活动有关的现金7,460,950,831.797,159,143,066.18
经营活动现金流入小计51,731,010,302.8551,348,568,651.32
购买商品、接受劳务支付的现金40,803,398,623.0943,989,043,414.92
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工以及为职工支付的现金659,351,644.83612,263,128.57
支付的各项税费741,134,966.21638,786,053.46
支付其他与经营活动有关的现金9,370,228,562.177,830,141,289.31
经营活动现金流出小计51,574,113,796.3053,070,233,886.26
经营活动产生的现金流量净额156,896,506.55-1,721,665,234.94
二、投资活动产生的现金流量  
收回投资收到的现金  
取得投资收益收到的现金29,236,120.5228,668,441.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额528,890.008,147,295.22
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计29,765,010.5236,815,736.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金92,722,001.59406,308,393.37
投资支付的现金  
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金 109,037.00
投资活动现金流出小计92,722,001.59406,417,430.37
投资活动产生的现金流量净额-62,956,991.07-369,601,693.56
三、筹资活动产生的现金流量  
吸收投资收到的现金1,000,000.00180,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,000,000.00180,000,000.00
取得借款收到的现金5,068,803,768.324,085,933,318.12
收到其他与筹资活动有关的现金1,304,631,111.122,416,030,314.33
筹资活动现金流入小计6,374,434,879.446,681,963,632.45
偿还债务支付的现金6,450,311,838.832,858,838,517.29
分配股利、利润或偿付利息支付的现金116,916,419.99101,603,092.92
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润12,673,076.379,148,707.55
项目本期发生额上期发生额
支付其他与筹资活动有关的现金1,315,159,419.332,024,533,104.94
筹资活动现金流出小计7,882,387,678.154,984,974,715.15
筹资活动产生的现金流量净额-1,507,952,798.711,696,988,917.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响  
五、现金及现金等价物净增加额-1,414,013,283.23-394,278,011.20
加:期初现金及现金等价物余额4,349,464,054.343,826,427,921.43
六、期末现金及现金等价物余额2,935,450,771.113,432,149,910.23





(二)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。




董事长:
杜 波

中国铁路物资股份有限公司
董 事 会
2022年10月29日

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